Académique Documents
Professionnel Documents
Culture Documents
RH RH
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
Sommaire
Le rapprochement bancaire constitue un exercice fortement recommandé pour vérifier lʼétat des
di�érents comptes de votre entreprise et veiller sur vos flux dʼargent.
Grâce à un contrôle par comparaison minutieux entre votre compte 512 et vos relevés bancaires, le
rapprochement bancaire vous permet de repérer plus facilement les anomalies et dʼappréhender
davantage la situation de votre trésorerie à lʼinstant T.
Mais comment calculer un état de rapprochement bancaire en éliminant tout risque dʼerreurs ? Sur
quelle méthode vous appuyer pour réaliser cet exercice ?
Pour vous accompagner dans cette démarche, nous revenons sur les grands principes et enjeux
entourant le rapprochement bancaire, avant de vous livrer pas à pas la méthode à suivre pour opérer
via Excel, ainsi quʼun modèle à télécharger gratuitement.
Et, pour une mise en application plus performante, nous vous dévoilons quels outils sʼavèrent
indispensables pour automatiser au mieux vos actions.
Cʼest parti !
Sellsy Trésorerie
RH RH
Dailybiz
11 avis Organisation Organisation
Gestion en ligne pour TPE et PME de négoce et service
En savoir plus sur Dailybiz Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
Indy
+200 avis
L'outil de compta et factu repensé pour les indépendants
En savoir plus sur Indy
Lʼobjectif de cette opération est de pointer les di�érences de soldes, puis dʼen rechercher la cause.
�Soyez vigilant : le contenu des colonnes débit et crédit du compte 512 est inversé par rapport à ce
que vous apercevez sur les relevés bancaires. Ils agissent en miroir. Cʼest pourquoi nous parlons de
comptes réciproques.
Exemple :
RH RH
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
© zefyr.net
• côté entreprise : des oublis dʼenregistrement comptable et autres erreurs peuvent toujours
arriver. Grâce au rapprochement bancaire, détectez-les plus facilement.
• côté banque : même les banques peuvent se tromper, et un contrôle régulier vous donne
lʼoccasion de réagir plus rapidement face à une éventuelle perte dʼargent.
• Découvrir les frais bancaires imprévus : agios, commissions et autres frais bancaires ne sont
parfois découverts par lʼentreprise quʼau moyen de ce pointage. Les découvrir de manière
anticipée permet dʼéviter leur augmentation au fur et à mesure du temps.
• Repérer les factures impayées : les factures impayées par les clients sʼavèrent un gros manque à
gagner, particulièrement pour les TPE et PME. Grâce à un rapprochement bancaire régulier,
Le média de ceux qui réinventent l'entreprise
repérez-les rapidement etComptabilité
organisez e�icacement Comptabilité
vos relances clients.
RH RH
“14 500 TPE et PME ferment chaque année à cause dʼimpayés.”
intia.fr
Organisation Organisation
• Repérer les décalages de crédit et de débit : lors de lʼexécution de lʼétat de rapprochement
bancaire, des di�érences de solde sont quasi systématiquement révélées. Et pour cause, nous
dénombrons de nombreux Collaboration
décalages possiblesCollaboration
à cause :
• Mieux appréhender lʼétat de santé de votre trésorerie : tous les avantages précédemment cités
convergent, in fine, vers lʼobjectif de connaître au mieux lʼétat de santé de votre trésorerie et établir
votre plan de trésorerie. Ce dernier, en vous o�rant une bonne visibilité, vous assure de meilleures
prises de décisions et une communication avec vos partenaires financiers facilitée.
• vos relevés bancaires correspondant aux dates que vous souhaitez contrôler,
• votre Grand Livre comptable pour pointer votre compte 512 banque,
• votre dernier état de rapprochement bancaire,
• tous les justificatifs de vos mouvements de trésorerie (remises de chèques, remises dʼespèces,
• tous les justificatifs de vos mouvements de trésorerie (remises de chèques, remises dʼespèces,
etc.).
Le média de ceux qui réinventent l'entreprise
Comptabilité Comptabilité
• la date,
• le libellé de lʼopération,
• le numéro de la pièce justificative,
• le crédit, ou entrée,
• le débit, ou sortie.
� Attention, nous vous rappelons quʼen comptabilité, le débit au niveau du relevé bancaire correspond
au crédit côté journal de banque, et vice versa. Les colonnes qui sʼy rapportent sont donc inversées dʼun
tableau à lʼautre.
