Sujet 

: « Considérant ces faits plausibles, comment pourriez

expliquer le fait que ces banques soient potentiellement à
l’initiative d’opérations de blanchiment de capitaux malgré
l’existence de leur fonction Conformité ? »

Msc2 Finance d’entreprise & Ingénierie financière

Membre du groupe :
Jacline Mefouma
Nailat Saindou
Gladys Souceradjou
Georges Retiga

28/06/2022
Partie 1 : Introduction
 Pourquoi le FinCEN était-il dans l’actualité ? Qu’est-ce que l’affaire de FinCEN Files ?

Le Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN) fait partie du Département du Trésor des États-
Unis, le FinCEN collecte des informations sur les transactions financières et les analyse pour prévenir
le blanchiment d'argent national et international, le financement du terrorisme et d'autres délits
financiers.

Le FinCEN files est une affaire qui met en lumière les transactions douteuses qui ont lieu entre 2000
et 2017 impliquant un potentiel blanchiment d'argent, de terrorisme, de trafic de drogue ainsi que de
fraude financière dans le monde. En 2020, les médias du Consortium international des journalistes
d'investigation (ICIJ) et de 109 autres institutions ont découvert des cas présumés de fraudes
financières d'une valeur de 2100 milliards de dollars (1780 Milliards d’euros).

Il a fallu plus d’un an d’enquête à des centaines de journalistes pour passer au crible l’ensemble des
documentations techniques et ont mit en lumière de certaines transactions que les banques
préféreraient que le public ne sache pas. Cette découverte met en exergue la pratique des banques
pour faire circuler de l’argent qui relève du blanchiment issu d’activités illégales (fraude fiscale,
argent du crime, trafic de drogue, d’armes, d’œuvres d’art etc.) à travers des comptes bancaires
particuliers ou professionnels.

 Quelles sont les grandes banques concernées par cette affaire ?

On y apprend dans cette affaire que les plus grandes banques du monde ont blanchi des sommes
colossales pour le compte des criminels.

L’analyse de ces fichiers confidentiels permet de mettre en lumière cinq banques internationales
dans cette affaire : JPMorgan, HSBC, Standard Chartered Bank, Deutsche Bank, et Bank of New York
Mellon.

Voici quelques exemples d’affaires :

- HSBC a permis aux fraudeurs de déplacer des millions de dollars d'argent volé à travers le
monde, même après avoir appris des enquêteurs américains que le stratagème était une
arnaque.
- JP Morgan a permis à une entreprise de transférer plus d'un milliard de dollars via un compte
londonien sans savoir qui en était le propriétaire. La banque a découvert plus tard que la
société appartenait peut-être à une mafia figurant sur la liste des 10 personnes les plus
recherchées par le FBI.
- La Deutsche Bank a transféré l'argent de blanchisseurs d'argent provenant des crimes
organisés, des terroristes et des trafiquants de drogue.
- Standard Chartered a transféré des liquidités pour Arab Bank pendant plus d'une décennie
après que les comptes de clients de la banque jordanienne ont eu été utilisés pour financer le
terrorisme.
  Qu’est-ce que la Conformité

La Conformité se définit comme l’obligation de respecter les dispositions réglementaires et

propres aux activités de la banque, les normes déontologiques et professionnelles
ainsi que les procédures internes.

La fonction de Conformité joue un rôle important dans les banques. Elle constitue un des piliers du
contrôle du secteur bancaire. La fonction Conformité couvre tous les métiers et toutes les activités
de l’établissement, elle veille à la mise en conformité des activités exercées par les groupes bancaires
notamment sur :

 La lutte contre le blanchiment de capitaux et le financement de terrorisme

 La prévention des fraudes
 La protection des données personnelles
 La sécurité financière, etc.

Quelques branches d’application de Conformité :

Partie 2 : Comment les banques sont à l’initiative de blanchissement de
capitaux malgré l’existence de leur fonction Conformité ?

Tout d’abord commençons par définir ce qu’est que le blanchiment d'argent ? Le blanchiment
d'argent est le processus illégal consistant à faire en sorte que d'importantes sommes d'argent
générées par une activité criminelle, comme le trafic de drogue ou le financement du terrorisme,
semblent provenir d'une source légitime. L'argent de l'activité criminelle est considéré comme sale,
et le processus « blanchit » pour le rendre propre. Le blanchiment d'argent est un délit financier
grave.

