Vous êtes sur la page 1sur 40

Rapport Annuel

2010

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Sommaire

Advans Cameroun en chiffres .................................................................................. 4


Notre mission ................................................................................................................. 5
Lettre du Prsident du Conseil dAdministration ................................................ 6
Linstitution et ses actionnaires................................................................................. 7
Le rseau Advans ......................................................................................................... 9
Ralisations et vnements cls en 2010 ......................................................... 11
Rapport dactivit ....................................................................................................... 15
Valeurs et culture dentreprise............................................................................... 22
Nos clients .................................................................................................................... 24
Etats financiers ............................................................................................................ 26

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Advans Cameroun en chiffres

Au 31 dcembre 2010
Bilan

unit

2007

2008

2009

2010

Total des actifs

MFCFA

595,8

1 335,3

3 356,5

7 490,4

Encours de crdit

MFCFA

90,0

550,6

2 580,4

6 131,6

Montant des dpts

MFCFA

53,0

312,5

1 076,2

3 264,8

Capital social

MFCFA

500,0

1 000,0

2 500,0

2 500,0

Rsultat de lexercice

MFCFA

- 288,1

- 484,8

- 617,3

- 88,0

Statistiques des oprations

Nombre dagences

nb

Effectifs

nb

44

87

148

190

Nombre de prts en cours

nb

443

2 100

5 519

7 288

Montant moyen des crdits


octroys sur lexercice

FCFA

205 000

262 190

467 937

841 336

Volume des crdits octroys sur


lexercice

MFCFA

153,8

1 062,8

4 880,8

11 287,1

Nombre de dpts

nb

324

1 295

5 254

11 696

Montant moyen des dpts

FCFA

143 500

204 733

178 336

279 139

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Notre mission
Permettre aux micros, petites et moyennes entreprises (MPME) davoir accs de manire durable des services
financiers de qualit, et contribuer ainsi au dveloppement conomique et social.

Advans Cameroun a la conviction que les MPME jouent


un rle primordial dans le dveloppement conomique
et la lutte contre la pauvret au Cameroun.
Advans Cameroun soutient ces entrepreneurs en
offrant des produits financiers professionnels, adapts
leur dveloppement, notamment des crdits, des
produits dpargne et des moyens de paiement.
Advans Cameroun maintient son ambition de devenir
rapidement le partenaire financier privilgi des
MPME du Cameroun et investit en consquence dans
le dploiement de son rseau et lintroduction de
nouveaux produits et services.

Linstitution poursuit le double objectif suivant, fix


pas ses actionnaires :
Impact conomique et social : maximiser limpact
conomique et social tout en veillant limiter
limpact environnemental de nos activits.
Profit et rentabilit : la rentabilit financire de
linstitution est garante du soutien de nos actionnaires et permettra Advans Cameroun dattirer
davantage de capitaux privs pour soutenir le
dveloppement de son rseau.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Lettre du Prsident du Conseil dAdministration


Dans un contexte de reprise conomique suite deux annes de stagnation
lies la crise financire internationale de 2008, nous restons convaincus que
les entreprises, micros, petites et moyennes, constituent lune des principales
sources de dveloppement dans les pays mergents dans lesquels le rseau
Advans opre, et notamment au Cameroun.
En 2010, Advans Cameroun a poursuivi le rythme de dveloppement rapide
quelle connait depuis le lancement de ses oprations en mai 2007. Linstitution
a renforc sa prsence sur le territoire en ouvrant deux nouvelles agences, dont
une Bafoussam, troisime ville du pays desservie. Le rseau est constitu
maintenant de sept agences. Une entit ddie aux petites et moyennes entreprises (PME) a t mise en
place, dans lobjectif de leur offrir des services financiers adapts. Dans cette perspective, une convention de
financement a t signe entre Advans Cameroun et lAgence Franaise de Dveloppement, pour soutenir les
efforts de linstitution dans le financement et le dveloppement des PME.
Lanne 2010 peut tre considre comme un grand succs avec latteinte de lquilibre sur une base mensuelle
et trimestrielle partir du mois de juillet. De plus, lanne sachve avec latteinte ou le dpassement des
objectifs : 111% des objectifs dencours de crdit, 115% des objectifs de volume de dpt, et la meilleure
qualit de portefeuille du secteur au Cameroun.
Lanne 2011 sera une anne riche en enjeux pour Advans Cameroun : latteinte de la rentabilit pour
lexercice entier, lextension de son rseau par louverture de deux agences supplmentaires, et lintroduction
dans sa gamme de services de nouveaux moyens de paiement, savoir les cartes de retrait et les transferts
internationaux. Lanne 2011 sera galement pour linstitution une anne de prparation au dploiement de
son rseau dans la rgion du grand Nord, et de lintroduction du crdit agricole et rural.
Le succs de cette anne passe naurait pas t possible sans la contribution des quipes dAdvans
Cameroun dont les efforts au quotidien ont permis de renforcer la notorit et limage positive dont jouit
actuellement linstitution. Advans Cameroun a vocation tre linstitution de rfrence de la microfinance
au Cameroun. Elle a, dores et dj, dfini un nouveau standard pour le secteur par son professionnalisme,
lexigence thique dans ses relations avec les clients, la qualit de ses mthodes, son dispositif de contrle
interne, et enfin la qualit de ses actionnaires.
Advans Cameroun continuera son dveloppement dans les annes prochaines afin de servir encore mieux un
plus grand nombre de clients, dans les villes et en milieu rural.

