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plasturgie-Casablanca-
TECHNIQUES D ’AUDIT
OBJECTIFS PEDAGOGIQUES:
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I. Introduction
Dans le contexte d'ISO 9001 ou ISO 14001, la
«certification» se rapporte à la délivrance d'une assurance
écrite (le certificat) par un organisme extérieur indépendant,
qui audite un système de management et vérifie qu'il est
conforme aux exigences spécifiées dans la norme.
L'«enregistrement» signifie que l'organisme d'audit
enregistre ensuite la certification dans son registre de clients.
Ainsi, le système de management a été à la fois certifié et
enregistré.
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Par conséquent, dans le contexte d'ISO 9001 ou d'ISO 14001, la
différence entre les deux termes n'est pas significative et ils sont tous deux
acceptables pour un usage général. La «Certification» est le terme le plus
largement utilisé dans le monde, bien que l'enregistrement soit souvent
préféré en Amérique du Nord et les deux termes sont interchangeables.
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I. 1. Certification
Certification
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II. AUDIT: DÉFINITION D’UN OUTIL AU
COEUR DE L’AMÉLIORATION CONTINUE
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II.1. Définition d’audit
AUDIT EN LATIN
« audire »
ECOUTER
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Audit : c'est un terme anglo-saxon pour désigner des actions de
vérification et de contrôle des comptes d'une entreprise .
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L’audit qualité est un constat qui s’appuie sur
des preuves tangibles
Résultats d’observations, de mesurages, d’essais ou d’autres
moyens,
Critères
Critères
dd’audit
’audit
Évaluation
Évaluation
Objective
Objective
Preuves
Preuves
dd’audit
’audit
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II.2.Types d’ audit
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II.3.Domaine d’application
Que peut-on auditer?
Leproduit
Le produit
Lesystème
Le systèmequalité
qualité Leprocessus
Le processus
Audit
LL’organisation
’organisation
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Il existe différents types d’audit en fonction de l’environnement d’entreprise
que l’on souhaite auditer et en fonction des acteurs intervenants dans les
processus:
Audit interne :Il est réalisé par des membres internes et à pour but de
contribuer et piloter l’amélioration continue de l’entreprise. , la revue de
direction ou d’autres besoins internes.
Audit fournisseurs : Il est réalisé par les clients, qui à le rôle de l’auditeur, et à
pour but de donner confiance au client.
Audit Processus : On audite les processus d’après leurs descriptions, leurs éléments
d’entrée et de sortie, leurs indicateurs et plan d’actions. le périmètre d’audit est limité à un
ou plusieurs processus. En revanche, il n’est pas conseiller de dépasser trois processus par
audit Qualité.
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II.4. Termes relatifs à l'audit (ISO 9000)
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II.5.Composants d’ audit
Audité /Auditeur
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a/-Auditeur
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1-Rôles de (s) auditeur(s):
-Se conformer aux exigences applicables à l’audit.
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2-Missions de (s) auditeur(s):
L'AUDITEUR DOIT:
1.Observer :
Observer efficacement son environnement implique que l'on regarde
autour de soi et donc d'être curieux et attentif.
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2-Missions de (s) auditeur(s):
L'AUDITEUR DOIT:
2.Ecouter :
L'audit c'est d'abord de la communication.
Il y a une idée initiale et une idée résultante : donc un risque important de
perte d'information. Il faut faire sans arrêt des reformulations et valider par
des questions de contrôle.
Pour faciliter ses capacités d'écoute il faut essayer de comprendre la façon
de fonctionner de son interlocuteur. Ne pas être obtus, votre interlocuteur a
peut être une bonne raison de fonctionner comme cela, à vous de la
comprendre.
