Issifou Et Sero Kora - Compresspdf

REPUBLIQUE DU BENIN
----------------
MINISTERE DE L’ENSEIGNEMENT
L ENSEIGNEMENT SUPERIEUR ET DE LA
RECHERCHE SCIENTIFIQUE (M.E.S.R.S.)
(M.E.S.R.S.)
------------------
UNIVERSITE DE PARAKOU
------------------
FACULTE DES SCIENCES ECONOMIQUES ET DE GESTIONS
MEMOIRE DE LICENCE
PROFESSIONNELLE
OPTION : Gestion FILIERE : Finance et Comptabilit
Comptabilité
THEME
ANALYSE DE LA PROCEDURE D’OCTROI

D OCTROI DE CREDIT AUX
PARTICULIERS DANS LES INSTITUTIONS FINANCIERES :
Cas de la BOA Kandi
Réalisé et présenté par :
ISSIFOU Soulé
Soul et SERO KORA Amidatou
Maître de stage : Sous la direction de :

Mr. Clément AHISSOU Dr. Florent Sourou AYENA Enseignant
chercheur,
Chargé de clientèle
le de la BOA Kandi
Chef Département
partement Gestion FASEG
FASEG-UP
Décembre 2017
AVERTISSEMENT
« La Faculté des Sciences Economique et de Gestion de

l’Université de Parakou n’entend donner ni approbation
improbation aux opinions émises dans ce mémoire. Ces opinions
doivent être considérées comme propres à leurs auteurs »
i
DEDICACE
Du plus profond de mon cœur je dédie ce mémoire :
 A mon père SERO Bio Kora, à qui je doit ma réussite
 A ma mère ABDOULAYE Adizatou, c’est location plus que jamais pour
moi de te témoigner ma très profonde gratitude
SERO KORA Amidatou
ii
DEDICACE
Du plus profond de mon cœur je dédie ce mémoire :
 A mon feu grand-père ALFA GARBA Moussa qui ma toujours
encourager dans mes études.
 A mon feu père MAMA Issifou qui a prié pour ma réussite.
ISSIFOU Soulé
iii
REMERCIEMENTS
Nous adressons nos sincères et vifs remerciements à toutes ces personnes, qui de
près ou de loin nous on assistés pour la réalisation de recherche :
 Au Dr, Forent AYENA pour avoir accepté de superviser se travail.
 Aux honorables membres de jury, pour avoir accepter de donner leur
opinion sur ce travail de recherche.
 Au Doyen de la FASEG, le Dr Leandre GBAGUIDI
 Au corps professoral de la FASEG.
 A tout le personnel de la BOA Kandi, en particulier AHISSOU Clément
CC de la BOA Kandi qui nous a aidés a accéder à certaines informations
concernant cette recherche.
 A mon oncle ADAMOU A. Soumanou qui ma soutenu financièrement
dans mes études universitaires.
 A ma mère MOUSSA Mamatou qui a toujours apprécié mes décisions.
Nous remercions infiniment nos frères et sœurs pour leur soutien tant financier
que moral ; trouver ici l’expression de nos sentiments les plus distingués.
iv
LISTE DES SIGLES
AFD : Agence Française de Développement
AFH : AFRICAN FINANCIAL HOLDING
BBD : Banque Béninoise de Développement
BCB : Banque Commerciale du Bénin
BRVM : Bourse Régionale des Valeurs Mobilières
BOAD : Banque Ouest Africaine pour le Développement
BOA: Bank Of Africa
BIBE : Banque Internationale du Bénin
BCEAO : Banque Centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest
BRVM : Bourse Régionale des Valeurs Mobilières
BO : Billet à Ordre
CLCAM : Caisse Locale de Crédit Agricole Mutuel
CC : Chargé de Clientèle
CVS : Certificat de Validité de Service
CFA : Communauté Financière Africaine
CNCA : Caisse Nationale de Crédit Agricole
CA : Chef d’Agence
D-zone : Directeur Zone
FASEG : Faculté des Sciences Economique et de Gestion
GAB : Guichet Automatique de Banque
GAC : Gestion Administrative du Crédit
IMF: Institut de Micro-Finance
IUT : Institut Universitaire de technologie
PME : Petites et Moyennes Entreprises
PMI : Petites et Moyennes Industries
PTF : Prêt tous en fête
PTAE : Prêt tous à l’école
v
PROPARCO : Société de Promotion et la Participation pour la Coopération
économique
RCCM : Registre du Commerce et du Crédit Mobilier
SR : Service de Risque
SFI : Société Financière Internationale
UEMOA : Union Economique et Monétaire Ouest Africaine
vi
LISTE DES TABLEAUX
Tableau 2 : Avis du personnel sur la longue procédure d’octroi du crédit......... 25

Tableau 3 : répartition des bénéficiaires selon le type de crédit obtenu............. 25
vii
LISTE DES ANNEXES
Annexes ............................................................................................................. x
Annexe 1 : Guide d’entretien destine aux personnels de la boa xi
Annexe2 : Fiche de renseignement du client .................................................... xii
Annexe 3: Fiche signalétique de la BOA-BENIN............................................. xv
Annexe 4 : Organigramme de la BOA-BENIN................................................ xvi
viii
SOMMAIRE
INTRODUCTION ............................................................................................. 1
CHAPITRE I : CADRE INSTITUTIONNEL DE L’ETUDE ............................. 3
SECTION 1 : Historique, activités, missions et objectifs de la BOA-BENIN..... 3
SECTION 2 : Structure organisationnelle, environnement, tâches exécutées et

observation du stage. .......................................................................................... 7
CHAPITRE II : CADRE THEORIQUE ET METHODOLOGIE DE

RECHERCHE .................................................................................................. 13
SECTION 1 : Cadre théorique de recherche ..................................................... 13
SECTION 2 : Méthodologie de recherche ........................................................ 19
CHAPITRE III : ANALYSE DES DONNES ET PRESENTATION DES

RESULTATS ................................................................................................... 22
SECTION 1 : Analyse des différentes étapes de la procédure d’octroi de ........ 22
SECTION 2 : Vérification des hypothèses et suggestions ................................ 26
CONCLUSION ................................................................................................ 29
RESUME……………………………………….................................31
REFERENCE BIBLIOGRAPHIQUES .......................................................... 35
TABLE DES MATIERES............................................................................. xviii
ix
Analyse de la procédure d’octroi de crédit aux particuliers dans les institutions financières
INTRODUCTION
L’avènement de la crise financière des années 80 a permis à l’Etat

Béninois d’être résolument engagé dans un vaste programme économique de
nationalisation des sociétés privées. Par conséquent, tout le système financier et
bancaire était aux mains de l’Etat : la Banque Commerciale du Bénin (BCB) ; la
Banque Béninoise de Développement (BBD) et la Caisse Nationale de Crédit
Agricole (CNCA).
La mauvaise gestion et le manque de rigueur dans l’exécution des

opérations, surtout celles de crédit, on conduit ces banques à la faillite, ce qui a
entrainé leur liquidation à partir de 1988. La voie était donc ouverte pour
l’émergence des banques privées qui sont, au 31 décembre 2010, au nombre de
treize. De même le système financier béninois dispose d’un établissement
financier et est également accompagné par des institutions internationales de
garantie pour soutenir le financement des activités économiques. Ce secteur a
été également renforcé par la Bourse Régionale des Valeurs Mobilières (BRVM)
et la Banque Ouest Africaine pour le Développement (BOAD).
De façon générale, les Banques favorisent le développement des activités

économiques de diverses manières. Des études telle que celle de LEVINE
(1996) montrent que l’efficacité des intermédiaires financiers peuvent aussi
influencer la croissance économique d’une nation.
Comme pour la plupart des entreprises béninoises, les institutions

financières rencontrent de nombreux problèmes entraînant à la longue leur
disparition. A cet effet, lors du deuxième sommet de la francophonie en 2004 à
Ouagadougou (Burkina-Faso), beaucoup de chef d’Etat Africains ont compris
qu’en dehors des expériences dans les IMF, qu’il faut s’engager rigoureusement
à leurs promotions pour leur permettre d’accomplir leur mission d’octroi de
crédit et de collecte de ressource financière.
Réalisé et Présenté par : ISSOUFOU Soulé et KORA Amidatou 1

En tant qu’établissement bancaire, la BOA-Bénin exerce une activité de

banque commerciale de dépôts et de crédits. Son activité profite non seulement
aux grandes entreprises, aux institutions, aux petites et moyennes entreprises
(PME), aux petites et moyennes industries (PMI) mais aussi aux particuliers.
Une meilleure compréhension des politiques bancaires nécessite une

politique adéquate d’octroi de crédit : c’est le cas de la BOA Kandi ou l’on
constate l’impatience des clients compte tenu du temps que prennent le
déblocage des fonds. Donc il est important pour la BOA d’améliorer sa
procédure d’octroi de crédit. Dans le but de réduire les différents étapes des
dossiers de crédit qui secouent la BOA Kandi depuis sa création en 2011jusqu’à
ce jour, le présent mémoire intitulé « Analyse de la procédure d’octroi de crédit
aux particuliers dans les institutions bancaires » cas de la BOA Bénin Agence de
Kandi
Pour ce faire la présente étude s’articulera autour de trois principaux

chapitres :
- le premier chapitre aborde la présentation du cadre de recherche ;

- le deuxième chapitre est consacré au cadre théorique et méthodologique
de recherche et enfin ;
- le troisième chapitre porte sur l’analyse des données, la confirmation des
hypothèses et la proposition de solutions.

