2011

Business Plan

Cration dune ligne de transport par Bus de Libreville Bitam (Gabon)

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SOMMAIRE
I.UN PAYS : LE GABON
1.1Les atouts dune croissance 1.1.1 Une dmographie en croissance 1.1.2 Une population urbaine et jeune 1.1.3 Un style de vie moderne 1.1.4 Rpartition du PIB par secteur 1.1.5 Ptrole, manganse et bois : sources de croissance conomique 1.1.6 Balance commerciale positive 1.2 Un environnement favorable aux affaires 1.2.1 Favoriser les investissements trangers 1.2.2 Augmenter les volumes d'investissement 1.2.3 Encourager de nouveaux partenaires 1.3. Les Rseaux de communication 1.3.1 Le RESEAU ROUTIER 1.3.2 Le RESEAU FERROVIAIRE 1.3.3 Les PORTS 1.4. Les Relations France-Gabon 1.4.1Les moyens de paiements
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1.5 Les Rseaux de communication 1.5.1 Le RESEAU ROUTIER 1.5.2 Le RESEAU FERROVIAIRE 1.5.3 Les PORTS

II UN PROJET
2.1Une Ide : Le transport terrestre 2.2 La liaison Libreville-Bitam 2.3 La concurrence 2.4- La coupe Africaine des Nations une opportunit

III LES ACTIONNAIRES

3.1 Le dirigeant 3.2 Les Associs

IV LES ELEMENTS FINANCIERS V DIVERS

I.LE GABON
1.1Les atouts dune croissance 1.1.1 Une dmographie en croissance

Superficie : 267 667 km Population : 1 545 255 habitants

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Croissance dmographique : 2,025 % par an Esprance de vie (en 2009) : - hommes : 52 ans - femmes : 55 ans Taux de natalit: 35,57 (en 2009) Taux de mortalit : 12,76 (2009) Taux de fcondit: 4,6 enfants/femme (en 2009) Principaux groupes ethniques : Les Fangs, les Etsiras, les Bapounous, les Myenes, les Bandzabis, les Batks. Le Gabon na pas (ou peu) de flux migratoire.

1.1.2 Une population urbaine et jeune

Population urbaine : - en 2008 : 85 % - estim en 2015 : 87,7% - Libreville : 518 156 habitants - Port-Gentil : 120 600 habitants - Franceville : 80 000 habitants Densit : 5,3 hab/km

1.1.3 Un style de vie moderne

Taux dquipement des mnages : - Radio : 73% - Tlvision : 50%

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- Rfrigrateur : 48% - Magntoscope : 20% - Voiture : 14%

Internautes : 90 000

1.1.4 Rpartition du PIB par secteur

PIB nominal : 4972.8 milliards FCFA (2007) PIB nominal hors ptrole : 2249.3 milliards FCFA (2007) PIB par Habitant (2007) : 2 491 022 F CFA Monnaie: 1 euro = 656 francs CFA (parit fixe) Croissance conomique 2009 : + 2,6% - dont croissance secteur non-ptrolier : + 6,2% - avec une inflation moyenne de + 2,6%

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1.1.5 Ptrole, manganse et bois : sources de croissance conomique

Production en 2009 :

ptrole : 12,6 MT manganse : 3,25 MT bois : 3 350 678 m3

1.1.6 Balance commerciale positive

Balance commerciale : 3 104,1 milliards de FCFA (2008) Taux dinvestissement (en 2009) : 33,7%

1.2 Un environnement favorable aux affaires 1.2.1 Favoriser les investissements trangers

Le Gabon, pour assurer l'exploitation de ses ressources naturelles, a mis en place ds l'origine un cadre juridique et fiscal favorable aux investissements trangers. La prosprit conomique du pays, sa situation gographique privilgie, la stabilit politique et sociale qu'il garantit et les infrastructures d'accueil proposes ont dj encourag de nombreux investisseurs trangers, tous secteurs confondus, s'implanter au Gabon. Deux initiatives illustrent la volont de donner une nouvelle impulsion la promotion des investissements trangers :

La cration, dbut 2002, de l'Agence de Promotion des Investissements Privs (APIP), dote des missions d'information et de conseil aux investisseurs, et de facilitation des dmarches administratives lies la cration d'entreprise. La cration en 2005 d'une Zone Franche Mandji (Port-Gentil) ; elle offrira des conditions fiscales attractives comme une exonration d'impts pendant 10 ans ou des crdits d'impts lis l'investissement et l'emploi. La seconde transformation du bois, les industries navales et para-ptrolires sont les cibles privilgies du projet.

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La Gabon est entirement ouvert aux investisseurs trangers qui sont effectivement, Franais en tte, prsents dans tous les secteurs de lconomie. Ce pays nest pas considr comme une nation difficile. On notera une trs grande stabilit politique et une paix sociale qui favorisent un climat gnral propice aux affaires et une prsence sur place des services de conseils fiables reconnus internationalement (Deloitte Touch et Ernst & Young) Scurit des IDE Le Gabon a adhr lagence multilatrale de garantie des investissements (MIGA) et au centre international pour le rglement des diffrents relatifs aux investissements (CIRDI). Ces diffrents organismes permettent dapporter une scurit aux investisseurs dance ce pays. Le Prsident Ali Bongo Ondimba entend favoriser les investissements en facilitant encore davantage les dmarches administratives : Un cadre juridique et rglementaire favorable aux partenariats publics privs sera rapidement mis en place pour favoriser une forte implication du secteur priv national et international dans tous les projets . Pour cela, l'Etat doit acclrer les rformes sectorielles, renforcer les politiques d'appui aux entrepreneurs et leur faciliter les formalits et procdures administratives .