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2-Missions de (s) auditeur(s):
L'AUDITEUR DOIT:
- Poser des questions ouvertes qui sont utilisées pour découvrir le
fonctionnement du système :
COMBIEN
QUOI
QUAND
COMMENT
OU
QUI
POURQUOI
OBTENIR L'ACCORD
VERIFIER
VALIDER
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2-Missions de (s) auditeur(s):
L’auditeur doit :
• Etre honnête, c'est-à-dire qu'il recherche et évalue de façon équitable les
faits,
• Faire preuve de loyauté en se tenant à l'objet de l'audit sans favoritisme,
• Avoir du tact et de la vigilance de manière à veiller aux effets des
observations sur les personnes,
• Avoir une sensibilité culturelle par le respect des pratiques locales, être
convaincu, c'est-à-dire avoir l'objectif présent à l'esprit et croire à son
utilité,
• Vérifier sur le terrain l'application des procédures et des modes opératoires
et demander des preuves (donc des enregistrements) des actions effectuées,
• Auditer le responsable et le personnel,
• Ne doit pas lire son questionnaire, mais s'en servir pour voir s'il n'a rien
oublié,
• Rédiger son rapport dans la semaine de l'audit
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3-Clefs pour l’auditeur
Appliquer les principes de l’ISO 19011
Appliquer les bonnes pratiques de l’entretien
Développer l’aspect de « réconfort »
Valoriser ce qui est bien
Poser des questions claires et simples
Reformuler régulièrement
S’exprimer calmement et avec précision
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4-Risques pour l'auditeur
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4-Risques pour l'auditeur
Le risque SUBJECTIF :
Transposition de ses joies et traumatismes de sa propre
expérience lors de l'évaluation d' une situation.
Conséquences :
Discussion interminable
Remise en question des écarts soulevés
Pas de reconnaissance de la compétence de l'auditeur
Difficulté à mettre des actions correctives en place pour
l'audité
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4-Risques pour l'auditeur
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5-Outils de l ’auditeur
LES RÉFÉRENTIELS D’AUDIT
Normatif,
Réglementaire
Interne………..
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NORMES, ARRÊTES, CODES, REGLEMENTATIONS :
Ces documents sont les premiers référentiels de l'entreprise. Ils sont souvent
réécrits en documents internes de l'entreprise pour qu'ils soient plus facile
d'utilisation.
MANUEL QUALITE :
Document qui définit toute l'organisation mise en place pour obtenir un produit ou
service d'une qualité satisfaisante à un coût optimum basé sur la norme ISO 9000.
C'est ce document qui devient le référentiel pour les audits.
REGLES DE MANAGEMENT :
La direction définit des règles qui se retrouvent soit dans des procédures de
fonctionnement, soit dans des chartes de management, soit dans des fiches
fonctions qui retracent les grandes lignes que doivent suivre l'encadrement
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6-Comportement attendu de l’auditeur
Écoute, sait que le processus d’audit comporte des incertitudes, respecte les
horaires et un rythme convenable;
S’exprime clairement et calmement;
Objectif et impartial, ne porte pas de jugement de valeur;
Ne donne ni conseil, ni solution;
Ne cherche pas à mettre l’audité en échec;
Garde une certaine distanciation avec les audités,
S’applique à lui-même les bonnes pratiques de l’audit,
Suit scrupuleusement le plan d’audit,
Respecte le règlement intérieur de son client,
Prend des notes selon ses techniques personnelles éprouvées,
Se réfère aux normes applicables;
N’agit pas sur ce qu’il découvre et évite de toucher aux produits, machines…
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b/-Audité
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1-Clefs pour l’audité
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2-Comportement attendu de l'audité
Disponible
Connaître ses activités
Répondre aux questions
Montrer ses enregistrements
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3-Craintes de l'audité
Être jugé
Peur de ne pas savoir répondre
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II.6. Objectifs de l'audit
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OBJECTIF N°2 DE L'AUDIT :
Détecter ce qui n’est pas prévu (Efficacité)
Que se passe t il en cas de dérive (machine, procédé, …)?
Que se passe t il en cas de non conformités (produit, système, …)?
Que se passe t il en cas de nouvelle machine, matière première, …?
Que se passe t il en cas d ’absence, de congés ou de surcharge (gestion des
compétences)?
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OBJECTIF N°3 DE L'AUDIT :
Évaluer l’efficience du système qualité
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L'audit est effectué par une personne n'ayant pas de responsabilité
directe du secteur audité,
Ne pas confondre audit et activités de surveillance ou de contrôle,
Les audits sont conduits en coopération avec le personnel du
service concerné,
L'audit sert entre autre à évaluer le besoin d'actions
d'amélioration ou de correction,
L'audit c'est avant tout écouter pour juger en toute objectivité,
L'audit c'est analyser par rapport à des faits et non par rapport à
des impressions ou à des interprétations personnelles subjectives.