CHAPITRE I : CADRE INSTITUTIONNEL DE RECHERCHE
Ce chapitre est consacré dans un premier temps à la présentation de la

BOA-BENIN à travers son historique, ses activités, ses objectifs et missions, et
dans un second temps à la description de sa structure organisationnelle ainsi que
son environnement.
SECTION 1 : Historique, activités, missions et objectifs de la BOA-BENIN
Dans cette section, nous allons présenter l’historique, les activités ainsi
que la mission et les objectifs de la BOA-BENIN.
Paragraphe 1 : Historique et activités de la BOA-BENIN

Ce paragraphe présente l’historique et les activités de l’institution.
A-Historique
La BANK OF AFRICA est un groupe bancaire qui a fait son apparition en
Afrique subsaharienne avec la création, le 20 décembre 1982 de la BANK OF
AFRICA-MALI. Ancrage initial, mais aussi champs d’expérimentation
irremplaçable, la BANK OF AFRICA-MALI permettra de valider la conception
générale et les principes d’action qui seront le fondement d’un réseau régional
fort d’une notoriété appréciable dans les milieux bancaires africains.
Sous l’initiative de la société AFRICAN FINANCIAL HOLDING (AFH)

devenue BOA Group SA, la BANK OF AFRICA-BENIN a été créée le 29 juin
1989 avec la participation de nombreux investisseurs privés nationaux, de la
Société de Promotion et la Participation pour la Coopération économique
(PROPARCO), du groupe Agence Française de Développement (AFD), de la
Banque Ouest Africaine de Développement (BOAD) et de la Société Financière
Internationale (SFI). Constituée sous la forme de société anonyme avec conseil
d’administration, la BANK OF AFRICA-BENIN a été immatriculée au Registre
du Commerce et du Crédit Mobilier (RCCM) sous le numéro 15053B et est

inscrite sur la liste des banques sous le numéro 219/MF/DGM/SMTC du 13

octobre 1989 et ouvre ses portes au public le 15 janvier 1990.
La BOA-BENIN avait un capital social de 700 000 000F CFA. Le groupe a

procédé à des augmentations régulières du capital en vue de renforcer les fonds
propres de la banque et d’assurer le développement harmonieux de ses activités.
Le montant du capital social est actuellement de 10 072 680 000F CFA, divisé
en actions de 10 000F CFA, intégralement libérées. Ces actions sont admises à
la cote officielle de la Bourse Régionale des Valeurs Mobilières (BRVM) depuis
le 17 novembre 2000.
B-Activités
La BOA-BENIN finance à moyens terme les Petites et Moyennes
Entreprises (PME) quel que soit leur secteur d’activité sans montant minimum
pré-requis mais avec de nombreux critères de décisions, ce qui la présente
comme une banque particulièrement sélective tant en matière d’analyse du
risque que dans le montage financier des dossiers de crédit. La BOA-BENIN
développe une activité très dynamique et importante dans le domaine de
distribution des crédits.
Elle traite de toutes les opérations courantes de la banque à savoir :
 La collecte de dépôt : il s’agit des dépôts effectués par les clients sur leurs
différents comptes (comptes épargnes, comptes chèque etc…) ;
 La distribution de crédit : la BOA accorde divers types de crédits à ses

clients :
- Crédit d’investissement qui profite à tous les secteurs de la vie

économique ;
- Crédit de fonctionnement qui apporte un soutien important aux

activités quotidiennes des opérateurs « économiques locaux ».

 Engagement par signature qui porte sur les cautions délivrées dans le
cadre des marchés de documentaires à l’importation et à l’exportation, des
marchés de construction de bâtiments et des travaux publics ;
 Ingénierie et conseils : qui se traduisent par l’assistance de la BOA auprès

de ses clients.
La BOA-BENIN offre également à sa clientèle tout une gamme de

produits et services variés à savoir :
- Les assurances ;
- Les comptes courants ;
- Les comptes de dépôts ;
- Les opérations de devises ;
- La gestion des liquidités qui implique les comptes bloqués à court terme ;
- La gestion des fonds sur une longue durée ;
- Les découverts ;
- Les interventions sur les marchés monétaire et financier ;
- Les moyens de paiement ;
- Des prêts ;
- Des transferts ;
- Le change ;
- Le crédit d’épargne logement.
Paragraphe 2 : Mission et objectifs de la BOA
Il s’agit ici des missions et objectifs que la BOA s’est fixée.
A- Missions
Les principaux fondateurs du groupe BOA avaient lors de la création de la
BOA-BENIN l’ambition de faire d’elle une banque à renommée nationale et
internationale qui peut se lire à travers ses devoirs, sa profession et son rôle
social. Elle est de ce fait aujourd’hui la banque qui investit le plus dans
l’économie béninoise, occupant par conséquent la première place dans le
système bancaire béninois. Sa mission est de proposer des services de concours

bancaires, à court terme à une clientèle de petites et moyennes entreprises
(PME), du secteur formel ainsi qu’aux grandes entreprises du secteur industriel
et commercial afin de stimuler la croissance économique qui devrait déboucher
sur la réduction de la pauvreté et du chômage. Sa vision est de combler le vide
laissé par la disparition de certaines banques d’Etat dans les années 80. Par ces
visions, certaines missions lui sont assignées à savoir :
- Fournir des prestations bancaires et des services financiers de tous genres

aux personnes physiques et morales ;
- Contribuer au développement économique et social des pays de
l’UEMOA ;
- Consolider ses perspectives de croissance et offrir à sa clientèle des
possibilités de choix garantissant la politique la plus large et la meilleure
qualité de services fournis ;
- Diversifier sa clientèle et ses activités, montrant qu’elle est en mesure de
répondre aussi aux attentes des principales entreprises qu’à celles du
grand public ;
- Veiller à la cohérence avec les options stratégiques majeures du groupe,
telles que :
 La poursuite d’une croissance interne maximale ;
 L’atteinte du seuil de rentabilité minimale ;
 La recherche du respect dans les meilleurs délais des normes
de la charte du Groupe BANK OF AFRICA.
A-Objectifs
Dans le souci permanent de mieux satisfaire sa clientèle et de contribuer au

développement économique de notre pays, la BOA-BENIN s’est fixé plusieurs
objectifs. Il s’agit des différentes politiques mises en œuvre par la BOA en vue
de se différencier des autres banques de la place. On peut citer :

 La maitrise de la croissance des frais généraux ;

 Faire du groupe BOA une référence, un pôle financier centré en Afrique
dans le domaine financier et bancaire ;
 S’associer à des investissements productifs relevant de tous les secteurs
d’activité en intervenant à la fois comme société de capital et partenaire ;
 Faire impliquer dans son dynamisme d’expansion le groupe BOA ;
 Obtenir des partenaires et choisir de nouvelles opportunités de croissance
externe ;
 Adopter une politique d’implantation progressive sur l’ensemble du
territoire à travers l’installation d’agences régionales.
SECTION 2 : Structure organisationnelle, environnement, tâches exécutées

et observation du stage.
Dans cette section, nous allons présenter d’une part, la structure

organisationnelle ainsi que l’environnement de la BOA et d’autre part, les tâches
exécutées et les observations du stage.
Paragraphe1 : Structure organisationnelle et l’environnement de la BOA-