1.2.2 Augmenter les volumes d'investissement

Les volumes d'investissements directs trangers (IDE) sont encore modestes compars aux flux des IDE mondiaux. Le Gabon attirait tout de mme en 2001, 1,2% des flux destins la seule Afrique, montant d'investissement reprsentant presque 4% du PIB. Le secteur ptrolier est de trs loin le premier secteur bnficiant des IDE. La mise en valeur des gisements connus prenant le pas en 2002 sur les dpenses d'exploration menes en offshore ultra-profond. La volont du Gabon de dvelopper de nouveaux secteurs conomiques constitue une opportunit relle pour les investisseurs oprant dans les secteurs du tourisme, de l'exploitation minire, de la filire bois, des travaux publics ou des tlcommunications.

1.2.3 Encourager de nouveaux partenaires

La France, avec 1 241 millions d'euros d'investissements directs, tait, fin 2000, le premier investisseur tranger au Gabon. La prsence franaise est visible dans tous les secteurs de l'conomie : ptrole, exploitation forestire, extraction du manganse, BTP, agroalimentaire, services et distribution.

Les investissements de pays tiers se dveloppent sensiblement, principalement dans les secteurs conomiques en dveloppement. L'attitude vis--vis des investisseurs trangers, au-del de la politique gouvernementale, est un fait culturel rel : un tranger qui est suppos apporter une contribution l'conomie du pays sera gnralement accueilli de
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faon positive par les reprsentants de l'Administration avec lesquels il aura traiter.

1.4 Les Relations France-Gabon

Depuis son lection, Mr Nicolas Sarkozy sest dj rendu au Gabon trois fois pour les raisons suivantes: -le Gabon est le seul pays africain sur la faade atlantique qui possde une base militaire franaise -Total-Gabon est le premier oprateur ptrolier du pays - Arva y prospecte la recherche duranium -Bollor sintresse aux activits portuaires

Le Gabon est le 74me partenaire de la France dans le monde, la structure des changes Franco-Gabonaises se caractrise par des exportations franaises dans tous les domaines. Le Gabon est le 9me pays africain o la France investit le plus derrire lAfrique du sud. La prsence franaise est globalement ancienne et reprsente une centaine de filiales donc les activits couvrent lensemble des secteurs conomiques. Le conseil Franco-Gabonais des affaires. Pour accompagner plus efficacement possible le Gabon sur la voie de l'mergence prne par le nouveau gouvernement Gabonais. Le prsident Nicolas Sarkozy lors de sa visite officielle le 24 Fvrier 2010 au Gabon sign un plan d'action pour la mise en oeuvre d'un partenariat stratgique entre la rpublique Franaise et la rpublique Gabonaise. Dans cette perspective, le plan d'action prvu de faciliter la participation active des entreprises Franaises. Accrotre les flux d'investissements Franais au Gabon. La mise en place d'un conseil Franco-Gabonais des affaires.

Ce conseil permettra aux investisseurs Franais tablis au Gabon de rencontrer tous les trimestres les membres du gouvernement comptence conomique. il doit permettre galement de faire concrtement le point sur les forces et les faiblesses d'un ct et de l'autre. ( A ce jour 160 socit Franaise oprent au Gabon avec 10 000 salaries )

1.4.1 Les moyens de paiements

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Le Gabon dispose dune monnaie fixe par rapport leuro : cest le franc CFA. 1=655fCFA La convertibilit avec la monnaie europenne est illimite et garantie par le trsor franais. Le Gabon prsente : - Une stabilit politique et sociale indispensable au dveloppement et la croissance. - Un environnement gographique favorable, donnant accs un nouveau march et dnormes potentialits commerciales - Des ressources naturelles abondantes - Un rseau bancaire fiable.

1.5 Les Rseaux de communication 1.5.1 Le RESEAU ROUTIER

Le rseau routier a longtemps souffert de l'absorption des ressources lie la construction du Transgabonais. Depuis 1992, un vaste Programme d'Amnagement du Rseau Routier (PARR) a t initi. Il prvoit le bitumage progressif des grands axes, le renforcement des voies bitumes endommages et l'ouverture de routes dans les zones enclaves. Entre 1999 et 2025, le PARR devrait amnager 1266 Km de routes bitumes.

1.5.2 Le RESEAU FERROVIAIRE

Le dveloppement du rseau ferroviaire gabonais a repos principalement sur la construction du chemin de fer Transgabonais, qui a dmarr en 1975. Les enjeux sous-jacents ont t nombreux : monte en puissance de Franceville, rorientation des exportations de minerais par le port d'Owendo, hausse de l'activit portuaire, hausse du transit de bois, Le transport ferroviaire est assur par la SETRAG filiale du groupe Bollor (France). Une voie ferre unique longue de 814 kms et dessert 25 gares de Libreville Franceville. Etat du trafic passager de la SETRAG les deux dernires annes 2008 : 2009 : 2010 : 226 560 passagers 220 400 passagers 69 530 passagers (sur 6 mois)

Le rseau frr actuel qui dessert une seule destination reste encore trs insuffisant. En labsence de ce chemin de fer vers le nord du Gabon (Libreville-Bitum) cest le transport interurbain qui est assur aujourdhui par quatre compagnies de transport routier oprant des chelles diverses.

1.5.3 Les PORTS

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Les infrastructures du secteur maritime sont trs localises. A Libreville, la mise en service du port en eau profonde d'Owendo en 1974 marqua le dbut d'une srie de renforcements du quai de commerce d'origine : port grumier, poste roulier et ptrolier (dchargement des hydrocarbures), port minralier (exportation de manganse), Un d veloppement similaire a t observ Port-Gentil. Le rseau aroportuaire compte plus d'une centaine de sites, et est relativement dense. Les conditions gographiques difficiles et l'importance des industries forestires et d'extraction du ptrole (dsenclavement des chantiers et ravitaillement) expliquent ce degr lev de fournitures.

