• Une société offshore c’est quoi?

Une société offshore est simplement une société ouverte

dans un autre pays que celui où on paie ses impôts. On
entend habituellement par ce terme une société
enregistrée dans un pays qui pratique une fiscalité
avantageuse et qui préserve l’anonymat de ses détenteurs.
Ainsi une société offshore peut-elle être un moyen pour
blanchir de l’argent ou frauder le fisc. C’est cette
possibilité qui rend suspects tous les détenteurs de sociétés
offshore alors que la pratique n’est pas illégale en elle-
même.
• Et Mossack Fonseca dans tout ça?
Mossack Fonseca est un cabinet d’avocats panaméen
comptant plus de 500 employés. Il est un des leaders
mondiaux dans la création de sociétés offshore. Ce sont des
données issues de ce cabinet datant de 1977 à 2015 qui ont
été transmises aux journalistes par un dénonciateur
anonyme.
• Comment tout a commencé?
En 2015, un anonyme qui se fait appeler John Doe a
commencé à transmettre à un journaliste du quotidien
allemand Süddeutsche Zeitung des données sur les sociétés
offshore créées et administrées par Mossack Fonseca. En
tout, il a envoyé 11,5 millions de documents concernant
214 000 sociétés. Cette énorme masse de documents
représente la plus grande fuite de ce type jamais gérée par
la presse. Pour analyser et recouper ces données, la
Süddeutsche Zeitung a fait appel à un consortium
international de journalistes d’investigation (l’ICIJ). Les
journaux révéleront les principaux enseignements de ces
documents entre avril et mai 2016.
• Qui est visé?
Plusieurs chefs d’Etat ou anciens chefs d’Etat sont cités
dans ces documents, de même que leurs proches. Le
premier ministre islandais Sigmundur Davíð Gunnlaugsson
a donné sa démission suite aux révélations le concernant.
David Cameron est dans la tourmente depuis qu’il a été
révélé qu’il a détenu avant son élection des parts d’une
société offshore créée par son père. Le président argentin
Mauricio Macri est aussi cité, de même que le roi d’Arabie
saoudite, des membres du Bureau politique du Parti
communiste chinois et le président ukrainien.
Un proche de Vladimir Poutine est également cité, de
même qu’un cousin de Bachar el-Assad, ou un neveu du
président sud-africain Jacob Zuma.

En France, des proches de Marine Le Pen sont visés, de

même que son père Jean-Marie, qui aurait caché de
l’argent sous le nom de son majordome. Jérôme Cahuzac et
la banque Société Générale son aussi visés.
Plusieurs personnalités de la FIFA ont également été citées
dans les dossiers. D’abord l’actuel président, l’Italo-suisse
Gianni Infantino qui a signé en 2006 plusieurs contrats
commerciaux au nom de l’UEFA avec une société offshore
détenue par deux Argentins inculpés dans le scandale de
corruption à la FIFA. On y trouve aussi des anciennes
grandes figures déjà suspendues lors du scandale de
corruption en 2015 comme Eugenio Figueredo, et un
membre du comité d’éthique, Juan Pedro Damiani, qui a dû
démissionner depuis. Michel Platini apparaît également
dans les dossiers.
• Et en Suisse?
Les Panama Papers font apparaître au moins 1500
intermédiaires suisses. A Genève, le célèbre avocat Marc
Bonnant est apparu comme le directeur actuel ou ancien
d’au moins 176 sociétés offshore dont certains des
bénéficiaires sont recherchés par la justice selon Le
Monde. Le parquet genevois a ouvert une enquête et une
perquisition a été menée aux Ports francs.
Dans plusieurs pays dont la Suisse, la justice a ouvert des
enquêtes suite aux révélations des Panama Papers.