Cours d’instruments de

paiement et de crédit
Licence fondamentale/
droit en français
semestre 4
Plan du cours
■ Chapitre 1 : le chèque
■ Section 1 : identifications des
parties et formes
■ Section 2: la circulation du
chèque
■ Section 3: le paiement du
chèque
Chapitre 1/ le chèque
■ Section 1 : Identification des parties et formes du chèque
■ 1- les parties au chèque:
■ 1-le tireur
■ 2-le tiré
■ 3-le bénéficiaire
■ 2-les règles de forme
■ a- les mentions obligatoires
■ b- les mentions facultatives
■ 3- Quelques formes particulières :
■ a-le chèque de caisse ou le chèque de retrait
■ b-le chèque barré
■ c-le chèque certifié
■ d-le chèque de banque
■ e-le chèque visé
■ Section 2: la circulation du chèque:
■ 1- endossement translatif
■ 2- endossement par procuration
Chapitre 1 : le chèque
■ Définition du chèque:
■ Le chèque est réglementé par le code de
commerce dans ses articles 239 et suivants
qui n’en donne aucune définition générale.
■ Rappel
■ le chèque est un titre écrit, par lequel une
personne appelée tireur disposant de
fonds, donne mandat pure et simple, à
une banque appelée tiré de payer à vue
une somme déterminée à une tierce
personne appelée bénéficiaire ou au profit
du tireur lui-même.
Chapitre 1 : le chèque

■ Section 1 : Identification des parties et formes du

chèque :
■ 1- les parties.
■ le tireur :
■ C’est la personne qui donne l’ordre à la banque de
payer à un bénéficiaire une somme déterminée en
exécution d’une obligation.
■ le tireur est le créateur , l’émetteur ou le donneur
d’ordre.
■ Le tireur doit jouir de sa capacité juridique, le mineur
ne peut émettre un chèque.
■ Le tireur ne doit pas être frappé d’une interdiction
bancaire (défaut de provision) ou judiciaire
(redressement ou liquidation judiciaire).
Chapitre 1 : le chèque
■ Le tireur peut tirer un chèque pour son compte :
un client qui veut retirer des fonds à son compte au
moyen d’un chèque appelé chèque de retrait. (art
244).

■ Le tireur peut également tirer pour le compte d’un

tiers. A condition qu’une procuration écrite soit
déposée auprès de la Banque (tiré). En l’absence
de ce document, le signataire est seul responsable
du paiement. (article 249). De même en cas de
dépassement des pouvoirs.
■ Ex: C’est le cas de la personne morale qui tire le
chèque par l’intermédiaire des organes, personnes
physiques qui la représentent. (Art 244).
Chapitre 1 : le chèque
■ le tiré :
■ la personne essentielle dans ce rapport,
c’est le banquier. Selon l’article 241, le
chèque ne peut être tiré que sur un
établissement bancaire.
■ C'est-à-dire tout établissement de crédit et
tout organisme légalement habilité à tenir
des comptes sur lesquels des chèques
peuvent être tirés.
■ A défaut, le chèque sera frappé de nullité
pour absence de l’indication dans le chèque
du nom du tiré ou bien de celui qui doit payer.
Chapitre 1 : le chèque
■ le bénéficiaire :
■ Le bénéficiaire doit avoir la capacité de recevoir un
paiement. Cela veut dire que le chèque ne peut être
émis aux personnes incapables. Mais si tel est le cas, le
chèque n’est pas nul pour autant. Il devra être payé au
représentant légal.
■ le bénéficiaire propriétaire de la provision, a droit à
toutes les garanties sécurisant le transfert de la
propriété de la provision.
■ Le code de commerce prévoit 3 modes de désignations
pour le chèque (art 243) :
■ -à une personne dénommée avec ou sans clause « à
ordre ».
■ -à une personne dénommée avec la clause « non à
ordre » ou une clause équivalente.
■ -au porteur ou sans indication du bénéficiaire.
Chapitre 1 : le chèque
■ 2- les règles de forme du chèque
■ a- les mentions obligatoires du chèque
■ Le chèque relève du domaine bancaire, il est
régulé et contrôlé par la Banque centrale.
■ Les Banques disposent d’un monopole de
délivrance des chèques sous l’aspect d’une
formule imprimée détachée d’un carnet à
souche.
■ Chaque chèque à un talon (partie non
détachable) qui permet de conserver une trace
sur l’opération, et qui reproduit les principales
références du chèque émis.
Chapitre 1 : le chèque
■ spécimen
Chapitre 1 : le chèque
■ D’après l’article 239 du Code du Commerce, le
chèque doit contenir 6 mentions obligatoires:
■ -la dénomination « chèque »: si le titre était
dépourvue de cette mention, il ne vaudrait pas
comme chèque mais comme reconnaissance
de dette.
■ -le chèque contient le mandat pure et simple de
payer une somme déterminée et fixe, selon la
formule employée « payez contre ce chèque ».
■ - le nom du tiré :
■ le chèque ne peut être tiré que sur un
établissement bancaire.
Chapitre 1 : le chèque
■ -l’indication du lieu ou le paiement doit
s’effectuer : Utile pour déterminer la
compétence judiciaire et la loi applicable. à
défaut d’indication spéciale, le lieu désigné à
côté du nom du tiré est réputé être le lieu de
paiement.
■ -l’indication de la date et du lieu ou le chèque
est crée. Le tireur qui émet un chèque ne
portant pas l’indication du lieu de l’émission ou
sans date est passible d’une amende de 6% du
montant du chèque sans que cette amende
puisse être inférieure à 100 DH.
■ -le nom et la signature du tireur : la signature
du tireur doit être manuscrite.
Chapitre 1 : le chèque
■ b- les mentions facultatives :
■ la désignation du bénéficiaire :
■ l’insertion du nom de la tierce personne à l’ordre de laquelle le
paiement doit être opéré n’est pas obligatoire; (article 243) ;