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II UN PROJET
3.1Une Ide : Le transport terrestre
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Dans le domaine du transport de personnes au Gabon, ce jour, la demande est largement suprieure loffre. En effet, les compagnies assurant le transport arien, ferroviaire et maritime sont inexistants au Gabon. Cest pour cela que le transport routier reprsente une des plus importantes activits humaines, et joue un rle majeur dans les relations familiales et professionnelles. Lautocar est donc le seul moyen de transport aujourdhui employ pour se dplacer au niveau du territoire et mme vers les pays limitrophes (Cameroun, GuineEquatoriale). Ces dplacements sont parfois prouvants cause de la promiscuit, de la surcharge et de ltat parfois alatoire des bus. Tous cela contribuent rendre le voyage pnible et parfois mme dangereux. On pourra ajouter aussi le manque absolu dorganisation administrative qui entraine la plus part du temps le non respect des horaires de voyages. Le manque de professionnalismes des compagnies de transport terrestre et le non respect des fondamentaux du service et de laccueil sont criants. Etant donn limportance de la demande, les promoteurs du transport terrestre gabonais monopolisent et dictent les rgles du march. Ainsi donc le march du transport terrestre gabonais va lavantage des compagnies, car toute alternative est presque inexistante voir quasi-nul.

3.2 La liaison Libreville-Bitam

Le trajet Libreville, Bitam (589 kms) est laxe central pour tout dplacement dans le Gabon, en particulier vers les pays limitrophes. Cest lunique trajet que lon puisse emprunter afin de se rendre soit au Cameroun soit en Guine-Equatorial. La ville de Bitam runi tout de mme deux frontires importantes qui apparaissent aux yeux de la rgion comme une zone dchange importante

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La demande :
Nombre d'habitants Libreville woleu - ntem (oyem et bitum Nord du gabon Province du sud cameroun TOTAL 660 000 125 400 200 000 160 000 1 145 000 30 kms de bitam 55kms de bitam Distance de trajet

Source UPI France

Taux dvasion : 35% des habitants nemprunterons jamais ce trajet 744 250 personnes emprunteront ce trajet

14% en utilisant leur vhicule personnel soit 104 195 personnes 20% en Avion soit 148 850 personnes

491 205 personnes solliciteront les compagnies de transport terrestre. (officiellement 550 000 personnes selon des sources du ministre des transports). Soit 1 345 voyageurs potentiels en moyenne par jour. Nous pouvons donc constater que loffre ne satisfait pas la demande, le nombre de demandes de trajet insatisfait atteint prs de 300 par jours.

Innovation voyage pourra contribuer la satisfaction de la demande en proposant une prestation assortie dune vraie valeur ajoute non encore propose par la concurrence. (lments de confort, scurit, qualit de laccueil, ponctualit, information)

Notre taux demprise sera de 22%

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3.3 La concurrence
Au Gabon seules cinq compagnies de transport terrestre exploitent le trajet Libreville Bitam. (600KM). Pour une population denviron 2millions dhabitants, nous pouvons aussi y ajouter le passage des touristes (Africains et Europens). Le dplacement grce son vhicule personnel reste rserv llite de la population (soit30%). Pour parvenir satisfaire la forte demande, les petits investisseurs ont envahi le secteur des transports routiers 80%, et mettent en circulation des voitures doccasions clandestines ou des taxis brousses surchargs circulant de nuit car il sagit de transport informel.

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Compagnie MAJOR Transporteur voyage Bitum express Voyage et loisirs

Nombre de bus disponibles 14 bus de 15 places 4 bus de 30 places 8 bus de 15 places 6 bus de 30 places 4 bus de 15 places 4 bus de 30 places 2 bus de 15 places 2 bus de 30 places

Nombre de places disponibles 210 120 120 180 60 120 180 60

TOTAL
La capacit de la concurrence est de 1050 places.

1050 places

3.4- La coupe Africaine des Nations une opportunit

La Confdration Africaine de Football ou CAF a permis au Gabon et la Equatorial dorganiser la Coupe dAfrique des Nations ou CAN en janvier 2012. Guine-

Le match douverture aura lieu Malabo en Guine-Equatorial et la finale Libreville au Gabon. Cette comptition runira 14 nations Africaines et donc les populations voudront bien assists cet vnement. La proximit du Cameroun Grand Pays de Football Africain est l'occasion pour nous d'anticiper un dplacement massif de supporter en direction du Gabon et de la GuineEquatorial. Les vacances dt reprsentent importante est double. aussi une priode o la demande dj

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Charte Commerciale:Innovation voyage

1/ Rservation :
Pour effectuer votre rservation : numro unique, call center....

2/Destinations :
Libreville > Oyem > Bitam

Les Dparts:
Les dparts de Libreville, Libreville 7H pour Bitam Libreville 8H pour Bitam Libreville 9H pour Oyem Libreville 10H pour Oyem

Les dparts de Bitam : Bitam 7H pour Libreville Bitam 8H pour Libreville

Les dparts dOyem, Oyem 8H pour Libreville Oyem 9H pour Libreville

3/Infos et services :
Retrouvez toutes les informations ncessaires pour un voyage russi : Notre politique tarifaire. Billet standard Billet promo

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Except lors des priodes de hautes saisons (juillet, aot, septembre) Plus vous rservez en avance, plus le prix de votre billet est avantageux (une semaine l'avance).

Carte de fidlit Au bout de 9 voyages le 10me est gratuit.

