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PLAN D’AFFAIRES

AUGMENTATION DU TAUX DE PRE COLLECTE DES

DECHETS SOLIDES VERS LES DECHARGES

Réalisé par le CABINET SVDG « Sauver Vivifier Dynamiser et Guider les organisations »

Novembre 2015
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Sommaire
0- FICHE SIGNALETIQUE DU PROJET ...................................................................................... 3
I. Présentation de l’entreprise et du projet :..................................................................................... 4
1.1 Présentation de l’entreprise ...................................................................................................... 4
1.2 Description du projet ................................................................................................................ 4
1.3 Adéquation promoteur-projet : ................................................................................................. 5
II. ANALYSE DU MARCHE....................................................................................................... 5
2.1 Produits ou Services : (caractéristiques, utilité et spécialité) ................................................... 5
IV. ANALYSE TECHNIQUE ET ORGANISATIONNELLE ...................................................... 7
4.1 Moyens techniques de production : .......................................................................................... 7
V. Chronogramme d’exécution du projet :.................................................................................... 9
VI. ANALYSE FINANCIERE ET ECONOMIQUE ..................................................................... 9
6.1 Coût et financement du projet ................................................................................................. 9
6.2 Détail des hypothèses d’exploitation ...................................................................................... 10
6.3 Compte d’exploitation ............................................................................................................ 10
6.4 Bilan prévisionnel................................................................................................................... 10
6.5 Plan de trésorerie .................................................................................................................... 10
6.7 Taux de Rentabilité Interne (TRI) .......................................................................................... 10
6.9 Taux de couverture de la dette................................................................................................ 10
VII. ANALYSE DES RISQUES ................................................................................................... 11
Risques éventuels liés au projet et mesures préventives préconisées................................................ 11

0- FICHE SIGNALETIQUE DU PROJET
Titre du projet:
Description du projet :
Localisation du Projet:
Coût du Projet :
Apport personnel :
Autres sources de financement :
Crédit sollicité :
taux d'intérêt :
Durée du crédit:
Période de différé:
Périodicité du remboursement:
Montant par échéance:
Garantie personnelle proposée
Synthèse des agrégats :
Recettes prévisionnelles
Bénéfices prévisionnels
Taux interne de rentabilité
Taux de couverture de la dette
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Augmentation du taux de pré collecte des déchets solides vers les
décharges
Le GIE EKPE PROPRE est un regroupement de sept entreprises,
(précédemment constituées en ONG), spécialisées dans pré collecte des
déchets solides vers les points de regroupement.
Le présent projet vise à augmenter la capacité de chacune de ses
entreprises et par conséquent à doter le regroupement des moyens
nécessaires pour la pré collecte d’une plus grande quantité de déchets
solides vers les décharges.
Arrondissements de EKPE 1, EKPE 2, EKPE 3, DJEFFA,
HOUEDOMIN, DJEFFA GLIGBONOU, TCHONVI, Commune de
SEME KPODJI, Département de l’OUEME.
Schéma de financement :
Montant en FCFA Taux (%)
-
Informations sur le crédit sollicité
12%
36 mois
06 mois
Mensuel
Convention de vente, titre foncier ou Permis d’Habiter
ou certificat administratif, domiciliation des recettes
Année 1 Année 2 Année 3 Année 4
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I. Présentation de l’entreprise et du projet :

1.1Présentation de l’entreprise :

Raison sociale EKPE PROPRE

Date de création 2015
Statut juridique GIE
Actionnariat
N° Registre de commerce
N°IFU
Activités Pré collecte de déchets solides vers les décharges
Arrondissements de EKPE 1, EKPE 2, EKPE 3, DJEFFA,
Localisation HOUEDOMIN, DJEFFA GLIGBONOU, TCHONVI, Commune
de SEME KPODJI, Département de l’OUEME.
Le GIE EKPE PROPRE est né de la volonté des pouvoirs publics et des
partenaires financiers, notamment la Banque Mondiale, de pallier aux
désagréments connu par la ville de Cotonou et les villes voisines lors des
inondations de 2010.
A cet effet, bénéficiant d’un crédit de la Banque Mondiale pour la mise
en œuvre du Projet d’Urgence de Gestion Environnementale en Milieu
Urbain (PUGEMU), le Gouvernement à travers des structures
spécialisées désire professionnaliser le secteur de la gestion des ordures
solides ménagères, prévenir durablement les inondations dans la ville de
Bref historique
Cotonou et dans les villes voisines et assainir l’environnement.
La réalisation de ces objectifs passe par la dotation des acteurs du secteur
de moyens plus adaptés. Pour ce faire et pour permettre à ces acteurs
d’être autonome à la fin du présent projet, il s’est avéré nécessaire de
leur ouvrir la voie vers le circuit bancaire pour financer leur activité.
Ainsi, chacun de ces acteurs compte tenu du plan de zonage des
communes d’implantation respective a connu une mutation, quittant le
statut d’ONG pour celui d’entreprise. Mais pour fédérer les efforts des
acteurs d’une même région d’intervention la constitution de GIE a été
proposée et réalisée.

