CLIENT : SURRET

DATE : 4-Mar
ELEMENTS PIECE N° :
Facture n° V 125 Marchandises
Montant HT 1690
Remise 3% 50.70
Net commercial 1639.9
Escompte de règlement
Net financier 1639.9
Transport 120
Montant HT 1759.3
TVA 20.00% 351.86
MONTANT TTC 2111.16
Palettes consignées 120
NET A PAYER 2231.16

4*30= 120

CLIENT : BOUSSIER
DATE : 9-Mar
ELEMENTS PIECE N° :
Facture n° V 126 Marchandises
Montant HT 3560
Remise
Net commercial 3560
Escompte de règlement
Net financier 3560
Transport 120
Montant HT 3680
TVA 20.00% 736.00
MONTANT TTC 4416
Emballages consignés 180
NET A PAYER 4596

6*30= 180
 CLIENT DUMONT
DATE : 8-Mar
ELEMENTS PIECE N° :
Facture n° V 126 Marchandises
Montant HT 1980
Remise 10% 198.00
Net commercial 1782
Escompte de règlement 1.5% 26.73
Net financier 1755.27
Transport
Montant HT
TVA 20.00% 351.05
MONTANT TTC 2106.324
Palettes consignées 60
NET A DEDUIRE 2166.32

2*30= 60

FOURNISSEUR ROUGIER
DATE : 12-Mar
ELEMENTS PIECE N° : AC 121
Facture n° A 412 Achats emballages
Palettes 35
Prix unitaire 21.00 € 735.00
Net commercial 735
Escompte de règlement
Net financier 735
Transport 150
Montant HT 885
TVA 20.00%
MONTANT TTC 30
Emballages consignés
NET A PAYER 915
 CLIENT SURRET
DATE : 14-Mar
ELEMENTS PIECE N° :
Avoir n° AV 241 Retour et vente palettes
Consignation
Reprise des palettes 75.00
Vente d'une palette 30
Boni sur reprise 15.00
TVA 20.00%

NET A DEDUIRE 144

(30*3)-(25*3)=15

120*0,2= 24
 CLIENT DUMONT
DATE : 18-Mar
ELEMENTS PIECE N° :
Avoir n° AV 242 Retour m/ses et palettes
Montant HT 400
Remise 10%
Net commercial 360
Escompte de règlement 1.5%
Net financier 354.6
Consignation
Reprise des palettes 50
Boni sur reprise
TVA sur marchandises 20.0% 80.92
TVA sur boni %
NET A DEDUIRE 485.52

25*2= 50
 4-Mar
411000 Client 2231.6
707000 Vente de marchandises 1639.3
708500 port forfétaire 120
445710 TVA collecté 351.86
419600 Client - Dette sur emballage et matériel consigné 120

8-Mar
411000 Client 2166.32
665000 Ecompte accordé 26.73
707000 Vente de marchandise 1782
445710 TVA collectée 351.05
419600 Client - Dette sur emballage et matériel consigné 60
9-Mar
411000 Client 4596
707000 Vente de marchandise 3560
708500 port forfetaire 120
445710 TVA collectée 736
419600 Client - Dette sur emballage et matériel consigné 180
12-Mar
409600 Fournisseur créance emballage 735
624100 transport sur achat 150
445660 TVA- déductible 30
401000 Fournisseur 915
Facture fournisseur
14-Mar
41100 Cllient 144
consignation 75
708600 bonis sur reprise et emballage consigné 15
707000 vente de marchandise 30
445740 TVA- collectée 24
Facture d'avo241 CLIENT SURRET
18-Mar
419600 Client - Dette sur emballage et materiel consigne 50
707000 vente de marchandise 354.6
445710 TVA- collectée 80.93
411000 Client 485.52
Facture d'avoir n° AV 242 CLIENT DUMOND