Claude Falgon
Prsident du Conseil dAdministration

Les membres du Conseil dAdministration :

M. Claude Falgon, Prsident du Conseil dAdministration


M. Andr Oertel
Advans SA SICAR, reprsente par M. Steven Duchatelle
Socit Gnrale de Banques au Cameroun, reprsente par M. Alexandre Maymat

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Linstitution et ses actionnaires


Advans Cameroun est un Etablissement de Microfinance (EMF) de catgorie 2 agr par le Ministre des
Finances camerounais (Arrt n 07/418/MINEFI du 11
mai 2007).
Advans Cameroun offre des services de crdit simples
et performants (crdit de groupe, crdit individuel
pour le fond de roulement, crdit individuel pour linvestissement) ainsi que des services de dpt (compte
courant, compte dpargne, dpts terme), mais
galement lencaissement des chques, les virements
internes et les transferts de fonds par Western Union.
Advans Cameroun a t cre en aot 2006, avec
Advans SA en tant quactionnaire majoritaire, aux cts de la Socit Gnrale de Banques au Cameroun

(SGBC) et de deux chefs dentreprise camerounais,


Messieurs Siaka et Titi Manyaka. Advans Cameroun
a dmarr avec un capital de 500 millions FCFA. La
croissance de ses activits (au 31 dcembre 2010,
ltablissement compte sept agences, rparties dans
les villes de Douala, Yaound et Bafoussam) depuis sa
cration a entrain deux augmentations de capital :
une premire augmentation de capital en 2008, permettant lentre de la Socit Financire Internationale
(SFI) dans lactionnariat, et portant le capital 1 milliard FCFA ; la deuxime augmentation de capital en
2009 a t entirement souscrite par les actionnaires
existants, portant le capital son niveau actuel de 2,5
milliards FCFA, rpartis comme suit :

Actionnariat dAdvans Cameroun au 31 dcembre 2010


Part en %

Capital en FCFA

Advans SA

72,60%

1 815 000 000

IFC

16,00%

400 000 000

SGBC

10,00%

250 000 000

1,40%

35 000 000

100,00%

2 500 000 000

Actionnaires privs
Total

Advans SA SICAR
Advans SA SICAR (ADVANS SA) a t cre par Horus Development Finance avec le soutien dinstitutions financires
trs actives dans le domaine du dveloppement : la Banque Europenne dInvestissement (BEI), la banque de dveloppement allemande (KfW), le groupe Agence Franaise de Dveloppement (AFD), la banque de dveloppement
nerlandaise (FMO), la Socit Financire Internationale (IFC - Groupe Banque Mondiale) et la socit financire
du Royaume-Uni pour le Dveloppement (CDC). Le capital mobilisable dAdvans SA slve 40,1 millions EUR au
31/12/2010.

La mission dAdvans SA est de btir dans les pays en dveloppement un rseau dinstitutions financires offrant
des produits de crdit, de dpt et dautres services financiers aux MPME qui ont un accs limit, ou inexistant, au
systme financier formel.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Socit Gnrale de Banques au Cameroun (SGBC)


Dtenue majoritairement par le groupe Socit Gnrale, la SGBC exerce au Cameroun depuis 1948 et compte
aujourdhui plus de 140 000 clients.