Enfin, au bas de chaque tableau, ajoutez une ligne pour inscrire les totaux des entrées et des sorties.
Nous vous suggérons dʼappliquer une formule SOMME, afin quʼExcel procède au calcul automatique de
ces totaux.
Cette étape consiste à pointer, cʼest-à-dire à vérifier la concordance des sommes entre votre relevé de
banque et votre compte 512.
Pour ce faire, vous pouvez utiliser la technique du lettrage décrite ci-dessus : nous vous rappelons
Pour ce faire, vous pouvez utiliser la technique du lettrage décrite ci-dessus : nous vous rappelons
quʼune même somme peut correspondre à plusieurs lignes.
Le média de ceux qui réinventent l'entreprise
Comptabilité Comptabilité
Exemple de rapprochement bancaire et pointage :
RH RH
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
© sites.google.com
• Dans lʼexemple ci-dessus, vous remarquez une somme de 1 350 euros en débit sur le relevé
bancaire et repérez la même somme en crédit sur le compte 512. Il sʼagit du même mouvement
dʼargent, le chèque 101. Vous pouvez donc les rayer, les cocher ou les reporter sur une même ligne
dans votre tableau Excel dans une rubrique « Écritures rapprochées ».
• Vous constatez également une somme de 13 750 euros en crédit sur le relevé bancaire. La même
somme apparaît en débit sur le compte 512. Il sʼagit du même mouvement dʼargent (escompte),
pointez-les aussi.
• Et ainsi de suite…
Veillez cependant à faire preuve de rigueur et de minutie. Nous vous recommandons dʼailleurs de
procéder plutôt colonne par colonne.
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
© sites.google.com
Si vous opérez sur le même document que celui utilisé pour le pointage, ajoutez une rubrique «
Écritures non rapprochées ».
• calculez, pour votre compte 512, la di�érence entre le débit et le crédit : (28 182 + 2 300) -(150 +
430) = 29 909 ;
• calculez, pour votre comptabilité de banque, la di�érence entre le crédit et le débit : 40 751 -(380 +
10 000 + 462) = 29 909.
Comme dans lʼexemple ci-dessus, ces écarts doivent absolument être identiques !
• contrôlez si vos chèques et vos espèces ont tous été déposés en banque ;
RH RH
• vérifiez sʼil nʼexiste pas de décalage temporel entre votre enregistrement comptable et les
opérations bancaires ;
• assurez-vous quʼil nʼy a pas Organisation Organisation
dʼécritures comptables manquantes ou dʼerreurs de saisie.
Bien sûr, plus vous dénombrez dʼéléments à vérifier, plus cette étape sʼavère fastidieuse. Nous
Collaboration Collaboration
recommandons, par conséquent, dʼe�ectuer un rapprochement bancaire assez régulièrement.
Référencer un logiciel
Lire aussi
Véri�cation de comptabilité : à quoi sʼattendre et comment se préparer
Enfin, une fois votre rapprochement bancaire e�ectué, enregistrez les opérations de votre relevé de
compte absentes de votre comptabilité.
Toutes les opérations que nous allons décrire peuvent être e�ectuées à lʼaide du tableur Excel.
Le média de ceux qui réinventent l'entreprise
Comptabilité Comptabilité
Les moins rodés ont la possibilité de se tourner vers notre modèle de rapprochement bancaire, à
télécharger et à remplir avec leurs propres données.
RH RH
Organisation Organisation
Pourquoi le rapprochement bancaire cʼest mieux avec un logiciel
?
Collaboration Collaboration
• un manque de sécurité de vos données : une erreur humaine, ou encore un bug, peuvent
impacter votre rapprochement bancaire. Une solution logicielle en mode SaaS se révèle plus
sécurisée.
• une absence de connexion aux données bancaires : que ce soit lors de lʼexécution dʼun
rapprochement bancaire à la main, où à lʼaide dʼExcel, une telle fonctionnalité est impossible. Elle
garantit pourtant un gain de temps considérable !
Il sʼagit dʼailleurs de lʼune des principales raisons qui poussent certaines entreprises à se tourner vers
un logiciel professionnel.
Grâce à un fort niveau dʼautomatisation et des algorithmes paramétrables, votre travail de pointage
sʼe�ectue au plus proche de la réalité de votre entreprise.
