TABLEAU DES FLUX DE TRESORERIE (modèle simplifié) 2,018

ACTIVITÉ
Résultat de l’exercice 5,398,511
Élimin. des chg. et prod. sans incidence sur la trésor. ou non liés à
l’exploit.
+ Dotations aux amortissements, dépréciations et provisions 2,032,303
+ Valeur comptable des éléments d’actif cédés 0
– Reprises sur dépréciations et provisions 683,966
– Produits des cessions d’éléments d’actif 35,000
– Quote-part des subventions d’investissement virée au résultat 0
= CAF 6,711,848
Incidence de la var. des décalages de trésor. sur opérat. d’expl.
– Variation du BFR lié à l’activité -1,571,513
Flux net de trésorerie lié à l’activité (A) 8,283,361
INVESTISSEMENT
– Acquisitions d’immobilisations
Incorporelles
Corporelles
Financières
+ Cessions d’immobilisations
Incorporelles
Corporelles
Financières
- Variation des autres immobilisation
– Variation du BFR d’investissement
Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investiss. (B)
FINANCEMENT
Augmentations des capitaux propres
Augmentation des dettes financières
– Dividendes versés
– Remboursements d’emprunts
+ variation de la trésorerie passif
– Variation du BFR lié aux opérations de financement
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement (C)
VARIATION DE TRÉSORERIE (A+B+C)
Trésorerie d’ouverture
Trésorerie de clôture
VARIATION DE TRÉSORERIE (SF - SI)