BENIN
La structure organisationnelle et l’environnement de la BOA sont abordés à

travers ce paragraphe.
A- Structure organisationnelle de la BOA-BENIN
1- Les organes de décision
a- Conseil d’administration
C’est l’organe suprême de décision, qui coordonne toutes les activités de la

banque, et les exerce dans la limite de l’objet social de la banque. Il est composé
de 12 membres élus en Assemblée Générale des actionnaires dont un Président
et un Vice-président.

b- Comité d’audit et de risques

Il assure la vérification et le contrôle de la gestion de la banque ainsi que la
dénonciation des irrégularités constatés. Il peut faire des recommandations ou
des propositions à l’institution en vue de l’amélioration de sa gestion. Il est
l’autorité du conseil d’administration.
c- Comité des sages

Il est mise en place par l’Assemblée Générale du 1er Mars 1991. Il exerce à côté
du Conseil d’Administration, une mission de conseils relevant de la politique
générale de la banque. Il est composé de six(6) membres.
2- Les organes opérationnels
a- La direction générale
Elle a pour rôle, d’assurer la gestion quotidienne de la banque, de définir la

politique générale et les stratégies de la banque, de suivre et de mettre en
application les décisions prises par le Conseil d’Administration, de superviser et
de coordonner toutes les activités de la banque.
b- Le contrôle général
Il vérifie l’exactitude de la conformité de toutes les opérations accomplies par la

banque, veille à la qualité de l’information comptable et financière, est garant du
patrimoine de la banque en effectuant le contrôle du respect strict des procédures
et de la réglementation bancaire.
c- La direction générale adjointe
Sous l’autorité du Directeur Général, elle assiste ce dernier dans l’application

des décisions prises en Conseil d’Administration et aussi son l’intérim en cas
d’absence. Elle est composée de trois (03) Directeurs Généraux Adjoints : le
premier s’occupe du Pôle d’Exploitation, le second du Pôle Support et enfin le
troisième du Pôle Finances et Risques.

 Le Pôle d’Exploitation
Il a pour mission de coordonner et de contrôler les activistes courantes de la

banque. Il comprend trois 3 départements:
- Le département de la clientèle professionnelle ;

- Le département de la clientèle privée et institutionnelle ;
- Le département retaille et réseau
 Le Pôle Support
Il joue un rôle stratégique par les activités de la Direction Production

Bancaire (Services des Opérations domestiques, des Opérations
internationales, de la Gestion Administrative des Crédits et le Service
Assurance), le département Organisation, le département Informatique et
Télécoms, le Service des Ressources Humaines, le Service des Moyens
Généraux, le Service Etudes et Statistiques.
 Le Pôle Finance et Risques
 La Direction Financière
Elle s’occupe de l’établissement des états financiers de la banque, de
situations périodiques règlementaires et la justification permanente des
comptes. Elle s’assure de la fiabilité et de la cohérence des informations
comptables et financières.
 Le Département d’Etude des Risques

Au nombre des tâches effectuées par ce département, on peut citer :
- La réception des demandes de crédits des agences, transmises par les

chargés de clientèle ou exploitant ;
- L’étude préalable des dossiers de crédit ;
- La présentation des dossiers à l’organe de décision ;
- La transmission des dossiers au Département Réalisation pour la mise
en place des autorisations ou pour renouvellement des facilités échues ;

- Le suivi des dépassements et des impayés.
La clientèle des particuliers est différente de la clientèle entreprise. En ce qui
concerne les entreprises, les tâches du Département des Risques sont :
- L’étude des dossiers de crédit ;

- La mise en place des crédits ponctuels ;
- Le renouvellement des lignes de crédit ;
- La prorogation de l’échéance des lignes de crédit.
Pour la clientèle des particuliers, il s’agit de donner un avis sur le montant du
crédit compte tenu de la quotité cessible sur le salaire du client.
A- Environnement de la BOA-BENIN
1- Le micro environnement de la BOA-BENIN
Cet environnement est essentiellement constitué d’éléments qu’il peut

influencer. Il s’agit : des clients, des fournisseurs et concurrents.
a- Les clients de la BOA-BENIN
La BOA-BENIN a deux grandes catégories de clients. Il s’agit des

particuliers d’une part et des entreprises d’autre part.
 Les particuliers
Ce sont des personnes physiques qui ont leur compte à la BOA-BENIN, soit
pour épargner ou pour une meilleure gestion de leurs avoirs.
 Les entreprises
Ce sont les clients personnes morales de la BOA-BENIN. Elles regroupent

les PME, les grandes entreprises du secteur industriel et commercial.
b- Les concurrents de la BOA-BENIN

Le marché bancaire est très animé au Bénin. Les prestations de la BOA-
BENIN sont alors fortement concurrencées par d’autres banques à savoir :

ECOBANK BENIN, ORABANK, la CONTINENTAL BANK, la BIBE, la

DIAMOND BANK, la BSIC et la Banque ATLANTIQUE pour ne citer que
ceux-là.
c- Les fournisseurs
Les fournisseurs de la BOA-BENIN sont en même temps ses clients, car la

plupart ont de compte dans cette banque. Ce sont les entreprises ou tous tiers
qui livrent à la banque les éléments nécessaires pour le fonctionnement de ses
activités. Dans ses relations commerciales, la BOA-BENIN traite avec de grands
fournisseurs tant au plan national qu’international. Parmi ses fournisseurs, nous
pouvons citer les imprimeries qui se chargent de la conception et de la livraison
des documents pouvant servir aux clients d’effectuer leurs opérations tels que :
les carnets de chèques et les divers bordereaux.
2- La macro environnement de la BOA-BENIN

C’est l’ensemble des éléments qui peuvent influencer la politique générale
de l’entreprise sans que celle-ci ne soit en mesure d’agir sur eux.
a- Environnement juridique et règlementaire

Cet environnement prend en compte les textes et dispositions légales qui
régissent le domaine bancaire au Bénin. La réglementation bancaire Béninoise
est constitué des dispositions de la convention portant création de la commission
bancaire de l’UEMOA, du dispositif prudentiel applicable aux banques et
établissements financiers de l’UEMOA, des divers textes et institutions émanent
de la BCEAO et la loi N°906-018 du 27 juillet 1990, portant réglementation
bancaire. A ces règlements s’ajoutent quelques lois d’envergure nationale.
b- Environnement socio-culturel
C’est l’ensemble des habitudes et croyances propres à une société à un
moment donné. La culture béninoise et le niveau d’instruction de la société à
une influence sur la BOA-BENIN.

c- Environnement démographique
L’environnement démographique de la BOA-BENIN est constitué des
personnes physiques et morales résidant sur le territoire béninois. En effet, avec
l’accroissement démographique du Bénin, il reste beaucoup de parts de marchés
à conquérir.
Paragraphe2: Tâches exécutés et Observations de stage

Ce paragraphe est consacré à la présentation des tâches exécutées et
observations faites au cours de notre stage.
A-Tâches exécutés
Notre stage s’est déroulé à la BOA Kandi dans le département de l’Alibori
au cœur de la ville dans le quartier Banigourou en face du goudron de la voie
inter-état Benin Niger non loin de la CLCAM Kandi. Nous sommes restés avec
le chargé clientèle, ce qui nous a permis d’effectuer de nombreux travaux à
savoir :
 aider les clients à remplir les jeux d’ouverture de compte

particulier et compte société ;
 assister le chargé de clientèle lors de certaines visites avec les
clients
 l’assistance du chargé de clientèle au cours du montage des
dossiers de crédits ;
 l’assistance du chargé de clientèle lors des ouvertures de comptes
dans le logiciel de la Banque ;
 le remplissage des fiches de réclamation de carte Sésame et Visa ;
 Remplissage des dossiers de crédit ;
 L’orientation des clients selon leur préoccupation vers l’agent
habilite de droit
 Le remplissage les demandes de carte sésame et chéquier


RECHERCHE
Ce chapitre comporte dans un premier temps, la problématique, les

questions, les objectifs et hypothèses et la revue de littérature qui constituent le
cadre théorique de recherche, et dans un second temps le cadre méthodologique
de recherche.
Section 1 : Cadre théorique de recherche
Pour toute étude, il est indispensable de circonscrire le sujet faisant l’objet

de l’étude tout en répertoriant les différents problèmes de la dite étude.
Paragraphe1 : Problématique, objectifs et hypothèses de recherche
1.1 Problématique
Le développement d’un pays passe par la gestion de ses ressources

notamment les ressources financières qui constituent le pilier du développement
de toutes les nations. C’est aussi conscient de cette réalité qu’on assiste à la
création des institutions financières et bancaire dont la BOA Bénin.
Dans le but de satisfaire les besoin de proximité de sa clientèle, d’étendre ses

activités à travers le financement des agents en besoin à partir des ressources
collectées, la BOA Bénin contribue au développement économique de la nation.
Ouvert au public le 15 janvier 1990, la BOA Bénin a été immatriculé au registre

de commerce et crédit mobilier (RCCM) sous le n° 15053-B, avec un siège
social à Cotonou, Avenu Jean-Paul II. La BOA Bénin est une société anonyme
dont le capital actuel est de dix milliard soixante douze million six cent quatre
vingt mille (10.072.680.000) francs CFA et qui ne cesse de s’élargir. Elle est
actuellement installé dans quatorze (17) Pays africain dont le Bénin et un Pays
de l’Europe (France).Au Bénin la BOA dispose de quarante et sept (47) agences
répartie sur toute l’étendu du territoire national dont celle de Kandi, cadre de
notre étude.