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II.7. Auto-évaluation*Audit Qualité interne*
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II.8.Processus d’audit interne
6/ CLOTURE
4/ RAPPORT D ’AUDIT
Phase 1:
5/ SUIVI D ’AUDIT
PLAN D’ACTION
PLANIFICATION
6/ CLOTURE
PHASE 1 : PLANIFICATION
OBJECTIF :
Phase initiale : permet au trio Client-Auditeur-Audité de se mettre d’accord sur
Programme Lettre de
d’audit mandatement
PHASE 1 : PLANIFICATION
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PHASE 2 : PREPARATION
2 -Plan d’audit - 80% terrain
Faciliter l’ordonnancement et la coordination des activités
d’audit
Plan d’audit
Le plan d’audit correspond au déroulement (timing) de l’audit. Il est préparé
par l’équipe d’audit et soumis à l’audité pour validation.
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PLAN D’AUDIT
08 novembre 2006
09H00
Réunion d’ouverture - Equipe HACCP
09H10
- Politique et engagement en
matière de sécurité des
09H10 aliments
Responsabilité de la direction - Direction
10H00 - Organisation et ressources
- Responsabilité autorité
- Revue de Direction
- Visite des ateliers de
10H00 production - Direction
Visite atelier
12H30 - Programmes Préalables - RQ
(PRP)
12H30
Pause déjeuner
13H30
- SMSA
- Procédures
13H30
Exigences générales - Plan HACCP
14H30 - RQ
- Maîtrise des documents
- Maîtrise des enregistrements
- Description du produit
- Identification de l’utilisation
prévue du produit
14H30
Mise en place des plans HACCP - Diagrammes - Equipe HACCP
15H30
- Identification des dangers
- Mise en place des mesures
de maîtrise
- Nettoyage et désinfection
15H30 Programmes Préalables
- Elimination des déchets - Equipe HACCP
16H15 Opérationnels (PRP)
- Hygiène personnel
PHASE 2 : PREPARATION
3. Questionnaire d’audit
Avoir un fil conducteur pour l’audit sans pour cela limiter son efficacité.
document de travail
support écrit de l ’ entretien
contient des questions ordonnées logiquement et hiérarchisées
parfois avec critères d ’évaluation des réponses
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4- Equipe d’audit
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4- Facteurs influençant la durée d’audit
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4- Facteurs influençant la durée d’audit
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PHASE 3 : AUDIT SUR SITE
1- La réunion d’ouverture
Conformité ?
NON OUI
Reformulation
PHASE 3 : AUDIT SUR SITE
Il est nécessaire de:
4. Réunion de Clôture
Contenu :
Remercier les audités pour leur collaboration
Donner un état des points forts et points à améliorer et citer
les écarts.
Conclure par rapport à l’objectif de la mission d’audit
Conclure sur l’efficacité
Rapport
d’audit
2.Composition
Les points forts
Les points à améliorer (suggestions des audités et recommandations des
auditeurs)
Les écarts constatés (faire référence aux preuves)
L’avis de l’équipe d’audit sur l’efficacité du processus
Eventuellement,
- les points prévus non examinés
- les interactions non vérifiées (nécessitant un complément d’audit)
POINT FORT POINT A AMELIORER
une meilleure connaissance de l’entreprise évaluer l’efficacité de son activité par une
une formation permettant de progresser personne indépendante
dans sa propre activité identifier des améliorations potentielles
l’amélioration continue et la polariser sur les priorités décelées par un
reconnaissance de sa compétence : cette œil neuf
dernière dépend à la fois du fond ( nature des renforcer l’implication du personnel
écarts constatés ) et de la forme ( manière
d’auditer ) qui caractérisent le potentiel de
progrès apporté à l’audité
Organisé et mené dans les règles de l’art, l’audit qualité est un outil de progrès, et
c’est surtout l’occasion pour tous les partenaires de l’audit d’être placés dans un
contexte RESPONSABILISANT d’ECHANGES
III. Référentiel ISO 19011
Lignes directrices pour l'audit des systèmes de management de la
qualite et/ou de management environnemental.
