EXERCICE

Financial Accounting (FI)

Exercices
Cette série d'exercices explique les fonctionnalités de la comptabilité
financière (FI) et permet la compréhension basique de chaque
étape/fonctionnalité du processus.

Produit FI 1 - Afficher le plan comptable .................................................... 3

SAP S4HANA 1809
Global Bike 3.30 FI 2 - Afficher un compte ............................................................... 5
GUI
FI 3 - Afficher la balance clients ..................................................... 7

Niveau
Débutant

Focus
Financial Accounting
Comptabilité financière
 EXERCICE

Motivation

Les données de base requises dans les exercices de la comptabilité financière (FI 1 à FI 4) sont déjà
existantes dans le système SAP. L'existence de ces données de base facilite le traitement des
transactions commerciales.
Dans les exercices sur le processus de la comptabilité financière, nous allons utiliser les données
de base des clients, des comptes, … pour simplifier le processus.

Prérequis

Avant d'effectuer ces exercices, vous devez être capable de naviguer dans le système SAP.

Notes

Ces exercices utilisent le jeu de données de la société Global Bike (GBI) qui a été créée
exclusivement pour le matériel de cours SAP UA.

IMPORTANT

Dans tous les exercices GBI, à chaque fois que vous rencontrez le terme "###", il représente un
numéro à trois chiffres qui est identique aux chiffres de votre utilisateur "LEARN-###".
Exemple : l'utilisateur "LEARN-010" -> "###" sera remplacé par "010".

De plus, les informations contenues dans les images sont données à titre d'exemple. Merci de bien
lire les informations contenues dans le texte. NE PAS COPIER les textes des images !

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 EXERCICE

FI 1 - Afficher le plan comptable

Exercice Afficher le plan comptable Durée 10 min

Tâche Visualiser la liste des comptes du grand livre (GL) du plan comptable "GL00 - Plan
comptable GBI Global". Pour chaque compte, le plan comptable contient le
numéro de compte, la description du compte et des informations techniques
supplémentaires

Nom (Poste) Shuyuan Chen (Responsable du service de la comptabilité)

Chaque société doit être affectée à un plan comptable, mais celui-ci peut être
partagé par plusieurs sociétés dans un même mandant. Une fois le plan
comptable affecté à une société, il devient le plan comptable opérationnel et il
est utilisé pour la comptabilité financière (FI) et la comptabilité analytique (CO).
D'autres plans comptables peuvent être utilisés pour faciliter le support de la
comptabilité à l'international comme :
- Plan comptable spécifique par pays
(conforme aux exigences légales du pays)
- Groupe de plans comptables
(conforme aux exigences relatives à la consolidation des états financiers)

Pour afficher un plan comptable, suivre le menu SAP :

Menu SAP
Gestion comptable ► Comptabilité financière ► Grand livre ► Système
d’information ► États relatifs au grand livre ► Données de base ► Listes des S_ALR_87012333
comptes généraux - requête

Dans la section "Sélection compte général", entrer via "F4" le plan comptable
GL00
"GL00 - Plan comptable GBI Global"

Dans la section "Forme d'édition", sélectionner "SAP List Viewer" (ALV Grid)
SAP List Viewer

Exécuter via (en bas à droite) ou "F8"

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 EXERCICE

Visualiser les comptes du plan comptable "GL00 - Plan comptable GBI Global"

NOTE : Le plan comptable "GL00" est utilisé par les sociétés "US00" et "DE00"

Noter la description des comptes ci-dessous pour la société US00 :

100'000 : compte bancaire
200'100 : stock PF
300'000 : compte frs créanciers

310'000 : EM/EF
600'000 : CA
700'000 :
720'300 :
740'300 :
741'000 :
770'000 :

Retourner à l'écran "SAP Easy Access" via (2x)

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 EXERCICE

FI 2 - Afficher un compte

Exercice Afficher un compte Durée 10 min

Tâche Afficher un compte bancaire lié au plan comptable de la société GBI.