La BOA Kandi est implanté dans le département de l’Alibori au cœur de la ville

de Kandi, dans le quatier Banigourou en face du goudron de la voix inter-état
Bénin- Niamey non loin de la CLCAM Kandi. Ainsi la BOA Kandi démarre ses
activités en juin 2011,notre séjour au sein de la BOA Bénin Agence de Kandi
nous a permis d’observer le potentiel qu’a cette agence
A la BOA Kandi, avant d’être des collègues de travail les personnels de la dite
agence forment une famille, se qui donne un dévouement et rend plus facile le
travaille, dans le but de rendre plus facile l’accès de ses services, activités pour
la clientèle du fait du nombre considérable de clients existant dans le
département de l’Alibori. Soucieux du bien être de ses clients, la BOA octroi des
crédits à sa clientèle (les prêt tous à l’école, prêt fête, prêt à moyen terme…) elle
a opté aussi pour l’ouverture de compte a toute personne ayant au moins 18ans
sans distinction de sexe ni du rang sociale dans le but de bancariser la
population.
Néanmoins cette agence rencontre des problèmes telle que :
- La déconnexion est beaucoup plus fréquente à l’agence de Kandi ce qui
ralenti le bon fonctionnement de l’agence diminue la rentabilité de
l’agence,
- Les clients qui perdent tout une journée sur une seule opération,
- L’insuffisance du distributeur automatique, le seul GAB n’est toujours pas
en bon fonctionnement ce qui augmente le rang des retraits devant les
caissiers et l’attente devient très longue pour les clients,
- La réclamation sur les opérations effectués sur le distributeur qui prend du
temps, se qui décourage les clients et donne une mauvaise image de la
BOA,
- Le problème de langue française pour certains clients.
Le principal problème que traverse la BOA Kandi est la distance qui sépare le
siège de l’agence de Kandi compte tenu d’une importante perte de temps dans

l’envoie de ses courriers agissant ainsi sur la procédure d’octroi de crédit, ce qui
nous pousse a posé les questions suivantes :
- Qu’est ce qui caractérise la procédure d’octroi de crédit à la BOA Kandi?

Cette question principale sera interprétée par deux questions de
recherche :
Question de recherche1 : Quelles sont les différentes étapes qui caractérisent la

procédure d’octroi de crédit à la BOA Kandi ?
Question de recherche2 : Pourquoi le délai d’octroi de crédit à la clientèle est

très long après le montage des dossiers ?
1.2 Objectifs de recherche

L’objectif général Analyser la procédure d’octroi de crédit aux particuliers au
niveau de la BOA Kandi.
A cet effet nous aurons deux objectifs spécifiques à développer à savoir :
 Objectif spécifique 1 : Identifier les différente s étapes qui caractérisent

l’octroi de crédit aux particuliers à la BOA Kandi.
 Objectif spécifique 2 : Comprendre la raison pour laquelle la durée qui
sépare le montage des dossiers et le déblocage des fonds est aussi longue
à la BOA Kandi.
Pour atteindre nos objectifs spécifiques deux hypothèses ont été associés.
1.3Hypothèses
 Hypothèse1: Identifier les facteurs qui caractérisent la procédure d’octroi
de crédit aux particuliers à la BOA Kandi.
 Hypothèse2 : Connaître la raison qui explique le retard des dossiers de
crédit après leur montage.

PARAGRAPHE 2 : Revue de littérature
Les connaissances antérieures occupent une place importante dans

l’aboutissement de tout œuvre de recherche. Ainsi notre revue de littérature est
axée non seulement sur la définition de quelques concepts et théories, mais aussi
sur l’historique
Dans le monde moderne, le crédit est une force incomparable, c'est le levier
essentiel des affaires; sans lui les entreprises se traîneraient misérablement,
incapables de se développer; avec lui les possibilités de production et des
échanges deviennent infinies, c'est le principal facteur du progrès de l'humanité.
Pour l’approche keynésienne, l’objectif du crédit était d’injecter dans
l’économie des ménages pour initier un cycle vertueux d’augmentation des
revenus permettant l’investissement. Le crédit est donc destiné à la stimulation
des activités génératrices de revenus des agents économiques.
Le crédit permet donc les échanges et stimule la production. Grâce aux
crédits reçus, les clients créent des activités génératrices de revenus permettant
aux débiteurs de se développer. Avec le revenu des crédits, ils paient les impôts
à l’Etat et ce dernier construit les écoles, les centres de santé, aménagement des
routes, …et pour le bien-être social de la population.
Nous tenons à mentionner que tous les concepts clarifiés dans cette partie du
travail sont utiles à la compréhension du thème, mais ne sont pas tous utilisés
dans le traitement des données collectées.
Clarification des concepts

Il s’agira pour nous ici de définir les diverses formes de crédit dans
l’environnement bancaire et financier.
A. Notion de crédit dans les institutions bancaires et financières
Etymologiquement, le mot crédit dérive du latin crédéré qui signifie

croire. Le crédit implique donc une réputation de solvabilité, qui permet de

retrouver le sens de l’adage : ̋ on ne prête qu’aux riches ̏ et donc qu’on ne prête

qu’à ceux qui pourraient rembourser.
Le crédit est aussi définit comme un acte de confiance se traduisant par un
prêt en nature ou en espèces consenti en contrepartie d’une promesse de
remboursement dans un délai généralement convenu à l’avance.
Dans son acceptation la plus courante, le crédit revêt la forme d’un prêt
d’argent accordé sur une certaine période, ou d’une vente avec paiement différé.
C’est donc l’opération par laquelle un agent économique prête des moyens de
paiement à un autre argent économique. Le crédit est donc une opération par
laquelle un emprunteur (débiteur) obtient de la monnaie d’un prêteur en échange
de la promesse d’un remboursement différé majoré d’un intérêt.
A cet effet, la BOA octroi plusieurs sorte de crédit a sa clientèle à savoir :
- Prêt tous en fête (PTF) : C’est un crédit que la BOA octroi à l’orée de
chaque fin d’année.
- Prêt tous à l’école (PTAE) : C’est un crédit que la BOA octroi à l’orée de
chaque rentrée scolaire
- Le crédit à court terme est un crédit remboursé sur une courte durée (durée
inférieur à un an).
- Le crédit à moyen terme est un prêt octroyé sur une durée comprise entre
deux et cinq ans.
- Le crédit à long terme est un emprunt de plus de cinq de remboursement.
Nous ne pouvons parler de crédit sans parlé du risque.
Le risque de crédit est le risque de pertes financières résultant d’incapacité de
l’emprunteur pour quelque raison que ce soit de s’acquitter entièrement de ses
obligations financières à l’endroit de l’institution.
A. Le risque bancaire
Qu’il soit de contrepartie, de système ou de marché, la problématique du

risque bancaire fait partie des thèmes récurrents de l’actualité. Le risque

bancaire est à tort considéré comme bien identifié. En réalité, le risque bancaire
connaît une explosion ¨démographique¨. Juvin (2001), dans son analyse,
distingue huit classes de risque : le risque commercial, le risque informatique, le
risque opératoire, le risque juridique et fiscal, le risque politique, le risque de
concurrence, le risque d’environnement et le risque des ressources.
Face à cette nomenclature explosive, la culture bancaire traditionnelle
s’essouffle. Pour y faire face, les établissements bancaires traditionnelles
mettent en place une charte de contrôle pour chaque risque et clarifient les
responsabilités. Mais l’essentiel réside dans une évolution nécessaire et délicate
de la culture du risque. Les accords de Bâle II sont censés corriger les erreurs
liées à la mauvaise maîtrise de ces risques.
A. Quotité cessible
C’est la fraction du salaire qu’on peut céder en guise de remboursement
d’un crédit.
B. Notion de banque
Une banque est une entreprise qui fait le commerce de l’argent : elle reçoit
des capitaux placés sur des comptes, échange de la monnaie, prête de l’argent à
des taux moyennant des commissions variables, exécute pour le compte de tiers
toute opération de ce genre et se charge de tous services financiers.
« Sont considérées comme banques, les entreprises qui font profession

habituelle de recevoir des fonds, dont il peut être disposé par chèque ou
virement et qu’elles emploient pour leur propre compte, pour le compte d’autrui,
en opération de crédit ou de placement. » (Art 3, loi n°90-08 du 27/07/90,
portant réglementation bancaire en République du Bénin).
C. Notion d’établissement financier