1.2Description du projet

Le GIE EKPE PROPRE est un regroupement de neuf entreprises, (précédemment constituées en

ONG), spécialisées dans pré collecte des déchets solides vers les points de regroupement.

Le présent projet vise à augmenter la capacité de chacune de ses entreprises et par conséquent à doter
le regroupement des moyens nécessaires pour la pré collecte d’une plus grande quantité de déchets
solides vers les décharges.
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1.3Adéquation promoteur-projet :
Le GIE EKPE PROPRE est managé par des entrepreneurs qui, même si n’étant spécialiste du secteur
de la gestion des déchets, disposent de nos jours d’une expériences avérées pour la gestion de la pré
collecte des déchets solides et leur transfert vers les points de regroupement. En effet, présent dans le
secteur depuis l’avènement de la décentralisation, ces promoteurs y ont fait leurs armes et ont donc
une certaine maitrise du fonctionnement du secteur. Ils ont en outres, reçu diverses formations et
participé à bon nombre de séminaires, colloques, ateliers de sensibilisation et d’informations sur
l’activité.

II. ANALYSE DU MARCHE

2.1Produits ou Services : (caractéristiques, utilité et spécialité)

Le service proposé par le GIE à ses abonnés, est la collecte des ordures solides ménagères des
quartiers de ville ou de village vers des points de regroupement, d’où ils seront transférés vers des
décharges appropriées.

2.2Etude de la demande:
Les services du GIE sont offerts tant aux particuliers (ménages) qu’aux entreprises. Du fait de
l’absence de l’application rigoureuse et de l’implication des responsables communaux, la demande
demeure toujours très faible. Cet état de chose est renforcé par l’état de dégradation très avancé des
voies d’accès.

Ainsi malgré les efforts et les nombreuses initiatives entreprises par les promoteurs, le taux de
couverture reste très faible.

2.3Etude de l’offre et de la concurrence :

 Etude l’offre :
Le GIE EKPE PROPRE détient le monopole de la pré collecte des déchets dans sa zone
d’intervention. Ses services sont alors disponibles et de plus en plus variés, mais ils sont très peu
utilisés. L’offre de service est de ce fait stagnante depuis plusieurs années déjà.

 Etude de la concurrence :
Le secteur de la pré collecte d’ordures compte aujourd’hui des dizaines d’acteurs qui œuvrent pour
la satisfaction de leurs abonnés respectifs, l’assainissement du milieu de vie et de développement du
secteur. Afin d’éviter une course effrénée vers le gain, et donc la production d’un service de mauvaise
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qualité, les responsables en charge de la question ont répartis es différents territoire dont ils ont en
charge l’administration en zone d’intervention de concert avec les acteurs. Ainsi loin d’être des
concurrents les uns pour les autres, ces acteurs se complètent pour produire un service de bonne
qualité.

III. STRATEGIE MARKETING

3.1 Produit/Service
La qualité du service fourni aux abonnés dépend de l’équipement utilisé et du savoir-faire des
prestataires. Ainsi pour réaliser de bonnes prestations, il importe de renouveler les équipements
actuellement utilisés, en les remplaçant par des équipements neufs et plus résistants.

3.2 Prix
Les acteurs regroupés au sein du GIE, ne pratiquent pas tous les mêmes prix et ne disposent pas d’une
politique de prix unique. Il importe donc pour une synergie d’actions que le GIE se dote d’une
politique de prix qui tient compte des réalités de chaque entreprise.

3.3 Promotion
Les entreprises membres du GIE EKPE PROPRE dispose chacune d’une politique de distribution
non formalisée, qu’il serait judicieux de fusionner et de formaliser pour disposer d’un document
unique pour le GIE, bien sûr en tenant compte des spécificités de chaque entreprise.