Achat de billet aller-retour : -10%

Retour : Vous hsitez encore sur la date de votre voyage retour? Profitez de notre formule billet aller-retour. Vous bnficiez alors du tarif allez- retour -10%.

Voyage en groupe 10 30 personnes

Nous mettons notre rseau votre disposition pour voyager en groupe des conditions trs avantageuses, sans devoir louer un bus complet. Notre politique tarifaire groupe: 10 places achetes = 1 place gratuite.

O acheter les billets? Bureau innovation voyage 3agences :

Agence Libreville

Agence Oyem

Agence Bitam

Comment payer votre billet? Espces et chque.

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4/ Pendant le voyage

Vos bagages: Les voyageurs sont invits prendre connaissance des franchises bagages et de la tarification des bagages supplmentaires,

A bord Pour le respect mutuel des passages, il n'est pas permis de consommer boissons alcoolises, il est strictement interdit de fumer. Des haltes pour les repas et les rafrachissements sont prvues au cours du voyage par notre compagnie.

Document d'identit: Vous devez tre en possession des documents ncessaires votre identification : (Carte d'identit, passeport en cour de validit, visa)

Qualit et scurit: Innovation voyage a mis au point une charte de qualit respecte par tous les bus de notre compagnie: 11

Climatisation avant et arrire. Rideaux Radio mp3 Tlvision, vido (cinma et divertissement bord) Appui-tte avant et arrire ceinture de scurit

Il est interdit de fumer bord des vhicules, il est obligatoire d'attacher les ceintures de scurit.

5/Contact:

Parce qu'il est plus facile et convivial de s'exprimer de vive voix, nous vous proposons de vous rappeler en cas de demande ou de rclamation de votre part,

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 Nos agences

Directeur d'agence Chauffeurs Htesses, Bagagistes L'organigramme.

Nos collaborateurs sont forms pour un seul et unique but, celui de vous satisfaire, car votre satisfaction est la cl de notre russite.

6/Service rclamation:

Innovation voyage donne la possibilit ses clients d'exprimer leur mcontentement avant et pendant le voyage. Vous pouvez remplir le formulaire de rclamation de trouvant dans nos agences ou nous contacter directement au XXXXXXXXXX Numro direct du directeur gnrale Innovation voyage s'engage considrer et satisfaire votre mcontentement.

Notre Philosophie

Tout mettre en uvre pour vous satisfaire! Car votre satisfaction est notre plus belle rcompense!

1/Qui sommes nous ?

une nouvelle compagnie de voyage terrestre au Gabon entre la capitale Libreville et le nord du Gabon, Oyem et Bitam. Desservant trois frontires (Cameroun et la Guine quatoriale) Innovation voyage apporte un nouveau concept ses clients:

La proximit dans la relation avec nos clients: vous n'tes aucun moment anonyme pour nous.

Partager avec vous ce moment de grande convivialit est pour moi la signification d'une promesse de russite de votre voyage. J'attache une haute importance la scurit et au confort des vhicules qui transportent les voyageurs.
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Nos vhicules sont quasi-neufs, toujours rviss et adapts au nombre de voyageurs transports, en tenant compte des bagages. Ils sont climatiss et mticuleusement entretenus, afin d'viter les risques de panne.

Innovation Voyage Pour une scurit alimentaire irrprochable, innovation voyage vous propose un plateau repas ( 2.30 ) comportant: Des sandwichs froids Une boisson Un journal offert

Innovation voyage est responsable de votre scurit pendant votre voyage, travers le plateau repas propos, nous pouvons contrler votre scurit alimentaire galement.

Notre engagement :

-Slectionner nos fournisseurs par le biais d'un cahier des charges exigeant qui nous permet de slectionner des outils de qualit. -Respecter la chane froide durant tout le voyage. -Proposer nos clients pendant leurs voyages des produits de bonne qualit, -Innovation voyage garantit la fracheur des aliments slectionns. Tout produit qui passera la nuit sera automatiquement dtruit et ne sera plus propos au client le lendemain. -Menu enfant: pour vos petits amours, Innovation voyage a imagin une pause complte et quilibre qui leur permettra de rester en forme jusqu' l'arrive. Le jouet offert par notre compagnie leur permettra de se distraire pendant le voyage.

Nos chauffeurs :

Par mesure de scurit, notre principe est de vous attribuer un chauffeur spcialis, professionnel, avec tous les papiers jour et en rgle. Nos critres de slection sont stricts, nous sommes fiers d'avoir une quipe de chauffeurs comptents, attentifs votre bien-tre et trs disponibles. Les chauffeurs connaissent bien la route, la conduite est plus sre, votre voyage est plus serein.

2/Nos Bus:
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-Bus de haut standing -Siges inclinables -Espaces confortables entre les siges -Siges dots de ceintures de scurit -Porte-bagages pour les rangements faciles des petits objets -Microphone, pour les annonces des chauffeurs -Rideaux pour accrotre l'intimit et le charme intrieur.

Divertissements bord :

De manire rendre votre voyage de plus agrable innovation voyage vous offre un vaste choix de divertissements bord de ses bus, -Lecteur CD/DVD -Ecran plats fixes au plafond 19 pouces,

Salle d'embarquement :

Afin de vous assurer un dpart en toute convivialit innovation voyage vous accueille dans une salle d'embarquement chaleureuse et de qualit, L'ensemble du personnel d'innovation voyage saura vous accueillir comme il se doit dans un uniforme de travail gai et attrayant,

Nos engagements sur le transport

-Innovation voyage s'engage sur l'efficacit, la rapidit et la ponctualit des services de transport proposs nos clients. Au del d'un retard de plus de deux heures, Innovation voyage s'engage rtrocder un partie de la somme du billet soit 30%

Remboursement total au del de 5h de retard, par rapport l'heure d'arrive prvue.