« Sont considérés comme établissements financiers, les personnes
physiques ou morales, autres que les banques, qui font profession habituelle
d’effectuer pour leur propre compte des opérations de crédit, de vente à crédit ou

de change, ou qui reçoivent habituellement des fonds qu’elles emploient pour

leur compte, en opération de placement, ou qui servent habituellement
d’intermédiaires en tant que commissaire, courtiers ou autrement dans toute ou
partie de ces opérations. » (Art4, loi n°90-08 du 27/07/90, portant
réglementation bancaire en République du Bénin).
D. Notion d’indicateur
C’est un outil de mesure ou un critère d’appréciation d’un phénomène à
un moment donné. C’est un outil de gestion rattaché à une responsabilité,
associé à un objectif.
Un indicateur de performance est une information permettant à un

responsable de piloter son action ou d’évaluer le résultat obtenu.
Selon ALAZARD et SEPARI (2001), les indicateurs sont des

informations précises, utiles, pertinentes pour le gestionnaire exprimés sous des
formes et des unités diverses. La pertinence d’un indicateur est l’aptitude de cet
indicateur à refléter la réalité et l’objectivité.
Selon GUERNY et al (1975), un indicateur pertinent doit répondre à un

certain nombre de principes :
- Faire participer les responsables concernés aux choix des

indicateurs.
- Définir les activités à caractériser dans le tableau de bord.
- S’assurer que les indicateurs prévus satisfont un certain nombre de
critère.
- Tester les indicateurs avant de les retenir définitivement.
SECTION 2 : Méthodologie de recherche
Nous présenterons ici la démarche à suivre pour l’aboutissement des

travaux de recherche. L’objectif de notre étude est l’analyse de la procédure
d’octroi de crédit aux particuliers au niveau de la BOA et les différentes étapes

qui la caractérisent. Ainsi pour y arriver il a fallu adopter une méthodologie de

collecte d’informations nécessaires.
PARAGRAPHE 1 : Collecte des données

La collecte des données est le processus permettant de réunir les données
indispensables à une étude ou une recherche. Elle permet de recueillir
l’information ou de répertorier celle existante. Dans le cadre de notre étude nous
avons procédé à la collecte des données secondaires et par entretient directe.
 Collecte de données secondaires
Les données secondaires sont celles qui existent déjà et qui ont seulement
besoin d’être localisées. Leur collecte consiste à compiler des informations ou
des données à partir des sources appropriées. Pour les avoir il a fallu visiter les
bibliothèques (celle de la FASEG, de l’IUT) et certains sites de recherche. Ces
données sont complétées par les informations reçues à la BOA. Il s’agit
essentiellement des données contenues dans le deuxième chapitre.
 Entretien directe
Il est question, par cette méthode de parvenir à mettre en œuvre des

processus fondamentaux de communication et d’interaction humaine. Ces
processus nous ont permis de recueillir les informations sur les différentes
étapes qui caractérisent la procédure d’octroi de crédit.
Les entretiens sont réalisés auprès du chargé de clientèle et le chef

d’agence.
PARAGRAPHE 2 : Les outils d’analyse des données

L’analyse et traitement des données sont faits manuellement et les résultats ont
été présentés dans le troisième chapitre. L’analyse des différents résultats nous
a permis d’articuler et d’argumenter les différentes idées contenues dans ce
travail de recherche.

2.1 Les outils d’analyse

Nous avons eu a utilisé des outils tel que :
- Le guide d’entretien,
- La description des étapes d’octroi de crédit à la BOA Bénin
- Présentation de la durée des dossiers de crédit
2.2 Seuil de vérification des hypothèses de recherche
Ici il s’agit de rappeler les différents seuils de vérification des hypothèses
formulées.
Hypothèse n °1
Pour la validation de l’hypothèse selon laquelle : « La procédure d’octroi
de crédit est caractériser par plusieurs étapes le montage des dossiers, l’avis du
chef d’agence, l’envoi du dossier à la direction, l’avis du D-zone, l’avis du
service de risque, et enfin le déblocage des fonds », il suffit que :
- Toutes ces étapes fassent parti des caractéristique de la procédure d’octroi
de crédit ;
- Chaque acteur joue un rôle important dans la procédure d’octroi de crédit
Hypothèse n °2
Pour la validation de cette hypothèse qui stipule que « La durée qui sépare
le montage des dossiers et le déblocage des fonds s’explique par le temps mis
par la poste de Kandi pour convoyer les dossiers à Cotonou au siège de la
BOA. », il faut que :
La poste retard l’envoi des dossiers de crédit au siège de la BOA


RESULTATS
Ce chapitre-ci présent dans un premier temps les différentes étapes

caractérisant la procédure d’octroi de crédit à la BOA et dans un second temps,
il analyse les conditions de vérification des hypothèses de recherche ainsi que
nos suggestions et leurs conditions de mise en œuvre.
SECTION 1 : Analyse des différentes étapes de la procédure d’octroi de

crédit
Dans cette section, nous allons présenter et analyse les différentes étapes
d’un dossier de crédit.
PARAGRAPHE 1 Présentation et analyse des étapes d’octroi de crédit
Dans ce paragraphe il s’agira de présenter et d’analyser les étapes d’octroi

de crédit
1.1Condition d’octroi de crédit
Pour obtenir de prêt à la BOA, l’emprunteur doit remplir les conditions ci-
après :
- Etre de bonne moralité ;
- Avoir un compte pack salarial à la BOA Kandi ;
- Avoir un emploi permanant ;
- Avoir une domiciliation irrévocable de salaire à la BOA signé par
son employeur ;
Par ailleurs, l’emprunteur doit fournir toutes les renseignements nécessaires le

concernant ainsi que des personnes à contacter en cas de besoin au chargé de
clientèle.

1-2 Les pièces à fournir pour les dossiers de prêt

A ce stade, après un entretien bien nourrir avec le CC sur (le montant du
crédit, l’assurance-crédit, la durée de remboursement ainsi que le taux
d’intérêt), et après savoir mise d’accord l’emprunteur fournie au CC les pièces
telle que :
 La copie légalisée de sa carte d’identité valide ;

 Contrat de travail (pour les civils) ;
 Copie légalisée de la fiche de paie récente ;
 Le certificat de validité de service (CVS) signé (pour les corps
armés) ;
 Une demande manuscrite adressée au chef d’agence, mentionnant le
montant demandé et le but du prêt ;
 Une copie de la domiciliation irrévocable signée par l’employeur ;
Apres le montage du dossier, le chargé de clientèle contacte le client pour la

signature d’autres documents :
 La fiche de renseignement du client (voir annexe) ;

 Le tableau d’amortissement du crédit ;
 La fiche d’assurance du crédit ;
 Le billet à ordre (BO) ;
 Convention de prêt
PARAGRAPHE 2 : Présentation de la procédure d’octroi de crédit

Ce paragraphe présentera les étapes d’un dossier de prêt afin d’apporter une
appréciation de cette procédure.
2.1 Description des étapes d’octroi de crédit à la BOA Bénin

Après le montage des dossiers le chargé de clientèle (CC) donne son
avis et envoi le dossier au chef d’agence (CA) qui après vérification du dossier
donne son avis, après le dossier est scanné et photocopié avant d’être envoyé à