L’affaire des FinCEN files n’est qu’un énième scandale de blanchiment d’argent pour les plus grandes
banques mondiales. Elles n’en sont malheureusement pas à leur premier coup d’essai. Comment les
banques sont potentiellement à l’initiative d’opérations de blanchiment de capitaux malgré
l’existence de leur fonction Conformité ?

Par conséquent, les dossiers de FinCEN montrent que les banques doivent rédiger des rapports
d’activités suspectes quand une opération ou que l’un de leurs clients fait l’objet d’une enquête
policière ou un article dans la presse. Cette mesure consiste pour les banques à stopper des
transactions douteuses et suspectes. Elles sont également dans l’obligation de déclarer cette activité
suspecte auprès du FinCEN. Dans FinCEN le montant du blanchiment de capitaux dépasse les 7 Zéros.

Les banques bénéficient des profits en récoltant des frais sur ces transactions, comme la Banque
JPMorgan qui a réalisé un chiffre d’affaires de 500 000 millions $ en laissant passer des transactions
suspectes de Bernie Madoff.

Les anciens responsables de la conformité de la banque d’HSBC dénonce à l’ICIJ et remettent en

question l’efficacité des règlements du lutte contre le blanchiment d’argent de la banque.

D’autres collaborateurs de la banque HSBC déclarent qu’ils n’ont pas de moyens pour aller plus loin
dans leur démarche dans l’enquête des flux d’argent importants, et lorsqu’ils font la demande des
informations sur les bénéficiaires à l’origine de grosses transactions, les succursales de HSBC hors du
pays ignoraient leurs demandes. "Ils nous disaient : « Bien sûr, nous vous recontacterons. » Mais ils
ne revenaient jamais", explique un employé qui a supervisé les activités internationales suspectes
pour HSBC à New York de 2012 à 2014. 

Quant à la Standard Chartered Bank, une plainte a été déposée devant un tribunal fédéral à New
York en 2019. Cette plainte montre que les employés de la Standard Chartered Bank lorsqu'ils
identifient des transactions douteux et illégales et qui s’opposent à ces dernières, ils étaient
« menacés, harcelés et licenciés1. Dans cette plainte, il est indiqué que Standard Chartered Bank est
dans un « Stratagème de blanchiment d’argent très sophistiqué » à savoir elle modifie les noms des
parties prenantes et elle avait créé un système pour contourner la conformité de la banque,
permettant à ces transactions illégales de passer inaperçues.

Certains employés de la banque affirment qu’ils ont été contraints de quitter leurs postes après qu'ils
avaient coopéré avec le FBI pour une enquête sur des transferts d'argent que Standard Chartered
Bank avait effectués depuis des pays sous sanction des États-Unis, comme l’Iran, la Libye, le Soudan
etc.

1
https://www.lemonde.fr/les-decodeurs/article/2020/09/20/fincen-files-comment-les-grandes-banques-mondiales-ferment-les-yeux-sur-les-mouvements-d-
argent-sale_6052950_4355770.html
Comme le confirme également l’ancien contrôleur financier à la Deutsche Bank et expert
antiblanchiment Graham Barrow, «  les criminels ne blanchissent pas leur argent eux-mêmes. Ils le
déplacent vers des endroits sûrs grâce aux banques  ». Dit autrement par Thomas Creal, l'expert
américain en criminalité financière «  la banque joue le rôle de la voiture dans laquelle les
cambrioleurs fuient après le braquage 2  ».

Nous pourrons expliquer que ces banques préfèrent fermer les yeux parce que le blanchiment de
capitaux rapporte énormément d’argent.

Ces banques internationales ont des intérêts financiers dans toutes les affaires de FinCen Files car
elles ont un rôle de validation des transactions internationaux, comme l’explique Markus Meinser,
Directeur du secret financier et de la gouvernance au fiscal, "Elles sont les seules à pouvoir valider
des transferts de fonds internationaux en dollars, ce qui est vital pour ceux qui veulent blanchir
l'argent3".

Lorsqu’un criminel veut transférer de l’argent sale c’est-à-dire blanchir des capitaux vers des comptes
off-shore, il doit passer par des banques, les banques comme HSBC ou Deutsche Bank détiennent le
circuit pour le marché financier pour valider ces transactions, pour ce faire ces banques facturent des
sommes colossales en commissions.

Ainsi en 2014 JP Morgan a dû régler 2,6 milliards $ pour sortir de l’affaire Madoff alors qu’elle a
touché environ 22milliards $ de commissions sur des transactions internationales.