-Innovation voyage s'engage respecter la scurit et le confort pour tous ses clients avant et pendant le voyage. (Norme RCS : Rapidit, Confort et Scurit)

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-Innovation voyage s'engage traiter toutes les rclamations.

-A bord de nos bus, voyagez confortablement et en toute scurit, vous apprcierez la discrtion et le professionnalisme de nos chauffeurs.

-Nous savons vous couter: confiez nous tous vos souhaits et nous construirons ensemble votre voyage qui rpondra dans la mesure du possible vos attentes.

Rapport qualit-prix:

Un voyage de qualit, son juste prix, voil ce que vous attendez de nous! Votre budget est un facteur dcisif de votre choix, mais Innovation voyage ne sacrifiera jamais la qualit au profit du prix.

2.5 Organisation de la socit

Responsable de toute la structure au Gabon, Commerciale Administrative Gestion Ressources humaines Marketing et communication,

Directeur d'exploitation, contrle l'ensemble des activits des trois agences Donne toutes les directives qu'il juge utiles au bon fonctionnement de l'tablissement, pour atteindre les objectifs qui lui sont fixs par le collectif des associes Vritable homme de terrain,

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Responsable qualit : - Audit et contrle du matriel et du personnel Directeur d'agence : Il aura pour mission de coordonner toutes les actions et les moyens techniques et humaines au chargement et au dchargement du bus, il est galement le responsable commercial et administrative de son agence, il assure le virement de la recette journalier par le biais de la Brink's local, Il fait appliquer les consignes de la direction gnrale au sein de l'agence, Vritable reprsentant de la direction gnrale, Chauffeurs: (courtoisie et prudence) Dans tous les cas, courtoisie, bonne prsentation et professionnalisme sont de rigueurs, Le conducteur assure en toute scurit le transport des voyageurs, mais aussi, il les accueille, les assiste, les conseilles et les informes notamment sur le respect des rgles de scurit l'intrieur et l'extrieur de l'autocar, Anticipe et gre au mieux les incidents de parcours, avant son dpart le conducteur doit obligatoirement s'assurer du bon fonctionnement de son bus et prparer son plan de route, Bagagistes: Il assure au chargement et au dtachement des bagages, il est galement le responsable de l'enregistrement des clients avant l'embarquement, Responsable de la scurit, les bagagistes effectuent la propret des bus et de l'agence avant le dpart et l'arrive, Directeur d'exploitation, contrle l'ensemble des activits des trois agences Donne toutes les directives qu'il juge utiles au bon fonctionnement de l'tablissement, pour atteindre les objectifs qui lui sont fixs par le collectif des associes Vritable homme de terrain,

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Organigramme

L'organisation Administrative: 1- Rapport journalier du directeur d'agence vers la direction (nombre de billet vendu, rclamation des clients etc.,) 2- Runion hebdomadaire du directeur d'agence avec son quipe 3- Runion mensuel directeur dexploitation avec les agences 4 Bilan du mois Organisation et plan d'action

5- Entretien annuel avec chaque salari de la socit,

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Le fournisseur,

Le principal fournisseur d'innovation voyage est, Toyota avec qui nous mettons en place un contrat de maintenance et d'entretien pour les bus,

En Euros

EVOLUTION DU CHIFFRE D'AFFAIRE

CA anne 1 Nb jours Priode basse Priode haute 150 90 Nb places 180 180
Taux de remplissage

Prix place 17 21

CA 367 200 323 190 690 390

0,8 0,95

CA anne 2 Nb jours Priode basse Priode haute 240 120 Nb places 180 180
Taux de remplissage

Prix place 18 22

CA 622 080 451 440 1 073 520

0,8 0,95

CA anne 3 Nb jours Priode basse Priode haute 270 90 Nb places 225 225
Taux de remplissage

Prix place 18 22

CA 874 800 423 225 1 298 025

0,8 0,95

Chaque bus fait 1 t rajet

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ELEMENTS FINANCIERS
sur 3 exercices du 05/2011 au 12/2013

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Investissements et financements
Les investissements prvus sur la priode :
Investissements Immobilisations incorporelles frais d'tablissement licence de transport logiciel Immobilisations corporelles agencements et amnagements mobilier outillage informatique Total des investissements raliser Immobilisations existantes Total des immobilisations Crdits-bails Vhicules 2011 9 500 7 500 1 000 1 000 44 000 22 500 2 500 2 000 17 000 53 500 53 500 423 000 423 000 53 500 53 500 53 500 53 500 2012 2013

Le financement des investissements :

Financements des investissements Apports en capital Capital social Apports en comptes courants Compte courants d'associs Total des financements Ecart de financement Crdits-bails Vhicules 2011 100 000 100 000 75 000 75 000 175 000 121 500 423 000 423 000 2012 2013

Le dtail des remboursements d'emprunts :

Remboursements des emprunts Echances d'emprunts 2011 2012 2013

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Salaires et charges sociales

Les rmunrations annuelles du personnel :
Personnel Directeur d'exploitation Responsable qualit Secretaire de direction Chef d'agence Chauffeurs Hotesses d'acceuil Bagagistes Grant 2011 3 600 3 360 2 000 9 120 26 400 9 600 9 600 41 000 % 5% 5% 5% 5% 5% 5% 6,5% 2012 5 670 5 292 3 150 13 680 41 580 15 120 15 120 65 500 % 5% 5% 5% 5% 5% 5% 5% 19,08% 2013 5 954 5 557 3 308 14 364 43 659 15 876 15 876 78 000 C.S. Sal. 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% 20% C.S. Pat. 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30% 30%