Cotonou par la poste, au Directeur zone (D-zone) qui donne son avis ou accord
compte tenu du montant du crédit et envoie au service de risque (SR) comme
son nom l’indique le risque est chargé de la vérification juridique des pièces
fournies par le client ainsi que la capacité de recouvrement du client afin
d’écarter toute éventualité de non recouvrement de l’emprunt. Il a le pouvoir de
rejeter ou non le dossier de prêt. Enfin, après avoir donné son accord le risque
envoie le dossier au service de gestion administratif du crédit (GAC) pour la
mise en place du dossier et le déblocage des fonds dans le compte du client.
 Seuil de décision des différents acteurs
Acteurs de prise de décision Seuil de décision
Chef d’Agence 0 à 400.000
Directeur zone 400.001 à 2.000.000
Directeur Réseau 2.000.001 à 10.000.000
Directeur Adjoint Plus de 10.000.000
Source : Information reçu au prés du chef d’agence
2.2 Présentation de la durée des dossiers de crédit
En effet, plusieurs paramètres retardent le processus des dossiers de

crédit. Le temps d’envoi des dossiers après leurs montage retarde plus le
processus d’octroi de crédit, nous voulons parler de la poste du Bénin qui est un
moyen de transport des courriers de la BOA Kandi pour Cotonou ou les
courriers font banalement trois à quatre jours voir une semaine avant d’être
convoyé à Cotonou au service de répartition des courriers, à ce niveau les
courriers prennent au plus trois jours avant d’être remise au D-zone. Suivant le
processus d’octroi de crédit, les dossiers font minimum un (01) mois avant leur
mise en place.

Par rapport à la longue procédure d’octroi du crédit
Pour mieux identifier la cause réelle se trouvant à la base de la longue

procédure d’octroi du crédit, notre questionnaire adressés aux personnels ciblé et
aux clients nous ont permis de faire le point dans le tableau ci-après.
Tableau 1: Avis du personnel sur la longue procédure d’octroi du crédit
Elément Question 7 Total
Effectifs 05 05
Fréquence 100% 100%
Source : Réalisé par nous même à partir des résultats de notre entretien. (en
novembre 2016)
Au terme de notre entretien avec le personnel, les agents estiment que la

longue procédure d’octroi de crédit est due au délai d’envoi des dossiers, car les
dossiers au-delà de 400000F CFA sont envoyés à la direction pour accord.
a. Présentation des données et des grandes tandances relatives au

produit (crédit) offert par la BOA Kandi
Tableau 2 : répartition des bénéficiaires selon le type de crédit obtenu

Types de crédit Nombre de clients Fréquences en %
PTAE 3000 38,46
PTEF 3500 44,87
Prêt à moyen et à
long terme 1300 16,66
Total 7800 100
Source : Information reçu au près du CC (2016)

Le tableau n°2 permet de connaître le crédit le plus sollicité par les clients de la
BOA. Il ressort que le crédit PTEF et PTAE sont les plus sollicité avec un
pourcentage respectif de 44,87% et 38,46% suivie par le Prêt à moyen et à
long terme (16,66%).
SECTION 2 : Vérification des hypothèses et suggestions

Cette section va faire l’objet de vérification des hypothèses et la formulation
de quelques suggestions.
PARAGRAPHE 1 : Vérification des hypothèses

Nous présenterons dans ce paragraphe le seuil et la vérification de nos
hypothèses de recherche.
1.2 Vérification des hypothèses
Nous vérifions ci-dessous les hypothèses formulées
Hypothèse n °1
Dans l’intention d’identifier les différentes étapes qui caractérisent la
procédure d’octroi de crédit à la BOA, l’hypothèse n°1 est formulée comme
suit : La procédure d’octroi de crédit est caractériser par plusieurs étapes le
montage des dossiers, l’avis du chef d’agence, l’envoi du dossier à la direction,
l’avis du D-zone, l’avis du service de risque, et enfin le déblocage des fonds.
Rappelons ici, la description des étapes d’octroi de crédit à la BOA Bénin
Après le montage des dossiers le chargé de clientèle (CC) donne son avis
et envoi le dossier au chef d’agence (CA) qui après vérification du dossier donne
son avis, après le dossier est scanné et photocopié avant d’être envoyé à
Cotonou par la poste, au Directeur zone (D-zone) qui donne son avis ou accord
compte tenu du montant du crédit et envoie au service de risque (SR) comme
son nom l’indique le risque est chargé de la vérification juridique des pièces
fournies par le client ainsi que la capacité de recouvrement du client afin
d’écarter toute éventualité de non recouvrement de l’emprunt. Il a le pouvoir de
rejeter ou non le dossier de prêt. Enfin, après avoir donné son accord le risque
envoie le dossier au service de gestion administratif du crédit (GAC) pour la

mise en place du dossier et le déblocage des fonds dans le compte du client.
Au vu de cette analyse, il est à noter que la BOA présente une procédure

d’octroi de crédit très longue au regard de la description faite du processus
d’octroi. De ce fait, l’hypothèse n°1 est confirmée
Hypothèse n °2
Dans le but d’expliquer la raison pour laquelle le processus d’octroi de

crédit à la BOA est long, l’hypothèse n°2 selon laquelle La durée qui sépare le
montage des dossiers et le déblocage des fonds s’explique par le temps mis par
la poste pour convoyer les dossiers à Cotonou au siège de la BOA.
En effet, plusieurs paramètres retardent le processus des dossiers de crédit.

Le temps d’envoi des dossiers après leurs montage retarde plus le processus
d’octroi de crédit, nous voulons parler de la poste du Bénin qui est un moyen de
transport des courriers de la BOA Kandi pour Cotonou ou les courriers font
banalement trois à quatre jours voir une semaine avant d’être convoyé à
Cotonou au service de répartition des courriers, à ce niveau les courriers
prennent au plus trois jours avant d’être remise au D-zone. Suivant le processus
d’octroi de crédit, les dossiers font minimum un (01) mois avant leur mise en
place.
Cette présentation nous amène à confirmer l’hypothèse n°2.
PARAGRAPHE 2 : Suggestions et conditions de mise en œuvre

Dans ce paragraphe, nous allons formuler quelques suggestions ainsi que
leurs conditions de mise en œuvre dans l’optique de redresser le processus
d’octroi de crédit de la structure.
2.1 Suggestions
- Développer une politique de proximité des agences de la BOA.
- Instaurer une gestion électronique des dossiers de crédit

- Assurer un moyen de transport plus rapide et sécurisé des dossiers de

crédit.
- Mettre en place le crédit au bon moment pour le client afin qu’il soit
productif.
- Instaurer des séances d’échange périodiques entre la banque et diverses
catégories de client afin de recueillir les besoins et attentes pour mieux les
satisfaire.
2.2 Conditions de mise en œuvre des suggestions
Pour mettre en œuvre les suggestions ci-dessus, il faut que les dirigeants de
la banque créent une politique de proximité des différentes agences en vue de
l’atteinte du but commun qui est la satisfaction à temps de la clientèle, source de
fidélisation de ces derniers.

CONCLUSION
Dans ce travail de recherche, nous avons essayé de mettre en évidence les

différentes étapes d’un dossier de crédit aux particuliers à la BOA Kandi, ainsi
que leurs effets dans l’atteinte des objectifs annuel de cette banque. La
satisfaction rapide et à temps du client tout en gardant le circuit sécurisé est une
tâche très importante pour les responsables de la banque. Ces derniers peuvent
atténuer les risques et faire accroitre la performance et la compétitivité de leur
établissement en instaurant une gestion électronique des dossiers de crédit. Nous
avons tout d’abord passé en revue les différents arguments théoriques traitant du
circuit pour développer deux hypothèses ; puis nous avons étudié empiriquement
la validité de ces hypothèses par le biais des informations reçue après notre
séjour dans les locaux de la BOA dont nous disposons à partir des notes de
services notifiant les objectifs au CC. Il ressort de cette étude que ce système
d’octroi de crédit ne contribue pas à la satisfaction rapide et à temps du client.
Notre travail a été orienté dans le sens de trouver des approches de

solutions à ces problèmes afin d’analyser de la procédure d’octroi de crédit. A
cet effet, il nous a été utile d’adapter une démarche méthodologique. L’analyse
de nos résultats, nous a permis de suggérer plusieurs actions à mettre en œuvre
dans le but de pallier un temps soit peu à lourdeur de la procédure d’octroi de
crédit à la BOA.
Enfin, nous ne pouvons prétendre avoir restitué l’essentiel et gardons

l’espoir que nos suggestions seront prises en compte par les dirigeants de la
BOA pour une bonne analyse de la procédure d’octroi de crédit.

