SOCIETE TIPHQNY SA

Tableau des flux de trésorerie

Période
Flux d'exploitation
Résultat net 645,000
Flux additionnels
+ Amortissements 0
+ Diminution des créances clients
+ Augmentation des dettes fournisseurs 1,365,000
+ Augmentation des Impôts à payer 200,000
+ Diminution des stocks
Flux sortants
- Augmentation des créances clients 2,147,000
- Diminution des dettes fournisseurs 140,000
- Diminution des Impôts à payer 200,000
- Augmentation des stocks
(1) Flux opérationnels nets -277,000

Flux financiers d'investissements

- Immobilisations acquises 72,000
+ Cession d'immobilisations
(2) Flux net des investissements -72,000

Flux financiers liés aux financements

- Dividendes payés 104,000
- Remboursement des emprunts
+ Augmentations du capital en numéraire
+ Emprunts nouveaux
(3) Flux nets des financements -104,000

(4) = (1) - (2) + (3) Variation de la trésorerie (augmentation/diminution) -453,000

+ Solde de trésorerie initial 20,000

Solde final -433,000