Le dtail des salaires bruts et des charges sociales :

Salaire brut Salaris Directeur d'exploitation Responsable qualit Secretaire de direction Chef d'agence Chauffeurs Hotesses d'acceuil Bagagistes Dirigeant Grant Charges sociales Salaris Directeur d'exploitation Responsable qualit Secretaire de direction Chef d'agence Chauffeurs Hotesses d'acceuil Bagagistes Dirigeant Grant 2011 63 680 3 600 3 360 2 000 9 120 26 400 9 600 9 600 41 000 41 000 2011 19 104 1 080 1 008 600 2 736 7 920 2 880 2 880 12 304 12 304 2012 99 612 5 670 5 292 3 150 13 680 41 580 15 120 15 120 65 500 65 500 2012 29 894 1 705 1 584 949 4 104 12 480 4 536 4 536 19 646 19 646 2013 104 594 5 954 5 557 3 308 14 364 43 659 15 876 15 876 78 000 78 000 2013 31 380 1 788 1 668 995 4 308 13 093 4 764 4 764 23 400 23 400

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Frais gnraux prvisionnels

Les charges externes prvues :
Charges externes Fournitures consommables Electricit Eau Carburant Vtement de travail Fournitures administratives Services extrieurs Location immobilire Entretien divers et fournitures Entretien et rparations bus Assurance perte d'explioitation Primes d'assurances Honoraires comptables / juridiques Publicit, publications Dplacements chauffeurs Dplacements grant Frais tlcommunications Services bancaires Frais divers Loyers de crdit-bail Vhicules Total 2011 196 520 4 000 3 500 184 320 1 500 3 200 101 300 13 500 3 000 30 000 1 000 16 300 3 000 3 000 20 000 3 000 2 500 3 500 2 500 68 616 68 616 366 436 2012 291 180 4 800 4 500 276 480 1 500 3 900 141 700 16 200 2 500 45 000 1 500 25 000 4 500 4 000 30 000 4 500 3 500 2 000 3 000 102 924 102 924 535 804 2013 362 900 5 500 5 500 345 600 1 500 4 800 175 300 18 000 2 500 60 000 1 800 31 000 5 500 5 000 36 000 5 500 4 500 2 000 3 500 102 924 102 924 641 124

Les impts et taxes de la priode :

Impts et taxes Impts locaux Total 2011 4 000 4 000 2012 5 000 5 000 2013 6 000 6 000

Le dtail des amortissements :

Amortissements Amortissements incorporels frais d'tablissement logiciel Amortissements corporels agencements et amnagements mobilier outillage informatique Total 2011 1 133 1 000 133 4 275 1 500 375 133 2 267 5 408 2012 1 700 1 500 200 6 328 2 250 478 200 3 400 8 028 2013 1 700 1 500 200 6 221 2 250 371 200 3 400 7 921

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Compte de rsultat prvisionnel

volution du compte de rsultat :
Compte de rsultat Prestations vendues Chiffre d'affaires Total des produits d'exploitation Fournitures consommables Services extrieurs Loyers de crdit-bail Charges externes Impts et taxes Salaire brut (Salaris) Charges sociales (Salaris) Salaire brut (Dirigeant) Charges sociales (Dirigeant) Charges de personnel Dotations aux amortissements Total des charges d'exploitation Rsultat d'exploitation Charges financires Rsultat financier Rsultat courant Impt sur les bnfices Rsultat de l'exercice 2011 % 2012 % 2013 %

690 390 100% 690 390 100% 690 390 100% 196 520 28% 101 300 15% 68 616 10% 366 436 53% 4 000 1% 63 680 9% 19 104 3% 41 000 6% 12 304 2% 136 088 20% 5 408 1% 511 932 74% 178 458 26% 5 093 1% -5 093 -1% 173 365 25% 60 678 9% 112 687 16%

1 073 487 100% 1 073 487 100% 1 073 487 100% 291 180 27% 141 700 13% 102 924 10% 535 804 50% 5 000 0% 99 612 9% 29 894 3% 65 500 6% 19 646 2% 214 652 20% 8 028 1% 763 484 71% 310 003 29% 7 623 1% -7 623 -1% 302 380 28% 98 209 9% 204 171 19%

1 297 953 100% 1 297 953 100% 1 297 953 100% 362 900 28% 175 300 14% 102 924 8% 641 124 49% 6 000 0% 104 594 8% 31 380 2% 78 000 6% 23 400 2% 237 374 18% 7 921 1% 892 419 69% 405 534 31% 7 355 1% -7 355 -1% 398 179 31% 131 739 10% 266 440 21%

Chiffre d'affaires global

2011
1200000 1100000 1000000 900000 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2011 2012 2013

2012

2013

volution du chiffre d'affaires

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Marge globale
Chiffre d'affaires
1500000 1400000 1300000 1200000 1100000 1000000 900000 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2011 2012 2013

Marge globale 1297953 1297953

1073487 1073487

690390

690390

volution de la marge

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Soldes intermdiaires de gestion

L'volution des soldes intermdiaires de gestion :
Soldes intermdiaires de gestion Chiffre d'affaires Ventes + Production relle Marge globale Charges externes Valeur ajoute Impts et taxes Charges de personnel Excdent brut d'exploitation Dotations aux amortissements Rsultat d'exploitation Charges financires Rsultat financier Rsultat courant Impt sur les bnfices Rsultat de l'exercice Capacit d'autofinancement 2011 % 2012 % 2013 %

690 390 100% 690 390 100% 690 390 100% 366 436 53% 323 954 47% 4 000 1% 136 088 20% 183 866 27% 5 408 1% 178 458 26% 5 093 1% -5 093 -1% 173 365 25% 60 678 9% 112 687 16% 118 095 17%

