TABLEAU DE FINANCEMENT I DU PCG

Emplois N Ressources N
Distributions mises en paiement au cours Capacité d'autofinancement de l'exercice 398 290
de l'exercice 107 715 Cessions ou réductions d'éléments de l'actif
Acquisitions d'éléments de l'actif immobilisé immobilisé
Immobilisations incorporelles 70 000 Cessions d'immobilisations
Immobilisations corporelles 494 500 Incorporelles 0
Immobilisations financières 147 000 Corporelles 10 800
Charges à répartir sur plusieurs exercices Cessions ou réductions d'immob. financières 6 000
Réductions des capitaux propres Augmentations de capital ou apports 50 000
Remboursements des dettes financières 58 000 Augmentations des autres capitaux propres 40 000
Augmentations des dettes financières 310 000
Total des emplois 877 215 Total des ressources 815 090
Variation du fonds de roulement net global Variation du fonds de roulement net global (emploi
62 125
(ressource nette) net)
 Besoins Dégagements Solde
Variation du fonds de roulement net global
(1) (2) (2) - (1)
Variation "d'exploitation"
Variation des actifs d'exploitation
Stocks et en-cours 75 000
Avances et acomptes versés sur commandes 11 500
Créances clients, comptes rattachés
et autres créances d'exploitation 65 940
Variation des dettes d'exploitation
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours 2 900
Dettes fournisseurs, comptes rattachés
et autres dettes d'exploitation 6 950
Totaux 77 900 84 390
A. Variation nette "d'exploitation" 6 490
Variation "hors exploitation"
Variation des autres débiteurs 20 000
Variation des autres créditeurs 10 750
Totaux 20 000 10 750
B. Variation nette "hors exploitation" -9 250
Total A + B
Besoin de l'exercice en fonds de roulement 2 760
Ou
Dégagement net de fonds de roulement dans l'exercice
Variation "Trésorerie"
Variation des disponibilités 30 535
Variations des concours bancaires courants
et soldes créditeurs de banques 34 350
Totaux 0 64 885
C. Variation nette "Trésorerie" 64 885
Variation du fonds de roulement net global
Total A + B + C
Emploi net
Ou
Ressource nette 62 125