RESUME
En résumé, ce travail s’articule autour de trois chapitres dont:
Le premier aborde la présentation du cadre de recherche ;
Le deuxième est consacré au cadre théorique et méthodologique de
recherche et enfin ;
Le troisième porte sur l’analyse des données et la présentation
des résultats.
Le développement d’un pays passe par la gestion de ses
ressources notamment les ressources financières qui constituent le
pilier du développement de toutes les nations. C’est aussi conscient
de cette réalité qu’on assiste à la création des institutions financières et
bancaire dont la BOA Bénin.
Cette dernière a pour mission le financement des agents en besoins à
partie des ressources collectées.
Les questions auxquelles nous tenterons de répondre sont les
suivantes:
 Quelles sont les différentes étapes qui caractérisent la procédure
d’octroi de crédit à la BOA Kandi ?
 Pourquoi le délai d’octroi de crédit à la clientèle est très long
après le montage des dossiers ?
Pour répondre à ces questions, nous nous sommes fixés un certain
nombre d’objectifs.
L'objectif général de cette étude est d’analyser la procédure d’octroi
de crédit aux particuliers au niveau de la BOA Kandi.
L’objectif général se décline en des objectifs spécifiques qui sont :

 Identifier les différentes étapes qui caractérisent l’octroi de crédit aux

particuliers à la BOA Kandi.
 Comprendre la raison pour laquelle la durée qui sépare le montage des
dossiers et le déblocage des fonds est aussi longue à la BOA Kandi.
Pour atteindre ces objectifs, nous allons tester les hypothèses
suivantes :
 Hypothèse1 la procédure d’octroi de crédit est caractérisée par
plusieurs étapes : le montage de dossier, l’avis du chef d’agence,
l’envoie du dossier à la direction, l’avis du D-zone, l’avis du service
de risque et en fin le déblocage des fonds.
 Hypothèse 2 la durée qui sépare le montage des dossiers et le

déblocage des fonds s’explique par le temps mis par la poste pour
convoyer les dossiers à Cotonou au siège de la BOA.
La principale méthode d’analyse qui sera utilisée pour la validation

des hypothèses de notre recherche est la collecte d’information.
La collecte des données est le processus permettant de réunir les
données indispensables à une étude ou une recherche. Elle permet de
recueillir l’information ou de répertorier celle existante. Dans le cadre
de notre étude nous avons procédé à un entretient directe avec le
personnel de la BOA et par collecte des données secondaires qui ont
été traité par analyse.
Dans le but d’identifier les différentes étapes qui caractérisent
l’octroi de crédit aux particuliers à la BOA Kandi et après l’analyse
des informations recueillis lors de nos entretient, il ressort que la

procédure d’octroi de crédit à la BOA se présente comme suit : Après

le montage des dossiers le chargé de clientèle (CC) donne son avis et
envoi le dossier au chef d’agence (CA) qui après vérification du
dossier donne aussi son avis. Après le dossier est scanné et photocopié
avant d’être envoyé à Cotonou par la poste, au Directeur de zone (D-
zone) qui donne son avis ou accord compte tenu du montant du crédit
et envoie le dossier au service de risque (SR) , comme son nom
l’indique le service de risque est chargé de la vérification juridique
des pièces fournies par le client ainsi que la capacité de
remboursement du client afin d’écarter toute éventualité de non
remboursement de l’emprunt. Il a le pouvoir de rejeter ou non le
dossier de prêt. Enfin, après avoir donné son accord le risque envoie le
dossier au service de gestion administratif du crédit (GAC) pour la
mise en place du dossier et le déblocage des fonds dans le compte du
client. A l’issue de l’analyse des informations, il est nécessaire de
passer à la vérification des hypothèses formulées dans le cadre de
cette étude.
Au regard de la description faite du processus d’octroi, l’hypothèse
selon laquelle : la procédure d’octroi de crédit est caractériser par
plusieurs étapes le montage des dossiers, l’avis du chef d’agence,
l’envoi du dossier à la direction, l’avis du D-zone, l’avis du service de
risque, et enfin le déblocage des fonds est confirmée.
La raison pour laquelle la durée qui sépare le montage des
dossiers et le déblocage des fonds est aussi longue à la BOA Kandi
s’explique par plusieurs paramètres. Le temps d’envoi des dossiers

après leurs montage retarde plus le processus d’octroi de crédit, nous

voulons parler de la poste du Bénin qui est un moyen de transport des
courriers de la BOA Kandi pour Cotonou ou les courriers font
banalement trois à quatre jours voir une semaine avant d’être convoyé
à Cotonou au service de répartition des courriers, à ce niveau les
courriers prennent au plus trois jours avant d’être remise au D-zone.
Suivant le processus d’octroi de crédit, les dossiers font minimum un
(01) mois avant leur mise en place.
Ainsi la deuxième hypothèse qui stipule que La durée qui sépare
le montage des dossiers et le déblocage des fonds s’explique par le
temps mis par la poste pour convoyer les dossiers à Cotonou au siège
de la BOA est confirmée.
La vérification des hypothèses de l’étude nous permet de
faire des suggestions. Il faudra donc :
- Développer une politique de proximité des agences de la BOA.
- Instaurer une gestion électronique des dossiers de crédit
- Assurer un moyen de transport plus rapide et sécurisé des
dossiers de crédit.
- Mettre en place le crédit au bon moment pour le client afin qu’il
soit productif.
- Instaurer des séances d’échange périodiques entre la banque et
diverses catégories de client afin de recueillir les besoins et
attentes pour mieux les satisfaire.

Nous n’avons nullement la prétention d’avoir suggéré les

meilleures solutions à l’amélioration de la procédure d’octroi de
crédit à la BOA. Cette étude n’est qu’un diagnostic.
Telle est la synthèse de notre travail de recherche.

REFERENCE BIBLIOGRAPHIQUE
- ALAZARD ET SEPARI (2001), Contrôle de gestion épreuve n°7, 5eme
édition Dunod.
- BAMIGBADE A. Jean et N’DAH T. T. J. David (2012), ‘’ Analyse des
déterminants de la rentabilité d’une institution bancaire’’ : cas de la
Banque Internationale du Bénin.
- HOUNYE Antoine (2016), ‘’ Contribution à l’amélioration de la gestion
des impayés des PME au sein des Banques commerciale’’ : cas de
l’agence principale BOA-Bénin.
- Juvin, H. (2001) : ‘’ Le risque bancaire’’ Equinoxe.
- KORA GUERA Doué Samirath‘’ Analyse de la procédure d’octroi et le
suivi de crédit dans une IMF (agence de Parakou) cas de la FINADEV-
SA.
- LAWANI A. Moutiou et LEMAN SIROU A. Rahamane(2016), ‘’
Impacte de crédit octroyé par la FINADEV Parakou sur la situation
financière des bénéficiaires’’.
- Levine, R (1996): ‘’Financial development and economic growth’’,
Policy Research paper 1678, The World Bank.
- N’ DAH Jérome‘’Analyse de la procédure d’octroi de crédit à la
FECECAM-Bénin’’ : cas de la CLCAM Natitingou.
TEXTE LEGISLATIF
- Article 3, loi n°90-08 du 27/07/90 portant règlementation bancaire en
République du Bénin.
- Article 4, loi n°90-08 du 27/07/90 portant règlementation bancaire en
République du Bénin.
WEBOGRAPHIE
- www.mémoireoneline.com
- www.bank-of-africa.net

ANNEXES
x
ANNEXE 1 : GUIDE D’ENTRETIEN DESTINE AUX PERSONNELS DE
LA BOA
Pour la vérification de nos hypothèses, un questionnaire a été réalisé.