1 073 487 100% 1 073 487 100% 1 073 487 100% 535 804 50% 537 683 50% 5 000 0% 214 652 20% 318 031 30% 8 028 1% 310 003 29% 7 623 1% -7 623 -1% 302 380 28% 98 209 9% 204 171 19% 212 199 20%

1 297 953 100% 1 297 953 100% 1 297 953 100% 641 124 49% 656 829 51% 6 000 0% 237 374 18% 413 455 32% 7 921 1% 405 534 31% 7 355 1% -7 355 -1% 398 179 31% 131 739 10% 266 440 21% 274 361 21%

Capacit d'autofinancement
La capacit d'autofinancement sur la priode :
Capacit d'autofinancement Rsultat de l'exercice + Dotations aux amortissements Capacit d'autofinancement - Dividendes distribus Autofinancement net 2011 112 687 5 408 118 095 118 095 2012 204 171 8 028 212 199 50 000 162 199 2013 266 440 7 921 274 361 100 000 174 361

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Ratios d'exploitation
Analyse des ratios d'exploitation :
Ratios d'exploitation Chiffre d'affaires Ventes + Production relle Marge globale Charges externes Valeur ajoute Impts et taxes Charges de personnel Excdent brut d'exploitation Dotations aux amortissements Rsultat d'exploitation Charges financires Rsultat financier Rsultat courant Impt sur les bnfices Rsultat de l'exercice 2011 100% 100% 100% 53% 47% 1% 20% 27% 1% 26% 1% -1% 25% 9% 16% 2012 100% 100% 100% 50% 50% 0% 20% 30% 1% 29% 1% -1% 28% 9% 19% 2013 100% 100% 100% 49% 51% 0% 18% 32% 1% 31% 1% -1% 31% 10% 21%

dit le 22/03/2013 - Page 33/39

Seuil de rentabilit
Le seuil de rentabilit conomique :
Seuil de rentabilit conomique Ventes + Production relle Marge sur cot variable Taux de marge sur cot variable (%) Cots fixes Total des charges Rsultat courant avant impt Seuil de rentabilit Excdent / Insuffisance Point mort (jours) 2011 690 390 690 390 100,00% 517 025 517 025 173 365 517 025 173 365 180 jours 2012 1 073 487 1 073 487 100,00% 771 107 771 107 302 380 771 107 302 380 259 jours 2013 1 297 953 1 297 953 100,00% 899 774 899 774 398 179 899 774 398 179 250 jours

Seuilderentabilit
Chiffre d'affaires
1500000 1400000 1300000 1200000 1100000 1000000 900000 800000 700000 600000 500000 400000 300000 200000 100000 0 2011 2012 2013

Seuilconomique

Seuil financier 1297953

1073487 911288 690390 572295 517025 771107

1123592 899774

volution du seuil de rentabilit

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Besoin en fonds de roulement

volution du besoin en fonds de roulement :
Besoins en fonds de roulement Autres crances Besoins d'exploitation (Total) Total des besoins Dettes fiscales et sociales Ressources d'exploitation Total des ressources Variation du B.F.R. Besoins en fonds de roulement Initial 10 486 10 486 10 486 78 938 78 938 78 938 -78 938 -78 938 50 800 50 800 50 800 28 138 -50 800 54 070 54 070 54 070 -3 270 -54 070 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013

10 486 10 486

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Plan de financement
Le plan de financement sur la priode :
Plan de financement Immobilisations Variation du B.F.R. Remboursements de comptes courants Dividendes distribus Total des besoins Apports en capital Apports en comptes courants Capacit d'autofinancement Total des ressources Variation de trsorerie Solde de trsorerie Initial 53 500 10 486 2011 53 500 -78 938 6 500 -18 938 100 000 80 093 118 095 298 188 317 126 317 126 2012 28 138 10 000 50 000 88 138 7 623 212 199 219 822 131 684 448 810 2013 -3 270 12 000 100 000 108 730 7 355 274 361 281 716 172 986 621 796

63 986 100 000 75 000 175 000 111 014 111 014

Etat de trsorerie
L'volution du solde de trsorerie :
Etat de trsorerie Fonds de roulement Besoins en fonds de roulement Solde de trsorerie Initial 121 500 10 486 111 014 2011 238 188 -78 938 317 126 2012 398 010 -50 800 448 810 2013 567 726 -54 070 621 796

dit le 22/03/2013 - Page 36/39

Bilan prvisionnel
Le bilan prvisionnel de la priode :
Bilan Immobilisations - Amortissements, Provisions Immobilisations nettes Disponibilits Actif circulant Total de l'actif Capital social Rserves, Report nouveau Rsultat de l'exercice Capitaux propres Emprunts et dettes assimils Dettes fiscales et sociales Total des dettes Total du passif 31/12/2011 53 500 5 408 48 092 317 126 317 126 365 218 100 000 112 687 212 687 73 593 78 938 152 531 365 218 31/12/2012 53 500 13 436 40 064 448 810 448 810 488 874 100 000 62 687 204 171 366 858 71 216 50 800 122 016 488 874 31/12/2013 53 500 21 357 32 143 621 796 621 796 653 939 100 000 166 858 266 440 533 298 66 571 54 070 120 641 653 939

Ratios de structure
Ratios de structure Autonomie financire long terme Solvabilit moyen terme Solvabilit court terme 2011 58,24% 207,91% 207,91% 2012 75,04% 367,83% 367,83% 2013 81,55% 515,41% 515,41%

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Analyse de l'volution du solde de trsorerie sur la priode :