CHAPITRE 1 : Domaine d ’application
CHAPITRE 2 : Références normatives
CHAPITRE 3: Termes et définitions
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CHAPITRE 4: Principes de l’audit
• Déontologie
Auditeurs
• Présentation impartiale
• Conscience professionnelle
• Indépendance
Processus d ’audit
• Preuve
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CHAPITRE 4: Principes de l’audit (1/6)
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CHAPITRE 4: Principes de l’audit (2/6)
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CHAPITRE 4: Principes de l’audit (3/6)
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CHAPITRE 4: Principes de l’audit (4/6)
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CHAPITRE 4: Principes de l’audit (6/6)
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CHAPITRE 5: Management d ’un programme
d ’audit
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Préparation de l’audit (1/2)
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Préparation de l’audit (2/2)
Définir le champ, périmètre et cadre d'action de l'audit et ses finalités : procédures,
services, processus
Définir les objectifs de l'audit
Fixer la date d'audit
Constituer l'équipe d'audit et définir leur mission.
Analyser les documents (procédures, logigrammes) qui seront examinés lors de l'audit : il
s'agit d'en effectuer une lecture rapide afin de s'imprégner du sujet
Elaborer le questionnaire (qui n'est pas exigé par la norme ISO)
Examiner les problèmes décelés (soldés ou pas) lors de l'audit précédent : liste des Actions
correctives, historique des résultats, relances, rapports d'audits précédents.
Réexaminer les exigences de la norme (si nécessaire, il importe de bien connaître la normes
Etablissement du plan d'audit (ensemble des activités à auditer, chronologie, personnes à
rencontrer).
Faire valider la préparation par la personne et / ou fonction habilitée (si nécessaire). .
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Exemple:
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Application des méthodes d'audit
La personne chargée de la
planification de l'audit est
responsable de l'application
Mesure de l'implication Lieu de présence de l'auditeur
efficace des méthodes d'audit entre l'auditeur et
pour tout audit. Il peut s'agir l'audité Sur site À distance
distance peut dépendre du Pas d'interaction - Observation des tâches réalisées. - Revue des documents.
humaine
- Visite du site. - Observation des tâches
niveau de confiance qui existe réalisées par des moyens de
- Renseignement des listes types.
entre l'auditeur et l'audité. - Échantillonnage (par exemple
contrôle.
produits).
Pour ce qui concerne le - Revue des documents (par exemple
programme d'audit, il convient enregistrements).
de s'assurer que l'utilisation de Les activités d'audit sur site sont réalisées sur le lieu de présence de l'audité. Les activités d'audit à distance
sont réalisées en tout lieu autre que le lieu de présence de l'audité, quelle que soit la distance.
l'application à distance et sur Les activités d'audit interactives impliquent l'interaction entre le personnel de l'audité et l'équipe d'audit. Les
activités d'audit non interactives n'impliquent aucune interaction humaine avec les personnes auditées mais
site des méthodes d'audit est impliquent cependant l'interaction avec les équipements, les installations et la documentation.
équilibrée afin de pouvoir
satisfaire aux objectifs du
programme d'audit.
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Il convient que le plan soit passé en revue et accepté par le
client de l'audit et présenté à l'audité avant de débuter les
activités d'audit.
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CHAPITRE 6: Activités de l ’audit
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CHAPITRE 7: Compétences de l’auditeur
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Auditeur
• I il est Indépendant
• M il est Méthodique
• P il est Psychologue
• E il est Expérimenté
• C il est Compétent
• C il est Communicant
• A il est Attentif
• B il est Bienveillant
• L il est Loyal
• E il est Exhaustif
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IV. Démarche de certification
• Choix de l’organisme certificateur et soumission de la demande
• Examen de la recevabilité de la demande
• Initialisation
• Désignation de l’équipe d’audit
• Visite préalable
• Audit de certification
• Décision de certification
• Audit de suivi ou de surveillance
• Audit de renouvellement
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IV. 1.Enjeux de la certification
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IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur et
soumission de la demande
Examen de la recevabilité de la
L'audit et la certification des systèmes de
demande
management sont réalisés
Initialisation indépendamment de l’ISO par des
organismes de certification.