� iPaidThat fait automatiquement le rapprochement entre vos notes de frais ou vos factures avec les
transactions de vos di�érents Collaboration Collaboration
comptes bancaires, étant compatible avec plus de 300 banques. Ce
logiciel comptable vous permet dʼêtre toujours à jour niveau trésorerie, et dʼalimenter également en
automatique vos écritures comptables. Et pour prendre
Référencer des décisions rapides et pertinentes, des
un logiciel
rapports et graphiques sont générés !
� Sellsy est un logiciel CRM auquel vous pouvez ajouter un module de gestion de trésorerie : Sellsy
Gestion de trésorerie. Centralisez dʼabord lʼensemble de vos comptes bancaires sur une seule
interface, puis le travail de pointage est semi-automatisé, puisque Sellsy est capable de mettre en
corrélation les lignes de votre comptabilité avec celles de votre compte bancaire.
� Citons également Sage50 Compta & Facturation. Destinée aux TPE et aux artisans, cette solution de
comptabilité et de facturation complète comprend également des fonctionnalités de gestion
commerciale. Vous importez vos données bancaires depuis des centaines de banques. Elles sont
ensuite associées aux factures en quelques clics seulement, les rapprochements se font de manière
automatique.
� Sinao est un logiciel de gestion apprécié des entrepreneurs et petites entreprises pour générer des
factures, suivre sa trésorerie et gérer sa comptabilité facilement. Synchronisé avec vos comptes
bancaires, il assiste le travail de rapprochement grâce à des suggestions automatiques ou issues de
règles que vous aurez prédéfinies. Sinon, justifiez vos mouvements en quelques clics !
Irma
8 avis
Gestion & prévision de trésorerie pour TPE/PME & indépendant
En savoir plus sur Irma
Sellsy Trésorerie
RH RH
Dailybiz
Organisation Organisation
11 avis
Gestion en ligne pour TPE et PME de négoce et service
Collaboration Collaboration
En savoir plus sur Dailybiz
Référencer un logiciel
Actuellement Editorial Manager, Jennifer Montérémal a rejoint la team Appvizer en 2019. Depuis,
elle met au service de lʼentreprise son expertise en rédaction web, en copywriting ainsi quʼen
optimisation SEO, avec en ligne de mire la satisfaction de ses lecteurs � !
Médiéviste de formation, Jennifer a quelque peu délaissé les châteaux forts et autres manuscrits
pour se découvrir une passion pour le marketing de contenu. Elle a retiré de ses études les
compétences attendues dʼune bonne copywriter : compréhension et analyse du sujet, restitution
de lʼinformation, avec une vraie maîtrise de la plume (sans systématiquement recourir à une
certaine IA �).
Une anecdote sur Jennifer ? Elle sʼest distinguée chez Appvizer par ses aptitudes en karaoké et sa
connaissance sans limites des nanars musicaux �.
La transparence est une valeur essentielle pour Appvizer. En tant que média, nous avons pour objectif d'o�rir à nos
RH RH
lecteurs des contenus utiles et de qualité tout en permettant à Appvizer de vivre de ces contenus. C'est pourquoi,
nous vous invitons à découvrir notre système de rémunération. En savoir plus
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
Meilleurs logiciels pour vous
Indy
L'outil de compta et factu repensé pour les indépendants
Irma
Gestion & prévision de trésorerie pour TPE/PME & indépendant
Sellsy Trésorerie
Gardez une longueur dʼavance sur votre activité !
RH RH
Organisation Organisation
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
Définition • 30 RH
janvier 2024 RH
Quelles sont les obligations comptables de votre entreprise ?
Explications sans complications !
Organisation Organisation
Organisation Organisation
Définition • 28 janvier 2021
Quels sont les principes comptables en France ? 10 principes à appliquer
Collaboration Collaboration
Référencer un logiciel
Définition • 19 novembre 2020
Les écritures comptables : un concept-clé de la comptabilité à maîtriser
Ajouter cet article à mes favoris.
Article ajouté à mes favoris.
Définition • 16 novembre 2020
Quels sont les documents comptables ? Liste complète et obligations à
connaître
Confidentialité
Organisation Organisation
Référencer un logiciel
Collaboration Collaboration
Des tendances et conseils, pour être plus performant au travail, dans votre
boîte mail.
Email Abonnez-vous