Généralement, il existe plusieurs comptes bancaires comme par exemple compte
bancaire lié à la paie, alternatif, autre banque, en CHF ou EUR, …

Nom (Poste) Shuyuan Chen (Responsable du service de la comptabilité)

Pour afficher un compte, suivre le menu SAP :

Menu SAP
Gestion comptable ► Comptabilité financière ► Grand livre ► Données de
base ► Comptes généraux ► Traitement individuel ► Central FS00

Entrer la société "US00 - Global Bike Inc"

US00

Rechercher via "F4" le compte général "Compte bancaire suppléant"

Dans la fenêtre de recherche, aller l'onglet "Désignation cptes généraux ds plan

cptable". Entrer comme texte descriptif "*bancaire*", le code langue "FR - *bancaire*
Français" et le plan comptable "GL00 - Plan comptable GBI Global " FR
GL00
Lancer la rechercher via ou "ENTER"
Dans la liste de résultats, double-cliquer sur le compte "101000 - Compte
101000
bancaire suppléant" afin de la sélectionner

Valider via ou "ENTER"

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 EXERCICE

Visualiser les informations à disposition

A quel groupe de compte est affecté ce compte général ?

Est-ce un compte de bilan ou un compte de résultat ?

Quelle est la devise utilisée pour ce compte ?

Ouvrir une nouvelle fenêtre GUI via le menu "Plus ► Système ► Nouvelle
fenêtre GUI" ou "CTRL + N"

Répéter la procédure pour le compte "101000 - Compte bancaire suppléant",

101000
mais cette fois pour la société allemande "DE00 - Global Bike Germany GmbH" DE00

Quelles différences remarquez-vous ?

Retourner à l'écran "SAP Easy Access" via

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 EXERCICE

FI 3 - Afficher la balance clients

Exercice Afficher la balance des comptes clients Durée 10 min

Tâche Visualiser une écriture sur un compte client. Après avoir saisi une écriture dans
un livre auxiliaire, regarder l’écriture correspondante dans le grand livre

Nom (Poste) Shuyuan Chen (Responsable du service de la comptabilité)

Dans un système SAP, les écritures des livres auxiliaires et du grand livre sont
faites en même temps. Des comptes collectifs sont utilisés dans le grand livre
pour connecter ce dernier avec les livres auxiliaires. Ceci assure que le solde des
comptes généraux est toujours de zéro. C’est une des conditions pour que des
comptes de bilan ainsi que les comptes de résultat puissent être créés à tout
moment. Ainsi, les sommes des livres auxiliaires ne doivent plus être reportées
dans le grand livre avant la création de ces rapports légaux.

Pour afficher le solde clients, suivre le menu SAP :

Menu SAP
Gestion comptable ► Comptabilité financière ► Clients ► Compte ►
Afficher soldes FD10N

Entrer le client "5997 - Beantown Bikes", la société "US00 - Global Bike Inc" et
5997
l'exercice comptable "2016" US00
2016

Exécuter via (en bas à droite) ou "F8"

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 EXERCICE

Visualiser les informations

Dans l'onglet "Soldes", double-cliquer sur la période "5", afin d’afficher toutes
les écritures effectuées en mai 2016

Dans l’écran "Liste des postes individuels clients", visualiser les informations.
Deux entrées en date du 27.05.2016 apparaissent

NOTE : Afficher les légendes via le menu "Plus ► Options ► Légende oui/non
► Icônes"

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 EXERCICE

La première ligne avec le type de pièce "RV" représente l’écriture au débit du

compte client. La source de cette écriture est la création d’une facture client

La deuxième pièce comptable "DZ" représente l’écriture au crédit

correspondante sur le même compte. La source de cette écriture est l’entrée
du paiement

NOTE : Attention aux suffixes dans la colonne montant ("Montant en DI").

Aucun suffixe (soit "+") signifie une écriture au débit d'un compte actif ou au
crédit d'un compte passif. Le suffixe "-" signifie qu’il s’agit d’une écriture au
débit d'un compte passif ou au crédit d'un compte actif.

NOTE : Double-cliquer sur une ligne pour afficher les détails de celle-ci

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