Trsorerie (N) Encaissements Dcaissements Solde prcdent Variation de la trsorerie Solde de trsorerie Trsorerie (N+1) Encaissements Dcaissements Solde prcdent Variation de la trsorerie Solde de trsorerie Trsorerie (N+2) Encaissements Dcaissements Solde prcdent Variation de la trsorerie Solde de trsorerie Jan 2012 102 711 82 261 317 114 20 450 337 564 Jan 2013 124 188 88 835 448 803 35 353 484 156

Mai 2011 216 286 128 840 87 446 87 446 Fv 2012 89 872 79 368 337 564 10 504 348 068 Fv 2013 108 665 93 559 484 156 15 106 499 262

Jun 2011 82 571 71 397 87 446 11 174 98 620 Avr 2012 102 711 137 942 345 506 -35 231 310 275 Avr 2013 124 188 131 088 507 883 -6 900 500 983

Jul 2011 115 599 71 397 98 620 44 202 142 822 Mai 2012 102 711 79 368 310 275 23 343 333 618 Mai 2013 124 188 93 559 500 983 30 629 531 612

Ao 2011 123 855 74 413 142 822 49 442 192 264 Jun 2012 128 389 144 538 333 618 -16 149 317 469 Jun 2013 139 712 218 111 531 612 -78 399 453 213

Sep 2011 123 855 83 114 192 264 40 741 233 005 Ao 2012 128 389 83 576 362 282 44 813 407 095 Ao 2013 139 712 96 103 496 822 43 609 540 431

Oct 2011 107 342 83 114 233 005 24 228 257 233 Sep 2012 128 389 98 746 407 095 29 643 436 738 Sep 2013 139 712 120 655 540 431 19 057 559 488

Nov 2011 107 342 84 408 257 233 22 934 280 167 Oct 2012 102 711 83 576 436 738 19 135 455 873 Oct 2013 124 188 96 103 559 488 28 085 587 573

Dc 2011 123 855 86 908 280 167 36 947 317 114 Dc 2012 89 872 102 446 461 377 -12 574 448 803 Dc 2013 139 712 130 113 612 202 9 599 621 801

Total 1 000 705 683 591

Mar 2012 89 872 92 434 348 068 -2 562 345 506 Mar 2013 124 188 115 567 499 262 8 621 507 883

Jul 2012 128 389 83 576 317 469 44 813 362 282 Jul 2013 139 712 96 103 453 213 43 609 496 822

Nov 2012 89 872 84 368 455 873 5 504 461 377 Nov 2013 124 188 99 559 587 573 24 629 612 202

Total 1 283 888 1 152 199

Total 1 552 353 1 379 355

Dtail du tableau de TVA sur la priode :

TVA (N) TVA collecte TVA sur prestations TVA dductible TVA sur immobilisations TVA sur frais TVA due Crdit reporter Crdit de TVA TVA payer TVA (N+1) TVA collecte TVA sur prestations TVA dductible TVA sur frais TVA due TVA payer TVA (N+2) TVA collecte TVA sur prestations TVA dductible TVA sur frais TVA due TVA payer Jan 2012 16 832 16 832 8 344 8 344 8 488 8 488 Jan 2013 20 352 20 352 9 966 9 966 10 386 10 386 Mai 2011 6 766 6 766 19 066 10 486 8 580 Jun 2011 13 532 13 532 8 580 8 580 4 952 12 300 Jul 2011 18 944 18 944 8 580 8 580 10 364 7 348 3 016 Fv 2012 14 728 14 728 8 344 8 344 6 384 6 384 Fv 2013 17 808 17 808 9 966 9 966 7 842 7 842 Mar 2012 14 728 14 728 8 344 8 344 6 384 6 384 Mar 2013 20 352 20 352 9 966 9 966 10 386 10 386 Avr 2012 16 832 16 832 8 344 8 344 8 488 8 488 Avr 2013 20 352 20 352 9 966 9 966 10 386 10 386 Mai 2012 16 832 16 832 8 344 8 344 8 488 8 488 Mai 2013 20 352 20 352 9 966 9 966 10 386 10 386 Ao 2011 20 297 20 297 8 580 8 580 11 717 Sep 2011 20 297 20 297 8 580 8 580 11 717 Oct 2011 17 591 17 591 8 580 8 580 9 011 Nov 2011 17 591 17 591 8 580 8 580 9 011 Dc 2011 20 297 20 297 8 580 8 580 11 717 Total 135 315 135 315 79 126 10 486 68 640 68 489

12 300 11 717 Jun 2012 21 040 21 040 8 344 8 344 12 696 12 696 Jun 2013 22 896 22 896 9 966 9 966 12 930 12 930 Jul 2012 21 040 21 040 8 344 8 344 12 696 12 696 Jul 2013 22 896 22 896 9 966 9 966 12 930 12 930 11 717 Ao 2012 21 040 21 040 8 344 8 344 12 696 12 696 Ao 2013 22 896 22 896 9 966 9 966 12 930 12 930 9 011 Sep 2012 21 040 21 040 8 344 8 344 12 696 12 696 Sep 2013 22 896 22 896 9 966 9 966 12 930 12 930 9 011 Oct 2012 16 832 16 832 8 344 8 344 8 488 8 488 Oct 2013 20 352 20 352 9 966 9 966 10 386 10 386 Nov 2012 14 728 14 728 8 344 8 344 6 384 6 384 Nov 2013 20 352 20 352 9 966 9 966 10 386 10 386 11 717 Dc 2012 14 728 14 728 8 344 8 344 6 384 6 384 Dc 2013 22 896 22 896 9 966 9 966 12 930 12 930 56 189 Total 210 400 210 400 100 128 100 128 110 272 110 272 Total 254 400 254 400 119 592 119 592 134 808 134 808

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