Désignation de l’équipe d’audit
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Visite préalable
Examen de la recevabilité de la
demande
L'ISO est responsable :
Initialisation • d'élaborer,
• de tenir à jour,
Désignation de l’équipe d’audit
• et de publier les normes.
Visite préalable
Audit de certification
Audit de renouvellement
IV. 3.Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur et
soumission de la demande
Examen de la recevabilité de la
demande
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur et soumission de
la demande
Outre les préalables classiques liés à toute signature
d’un contrat (dossier de demande de certification,
Examen de la recevabilité de la demande
recevabilité, acceptation du dossier, négociation du
montant du devis, commande, versement d’acomptes,
Initialisation
…), l’organisme de certification réalise généralement
une étude de dossier selon des procédures préétablies.
Désignation de l’équipe d’audit
Visite préalable
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Examen de la recevabilité de la
demande
Initialisation
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur et
soumission de la demande
Le
Examen de la recevabilité de la demande
nombre d’auditeurs affectés
Initialisation dépend de plusieurs facteurs à savoir :
Désignation de l’équipe d’audit
Examen de la recevabilité de la
demande
Initialisation
Visite préalable
La visite préalable n’est pas pratiquée par tous
les organismes certificateurs.
Audit de certification
Décision de certification
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Audit de certification
La phase donne lieu à un rapport récapitulatif écrit.
Décision de certification
Examen de la recevabilité de la
demande
Initialisation
L’équipe d’audit réalise l’audit
conformément aux exigences de la norme
Désignation de l’équipe d’audit ISO 19011 : « Lignes directrices pour l’audit
des systèmes de management de la qualité ».
Visite préalable
Généralement, il suit les mêmes étapes que
l’audit interne (à partir de la revue
Audit de certification
documentaire jusqu’à la rédaction d’un
Décision de certification
rapport d’audit).
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Examen de la recevabilité de la
demande
Initialisation
Décision de certification
pièces complémentaires.
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Examen de la recevabilité de la
demande
Après l’examen des résultats d’audit par
la commission, il y a 4 possibilités :
Initialisation
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Au cas où la certification est accordée, celle-ci
Examen de la recevabilité de la
demande
reste valable trois ans et un certificat est fourni à
l’entreprise.
Initialisation
Décision de certification
Bien entendu lors des audits de suivi si des anomalies
sont misent en évidence, des fiches de non conformité
Audit de suivi ou de surveillance
sont rédigées tout comme dans le cadre de la
certification. En cas de déficience majeure des sanctions
peuvent être données.
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Examen de la recevabilité de la
demande
Initialisation
L’organisme de certification est
Désignation de l’équipe d’audit
habilité à prendre des mesures
disciplinaires lorsqu’une entreprise ne
Visite préalable
respecte pas ses engagements envers la
Audit de certification
norme ou la convention de
certification.
Décision de certification
Audit de renouvellement
IV. 3. Processus de certification
Choix de l’organisme certificateur
et soumission de la demande
Audit de certification
Suspension du droit d’usage du certificat (durant la
période de suspension le management de la qualité doit
Décision de certification
être poursuivi).
Initialisation
Audit de renouvellement
IV. 4. Facteurs influençant le coût de
certification
Couts liés à la
Rémunération du Rémunération du réalisation d’un pré-
Coût de l’organisme de
Coûts de la Coût de la mise en certification (frais du
responsable consultant externe
formation place du système audit à blanc
dossier + rémunération
qualité (facultatif) (facultatif)
des auditeurs)
Couts liés à la
Coût de l’organisme
Rémunération du Rémunération du Coût de la mise en réalisation d’un pré- de certification (frais
consultant externe Coûts de la formation place du système du dossier +
responsable qualité (facultatif)
audit à blanc
(facultatif) rémunération des
auditeurs)
Coût de l’organisme
Couts liés à la de certification (frais
Rémunération du Coût de la mise en réalisation d’un pré- du dossier +
Rémunération du consultant externe Coûts de la formation audit à blanc
responsable qualité place du système rémunération des
(facultatif) (facultatif)
auditeurs)
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