3.4 Place
L’adoption et la mise en œuvre d’un plan de zonage pour l’exercice de l’activité de pré collecte, crée
plus de proximité entre les prestataires et leurs abonnés. Ceci favorise une meilleure écoute des
populations, et participe à l’amélioration de la qualité de la prestation.
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IV. ANALYSE TECHNIQUE ET ORGANISATIONNELLE

4.1Moyens techniques de production :

Matériels Disponibles Matériels requis
Entreprises Désignation Marque/ Quantité Prix Année Désignation Quantité Montant Ecarts
Fournisseur Unitaire d’acq.
2009, Camionnette
Charrettes - 02 350 000 01 4 000 000 -
2011 (pas neuve)
Ordinateur de
Tricycle SANILI 01 700 000 2010 01
bureau complet
Tricycle STAROCK 01 400 000 2013 Animateur 02
A2CER
Agent de
Ouvriers - 04 35 000 - 01 - -
recouvrement
Pack
- 01 - - Accessoires 500 000 -
informatique
Photocopieuse - 01 - -
Charrettes - 01 245 000 2010 Tricycle 02 2 200 000 -
Charrettes 01 110 000 2013
AJES Point de
Ouvriers - 04 35 000 - - -
regroupement
Accessoires - 500 000 -
Charrette - 01 - - Charretier 01 - -
BTA Ouvriers - 01 30 000 - Tricycle 01 - -
- - Accessoires - 500 000 -
Accessoires
Charrette - 01 450 000 2010 - 500 000 -
(fourches)
CAPTOPRIL ex
Charrette 01 450 000 2013
EES
Ouvriers
- Occasionnellement - - - - - -
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Charrette - 01 250 000 2002 Camionnette 01 5 000 000 -

Charrette 01 150 000 2010
Fourgonnette Renault 01 800 000 Animateur 01
Ordinateur de
Ouvriers - 01 40 000 - 01 - -
bureau complet
MON REVE
Ouvriers 01 35 000
Agent de
- 01 30 000 - Accessoires - 500 000 -
recouvrement
Ordinateur de Ordinateur
- - - - 01 - -
bureau Portatif
Charrettes - 01 220 000 2002 Tricycle 04 - -
Charrettes - 02 150 000 2006 Camionnette 01
Ordinateur de
Tricycle KEWESEKI 01 650 000 - 01 - -
bureau complet
Ouvriers - 07 35 000 - Accessoires - 500 000 -
Superviseurs - 01 40 000 - - - - -
SEPS
Agent de
- 01 40 000 - - - - -
recouvrement
Agent de
01 52 000
recouvrement
Ordinateur de
- 01 - - - - - -
bureau

NB : Pour leurs besoins en équipements et matériels, les différentes parties auraient souhaités que les caractéristiques des
équipements et matériel soient précisées par le projet et que des fournisseurs identifiés leurs soient proposés.

Accessoires s’entend : ensemble du petit matériel servant à la pré collecte. Il s’agit notamment de : râteau, pelle, gan, botte,
croc, brouette, poubelle, fourche, cache nez, blouson.
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V. Chronogramme d’exécution du projet :

Dès la mise en place du financement, les entreprises membres du GIE procèderont à:
- l’acquisition des équipements,
- à la mise en place d’un système comptable,
- au recrutement et à la formation du personnel comptable.

VI. ANALYSE FINANCIERE ET ECONOMIQUE

6.1Coût et financement du projet

FINANCEMENT DU
COUT DU PROJET
PROJET
Rubriques Autres
Prix Apport
Quantité Montant Crédit sources de
unitaire personnel
financement
INVESTISSEMENTS (1) 25 700 000
Tricycles 7 800 000 5 600 000
Camionnette 3 5 000 000 15 000 000
Ordinateur de bureau complet 3 500 000 1 500 000
Ordinateur portable 1 4 00 000 400 000
Personnel 5 40 000 200 000
Accessoires de pré collecte 6 500 000 3 000 000
FONDS DE ROULEMENT
5 000 000
(2)

TOTAL (3)=(1)+(2)
TAUX 30 700 000
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6.2Détail des hypothèses d’exploitation

6.3Compte d’exploitation (sur la 1ère année, par an sur la durée du projet)

Eléments Année 1 Année 2 Année 3

Chiffre d'affaires (1)
Achat et variation de stocks (2)
Marge brute (3)=(1)-(2)
Charges diverses (4)
Valeur ajoutée (5)= (3)-(4)
Charges du personnel (6)
Excédent Brut d'Exploitation (7)=(5)-
(6)
Amortissements(8)
Résultat d'exploitation (9)=(7)-(8)
Charges financières(10)
Résultat avant impôt (11)=(9)-(10)
Impôt BIC (12)
Résultat Net (13)=(11)-(12)
Cash-flow (14)=(13)+(8)
Cash-flow cumulé (15)
Remboursement principal (16)
Taux de couverture de la dette
(17)=(14)/(16)

6.4 Bilan prévisionnel

6.5 Plan de trésorerie (sur les 12 premiers mois)

6.6 Plan de remboursement du crédit (tenir compte du cycle)

6.7Taux de Rentabilité Interne (TRI)

6.8Seuil de rentabilité

6.9Taux de couverture de la dette

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VII. ANALYSE DES RISQUES

Risques éventuels liés au projet et mesures préventives préconisées

ANNEXES

Tableau d’amortissement
Détail du Chiffre d’affaires et des charges d’exploitation