1. Est-ce que le montage des dossiers fait-il parti des caractéristique de la
procédure d’octroi de crédit ?
2. L’avis du chef d’agence est-il une étape de la procédure d’octroi de
crédit ?
3. L’envoi des dossiers à la direction est-il nécessaire dans la procédure
d’octroi de crédit ?
4. L’avis du D-zone est-il nécessaire dans la procédure d’octroi de crédit ?
5. L’avis du service du risque fait-il parti des étapes qui caractérisent la
procédure d’octroi de crédit ?
6. Le déblocage des fonds est-il l’étape finale de la procédure d’octroi de
crédit ?
7. Quelle appréciation faite-vous du nombre de jours que prend la poste pour
envoyer les dossiers de crédit ?
xi
ANNEXE2 : Fiche de renseignement du client
FICHE DE DEMANDE DE PRET Date de la demande :
BENEFICIAIRE
Nom : Date de naissance :
Prénoms : Lieu de naissance :
Profession : Nombre d’enfants :
Adresse : Numéro de compte :
Régime matrimonial Téléphone :
Domicile N° : chez:
CONJOINTE
Nom : Date de naissance :
Prénoms : Lieu de naissance :
Profession : Numéro de compte :
Téléphone :Profession :
xii
Nom : CAUTION / AVALISTE
Prénoms : Numéro de compte :
Née le : Téléphone :
Domicile :
REVENUS MENSUELS
Nature Origine Montant Date de domiciliation en compte
Fonxionaria
Total :
AUTRES VALEURS
Nature Montant Dans quel Etablissement ?

Dépôt à terme
Compte épargne
Participations
Autres
xiii
CREDIT SOLICITE
Montant sollicité :
Montant accordé :
Durée de remboursement :
Objet :
Personne à contacter en cas de besoins

OBLIGATOIRE)
Nom et Prénoms :
Téléphone :
Domicile carré n° :
Chez :
Signature du client* :
*A faire précéder de la mention ‘’renseignements certifiés sincères ‘’
xiv
Annexe 3: Fiche signalétique de la BOA-BENIN
1 Raison Social BANK OF AFRICA BENIN
2 Date de création 29 Juin 1989
3 Statut juridique Société Anonyme
4 Siège social Cotonou (Bénin)
5 Registre de commerce 15053-B
Avenue Jean-Paul II 08 BP 0879

6 Adresse
Cotonou
7 Téléphone (229) 21-31-32-28
8 Télex 5079
9 Fax (229)21-31-31-17
10 E-mail information@bankofafrica.net
11 Site web www.bank-of-africa.net
12 Date d’ouverture effective 15 Janvier 1990
219/MF/DGM/DMC/MTC
13 Numéro d’autorisation d’exercice
d’Octobre 1989
14 Code bancaire au Bénin B0061F
15 Code swift AFRIBJBJ
16 Sigle BOA-BENIN
Source : Par nous même à partir du manuel de procédures de la BOA
xv
Annexe 4 : Organigramme de la BOA-BENIN
Comité d’Administration
Comité d’audit et de risque
Directeur Général
Contrôle Général
Compliance
Directeur Général Adjoint pôle Directeur Général Adjoint pôle Directeur Général Adjoint pôle
Exploitation support Finances et risques
Directeur central de
l’exploitation
Clientèle Clientèle Retail, Gestion Support Production Ressources Informatiques Organisation Direction Recouvreme Risques Juridique
privée et privée commercial prévention commercial bancaires & Télécoms financière nt secret
institutio industrielle & Réseau des risques contentieux d’entreprise
nnelles
Ressources Finance Etudes

Centre Agence Monétique Gestion
humaines
d’affaires & administra
multimédia tive des
Comptabilité
crédits Administration
Zone 1 Zone 2 Zone 3
Animation Contrôle
Opération Moyens
commerciale
domestique généraux
Opérations
Animation Gestion Trésorerie
internationales
commerciale documentaire
revues & xvi
ANNEXE5 : Organigramme de la BOA Kandi
DRECTEUR
D'AGENCE
CHARGE DE LA RESPONSABLE
CLIENTELE ADMINISTRATIF
CAISSIER 1 CAISSIER 2 CAISSIER 3
xvii
TABLE DES MATIERES
AVERTISSEMENT ............................................................................................ i
DEDICACE ....................................................................................................... ii
DEDICACE ...................................................................................................... iii
REMERCIEMENTS ......................................................................................... iv
LISTE DES SIGLES .......................................................................................... v
LISTE DES TABLEAUX ................................................................................ vii
LISTE DES ANNEXES .................................................................................. viii
SOMMAIRE ..................................................................................................... ix
INTRODUCTION ............................................................................................. 1
CHAPITRE I : CADRE INSTITUTIONNEL DE RECHERCHE ...................... 3
SECTION 1 : Historique, activités, missions et objectifs de la BOA-BENIN..... 3
Paragraphe 1 : Historique et activités de la BOA-BENIN ............................... 3
A-Historique ................................................................................................... 3
B-Activités ...................................................................................................... 4
Paragraphe 2 : Mission et objectifs de la BOA ................................................ 5
A- Missions.................................................................................................... 5
A-Objectifs ..................................................................................................... 6
SECTION 2 : Structure organisationnelle, environnement, tâches exécutées et
observation du stage. .......................................................................................... 7
A- Structure organisationnelle de la BOA-BENIN ......................................... 7
1- Les organes de décision ............................................................................ 7
a- Conseil d’administration ........................................................................... 7
b- Comité d’audit et de risques ...................................................................... 8
c- Comité des sages....................................................................................... 8
2- Les organes opérationnels ......................................................................... 8
a- La direction générale................................................................................. 8
b- Le contrôle général ................................................................................... 8
c- La direction générale adjointe ................................................................... 8
A- Environnement de la BOA-BENIN ......................................................... 10
xviii
a- Les clients de la BOA-BENIN ................................................................ 10
b- Les concurrents de la BOA-BENIN ........................................................ 10
c- Les fournisseurs ...................................................................................... 11
2- La macro environnement de la BOA-BENIN .......................................... 11
a- Environnement juridique et règlementaire............................................... 11
b- Environnement socio-culturel ................................................................. 11
c- Environnement démographique .............................................................. 12
Paragraphe2: Tâches exécutés et Observations de stage ............................... 12
A-Tâches exécutés ........................................................................................ 12
RECHERCHE .................................................................................................. 13
Section 1 : Cadre théorique de recherche.......................................................... 13
Paragraphe1 : Problématique, objectifs et hypothèses de recherche............... 13
1.1 Problématique ......................................................................................... 13
1.2 Objectifs de recherche ............................................................................. 15
1.3Hypothèses .................................................................................................. 15
A. Notion de crédit dans les institutions bancaires et financières ................. 16
A. Le risque bancaire ................................................................................... 17
A. Quotité cessible ....................................................................................... 18
B. Notion de banque .................................................................................... 18
C. Notion d’établissement financier ............................................................. 18
D. Notion d’indicateur ................................................................................. 19
SECTION 2 : Méthodologie de recherche ........................................................ 19
PARAGRAPHE 1 : Collecte des données ..................................................... 20
PARAGRAPHE 2 : Les outils d’analyse des données ................................... 20
2.1 Les outils d’analyse ................................................................................. 21
2.2 Seuil de vérification des hypothèses de recherche ................................... 21
RESULTATS ................................................................................................... 22
xix
SECTION 1 : Analyse des différentes étapes de la procédure d’octroi de crédit
......................................................................................................................... 22
PARAGRAPHE 1 Présentation et analyse des étapes d’octroi de crédit ........ 22
1.1Condition d’octroi de crédit...................................................................... 22
1-2 Les pièces à fournir pour les dossiers de prêt .......................................... 23
PARAGRAPHE 2 : Présentation de la procédure d’octroi de crédit .............. 23
2.1 Description des étapes d’octroi de crédit à la BOA Bénin ....................... 23
2.2 Présentation de la durée des dossiers de crédit....................................... 24
a. Présentation des données et des grandes tandances relatives au produit
(crédit) offert par la BOA Kandi ................................................................... 25
SECTION 2 : Vérification des hypothèses et suggestions ................................ 26
PARAGRAPHE 1 : Vérification des hypothèses........................................... 26
1.2 Vérification des hypothèses .................................................................... 26
PARAGRAPHE 2 : Suggestions et conditions de mise en œuvre .................. 27
2.1 Suggestions ................................................................................................ 27
2.2 Conditions de mise en œuvre des suggestions ......................................... 28
CONCLUSION ................................................................................................ 29
REFERENCE BIBLIOGRAPHIQUE .............................................................. 35
ANNEXES ......................................................................................................... x
ANNEXE 1 : GUIDE D’ENTRETIEN DESTINE AUX PERSONNELS DE LA
BOA.................................................................................................................. xi
ANNEXE2 : Fiche de renseignement du client ................................................ xii
Annexe 3: Fiche signalétique de la BOA-BENIN............................................. xv
Annexe 4 : Organigramme de la BOA-BENIN ............................................... xvi
TABLE DES MATIERES............................................................................. xviii
xx
xxi

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