Ces faits "prouvent une fois de plus que les sanctions pécuniaires ne découragent pas ces banques
d'être les complices passifs de cette criminalité transnationale", affirme Markus Meinzer. Selon lui, ce
serait l'occasion d'accentuer la pression sur ces grandes banques internationales. "Il faudrait, en plus
des rapports d'activités suspectes, que ces institutions puissent être tenues de communiquer aux
autorités l'identité précise des clients concernés par ces opérations".

Quant à Standard Chartered Bank, après de multiples mises en cause par les Etats-Unis, la branche de
Hong-Kong a gardé actifs les comptes par lesquels des millions de dollars d’échanges passés pour une
société qui revendaient des œuvres d’art, des pièces archéologiques volées en Inde, au Népal… Les
FinCEN files montrent que la Standard Chartered Bank ignorait où la société a été enregistré et à quoi
elle servait.

Ces faits sont-ils vraiment des erreurs isolées ? Ce que confirme les documents du FinCEN, les
transactions de blanchiment d’argent via des sociétés Off-Shore basées dans des paradis fiscaux
comme HongKong, Chypre ou les Emirats arabes unis, les banques elles-mêmes ne connaissent pas
les véritables bénéficiaires. Dans les SAR publiés par BuzzFeed, les acteurs bancaires affirment de
n'avoir pas pu identifier les véritables bénéficiaires de ces transactions.

En conformité, les banques sont dans l’obligation de mettre en place de manière stricte la procédure
de « KYC » (Know your Customer)4, permet de connaitre qui est la personne ou la société bénéficaire
de comptes. Toutefois, dans les 2100 SAR publiés par l’ICIJ, toutes les banques ne suivaient pas
strictement cette procédure.

La banque JP Morgan avait fait passer plus de 1 milliard $ pour la société chypriote ABSI Securities
entre 2010 et 2015, avant de découvrir dans la presse que cette société appartenait à Semion

2
https://www.france24.com/fr/20200921-fincen-files-la-légèreté-des-grandes-banques-face-au-blanchiment-d-argent
3
https://www.france24.com/fr/20200921-fincen-files-la-légèreté-des-grandes-banques-face-au-blanchiment-d-argent
4
https://www.lemonde.fr/les-decodeurs/article/2020/09/20/fincen-files-comment-les-grandes-banques-mondiales-ferment-les-yeux-sur-les-mouvements-d-
argent-sale_6052950_4355770.html
Mogilevich il est le le big boss de la pègre Russe. Souvent les contrôleurs internes des banques se
limitent à des simples recherches sur internet pour connaitre l’identité de leurs clients. Et souvent
après une sortie de l’article de presse ou des enquêtes judiciaires qu’ils déposent des déclarations de
soupçon. Alors que c’est trop tard, la transaction a eu lieu depuis longtemps.

Nous pouvons ainsi conclure que la criminalité financière, en particulier le blanchiment d'argent,
reste un problème complexe auquel les banques doivent lutter. Les grandes banques sont les seuls
acteurs à l’initiative d’opérations de capitaux important. Toutefois les banques ont mis en place des
systèmes de lutte contre le blanchiment d'argent, néanmoins nous pouvons questionner l’efficacité
du département Conformité ? Ou peut-être les commissions provenant de ces transactions
douteuses représentent une part importante de leur chiffre d’affaires qu’elles souhaitent fermer
leurs yeux ? Ou les sanctions imposées en cas de non-conformité sont tout simplement trop faibles,
les amendes de quelques millions $ pèsent finalement très peu face aux profits des grandes banques.
Bibliographie
https://www.france24.com/fr/20200921-fincen-files-la-légèreté-des-grandes-banques-face-au-
blanchiment-d-argent

https://www.icij.org/investigations/fincen-files/fincen-files-investigation-named-pulitzer-prize-
finalist/

https://www.icij.org/investigations/fincen-files/what-is-the-fincen-files-investigation/

https://www.rtl.fr/actu/economie-consommation/fincen-files-que-revele-l-enquete-sur-les-banques-
et-le-blanchiment-d-argent-7800823227

https://www.lemonde.fr/les-decodeurs/article/2020/09/20/fincen-files-comment-les-grandes-
banques-mondiales-ferment-les-yeux-sur-les-mouvements-d-argent-sale_6052950_4355770.html

https://www.latribune.fr/entreprises-finance/banques-finance/banque/blanchiment-l-enquete-
fincen-files-ebranle-les-grandes-banques-mondiales-857772.html

https://www.radiofrance.fr/franceinter/fincen-files-quand-les-grandes-banques-mondiales-font-
semblant-de-lutter-contre-le-blanchiment-9480336