■ -la domiciliation : a deux signification:

■ Pratique: Le lieu désigné par commun accord entre le banquier et
le tireur comme lieu de paiement.
■ Légale: consiste à rendre l’effet payable non au domicile du tiré
mais auprès d’une tierce personne appelée domiciliataire. Le
chèque peut être payable dans la localité ou le tiré a son domicile
ou dans une autre localité, à condition toutefois que le tiers soit un
établissement bancaire. (art 246);

■ -les coordonnées bancaires: numéro de compte bancaire,

numéro de série, des références imposées par la pratique bancaire
pour identifier le tireur non pris en charge par le texte légal.
Chapitre 1 : le chèque
■ -la clause non à ordre :
■ une interdiction de l’endossement. le chèque peut être
payable à une personne dénommée, avec la clause non
à ordre ou à une clause équivalente. (art 252)

■ -clause de retour sans frais ou sans protêt :

■ le protêt est un acte dressé par les agents du
secrétariat-greffe du tribunal au domicile de celui sur qui
le chèque était payable ou à son dernier domicile connu,
destiné à constater formellement la présentation
régulière d’un effet ou chèque au paiement et le refus
de paiement avant d’exercer les recours.
■ La clause retour sans frais ou sans protêt dispense le
porteur de faire dresser protêt avant d’enclencher ses
recours (art 286).
 Chapitre 1 : le chèque
3- quelques formes particulières :
■ a -le chèque de caisse ou le chèque de
retrait :
■ Le tireur peut émettre un chèque à l’ordre
de lui-même lorsqu’il veut retirer des fonds
qu’il a déposé dans une banque. On
l’appelle un chèque de retrait ou de caisse.
■ Sa particularité est que le tireur et le
bénéficiaire sont la même personne.
■ Le chèque de caisse est un rapport
juridique entre deux parties, le tireur et le
tiré.
Chapitre 1 : le chèque
■ b- le chèque barré :
■ Afin de pouvoir identifier le bénéficiaire d’un chèque au
porteur et dissuader des personnes malhonnêtes à
l’encaissement des chèques au porteur, la pratique et le
législateur ont institué un chèque spécial qui ne peut être
encaissé que par une banque (art 281).
■ Il se caractérise par l’inscription des deux barres dans le
sens de la largeur.
■ L’article 280 du code du commerce qui définit le barrement
peut être général ou spécial.
■ Le barrement est général s’il ne porte entre les deux
barres aucune désignation ou la mention « banquier ». Le
chèque à barrement général ne peut être payé par le tiré
qu’à un banquier,.
■ Le chèque à barrement spécial, ne peut être payé par le
tiré qu’au banquier désigné entre les deux barres.
Chapitre 1 : le chèque

■ L’article 311 du CC: « Il peut être délivré des formules de

chèques barrés d'avance et rendues, par une mention
expresse de l'établissement bancaire, non transmissible par
voie d'endossement, sauf au profit d'un établissement
bancaire ou d'un établissement assimilé. »
■ Depuis 2011, Le GPBM a décidé, par règlement
interbancaire, de mettre en application cette disposition et
d’imposer l’obligation de délivrance des chèques pré-barrés
et non endossables aux clients patentés des banques. C’est
à dire que les chèques émis entre commerçants ne sont plus
concernés par les règles de l’endossement, il ne peuvent
faire l’objet de circulation.
Chapitre 1 : le chèque
■ c- le chèque certifié :
■ Chèque spécial créé par un dahir du 24 septembre
1955.
■ C’est un chèque qui doit être présenté au tiré pour
qu’il le signe au recto. Il s’agit d’une attitude de
prudence exigée de la part d’un éventuel
bénéficiaire qui désire s’assurer de l’existence
d’une provision et la bloquer pendant le délai
légal de la présentation.
■ lorsque le chèque est certifié, la provision reste
sous la responsabilité du tiré bloquée au profit du
porteur jusqu’au terme du délai de présentation. (art
242)
Chapitre 1 : le chèque
■ d- le chèque de banque :
■ Émis par la banque qui prélève les fonds sur le
compte de son client, le but étant de rassurer le
bénéficiaire.
■ un moyen pour se prémunir contre les risques de
chèque sans provision.
■ Sa particularité, il ne peut pas être refusé par la
banque du bénéficiaire, puisque c'est la banque de
l'acheteur qui l’émet elle-même: il ne pourra donc
pas être rejeté pour défaut de provision.
■ Utilisé souvent pour des opérations avec des
montants importants. Ex. Achat de voiture, ou
paiement par anticipation d’un crédit.
Chapitre 1 : le chèque
■ e- le chèque visé:
■ Un chèque dont la banque tirée
garantit au bénéficiaire que le titulaire
disposait des fonds nécessaires à la
date du visa. Donc, Cette garantie est
effectuée par l’apposition d’un visa.
■ A la différence du chèque certifié, il ne
permet pas de savoir si les fonds sont
toujours disponibles au moment de la
présentation du chèque à
l’encaissement.
Chapitre 1 : le chèque

Section 2 : la circulation du chèque:

■ le chèque étant en principe un titre à ordre, il circule par voie
d’endossement.

■ Il consiste en une mention portée au dos du titre.

■ L’auteur de l’endossement s’appelle endosseur, celui qui reçoit le

titre s’appelle endossataire.

■ Article 252 du CC précise que : « le chèque stipulé payable au

profit d’une personne dénommée avec ou sans clause expresse à
ordre est transmissible par voie de l’endossement».

■ Deux modes de transmission du chèque: L’endossement translatif

et l’endossement par procuration .
Chapitre 1 : le chèque

■ 1-endossement translatif :
■ un mode de transmission du titre qui a pour finalité de
transmettre la propriété du titre à l’endossataire.

■ l’endossement translatif s’exprime par une simple

signature effectuée au dos du titre.

■ Tout chèque peut faire l’objet d’un endossement

translatif pourvu qu’il ne comporte pas l’indication « non
à ordre », et que le bénéficiaire soit désigné.
Chapitre 1 : le chèque
■ L’endossement translatif transfert tous les droits résultant du
chèque:
■ Le porteur acquiert la propriété de la provision et si le chèque
était certifié, il bénéficie du blocage de la provision.

■ Le porteur acquiert contre le tireur et éventuellement les

endosseurs antérieurs, un droit direct, personnel opposables au
précédent porteur.

■ Le dernier endosseur s’oblige envers le nouveau porteur et les

porteurs ultérieurs à garantir le paiement du chèque.

■ l’endosseur est garant du paiement, c’est la règle de la solidarité

cambiaire qui rend l’endosseur avec tous les signataires du titre
garants solidaires de son paiement.
Chapitre 1 : le chèque

■ 2-endossement de procuration :
■ Est un simple mandat comportant normalement la mention « valeur en
recouvrement », « pour encaissement », « par procuration » qui est donné
à la banque afin de recouvrement ou d’encaissement.

■ Il confère à l’endossataire (banquier du bénéficiaire) un simple mandat de

recouvrement du chèque pour le compte de l’endosseur. La banque ne
peut l’endosser à effet translatif mais uniquement à titre de procuration. (art
262)

■ il ne transmet pas la propriété de la provision à l’endossataire.

■ Il est admis pour tous les chèques;

■ En pratique, l’endossement de procuration se réalise au moyen d’un

endossement en blanc, il est généralement donné à un banquier qui se
charge de l’encaissement et inscrit ensuite le montant du chèque au
crédit du compte de son client.