La SGBC est lune des toutes premires banques du Cameroun et le groupe Socit Gnrale se compte parmi
les premiers groupes de services financiers de la zone euro. Avec prs de 157 000 salaris, il sert plus de 32
millions de clients dans 83 pays.

La Socit Gnrale a lanc son projet de microfinance en 2003 ; ce projet est ax principalement sur les
pays dAfrique et du Maghreb o une forte proportion de la population na pas accs aux services bancaires.
De nombreuses entits de la Socit Gnrale ont tiss des liens avec des Institutions de Microfinance (IMF)
locales et octroy des prts de refinancement, notamment au Bnin, au Maroc, au Liban, Madagascar, en
Jordanie et au Cameroun entre autres. A fin 2010, la Socit Gnrale soutient prs de 35 IMF dans 19 pays.

IFC
Filiale du groupe Banque Mondiale, institution multilatrale, lIFC se consacre au dveloppement du secteur
priv des pays en dveloppement. LIFC est juridiquement et financirement indpendante. Elle soutient les
activits du secteur priv par le biais de financements long terme et de prises de participations en fonds
propres. Elle favorise la mobilisation de ressources financires supplmentaires et conseille aussi bien les
gouvernements que les entreprises. Elle participe des projets qui ne bnficient pas ncessairement de
garanties publiques de remboursement.

Le capital autoris de lIFC, qui slve 2,4 milliards USD, provient de ses 182 pays membres qui, collectivement, dcident de lorientation de ses programmes et approuvent ses investissements.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Le rseau Advans
fin 2010, le rseau Advans opre dans six pays : le Cameroun, le Ghana, la Rpublique Dmocratique du Congo,
la Tanzanie, et le Cambodge. Le rseau Advans sest enrichi fin 2010 dun investissement supplmentaire en Cte
dIvoire, mais les vnements politiques ont retard le dmarrage des oprations avec la clientle, prvu maintenant sur le premier trimestre 2012.

Advans Cameroun

Informations dcembre 2010

Contacts

Dmarrage des oprations en mai 2007

Akwa - Rond Point Salle des Ftes

190 salaris

Yaound - Cameroun

7 agences

Tel : +237 33 43 79 80

7 288 crdits en cours pour un montant total de 9 333 422 EUR

Tel : +237 33 43 79 45

11 696 dpts pour un montant total de 4 969 591 EUR

advans@advanscameroun.com

Part dAdvans SA au capital : 72,6%

Advans Ghana

Dmarrage des oprations en octobre 2008

PO Box AN11426

210 salaris

Accra North

8 agences

Ghana

5 077 crdits en cours pour un montant total de 2 681 236 EUR

Tel : +233 302 251 322

11 847 dpts pour un montant total de 573 389 EUR

www.advansghana.com

Part dAdvans SA au capital : 61%

Advans Banque Congo

Dmarrage des oprations en juillet 2009

Croisement des Avenues Ipenge et

130 salaris

Bas-Congo, N4

2 agences

Commune de la Gombe

1 870 crdits en cours pour un montant total de 2 682 186 EUR

Kinshasa, Rpublique Dmocra-

4 564 dpts pour un montant total de 830 953 EUR

tique du Congo
Tel : +243 995 904 466

Amret, Cambodge

Part dAdvans SA au capital : 50,4%

www.advansbanquecongo.com

Dmarrage des oprations en 1991

Phnom Penh, Cambodia,

1 274 salaris

P.O. Box 411

50 agences

Tel: +855 23 880 942

238 535 crdits en cours pour un montant total de 50 086 907 EUR

+855 23 991 342


Fax: +855 23 881 342

21 600 dpts pour un montant total de 11 414 769 EUR

info@amret.com.kh

Advans Banque
Tanzanie

Part dAdvans SA au capital : 31,8%

www.amret.com.kh

Dmarrage des oprations prvu en fvrier 2011

Manzese Darajani
Morogoro Road - Dar Es Salaam
PO BOX 34459, Tanzania

Part dAdvans SA au capital : 70%

Tel : +255 657 567 405

Advans Cte dIvoire

Dmarrage des oprations prvu au premier trimestre 2012


Part dAdvans SA au capital : 57.8%

Rseau Advans :
donnes consolides

1 804 salaris

Le manager :

67 agences

Horus Development Finance

252 270 crdits en cours pour un montant total de 64 783 751 EUR

Ple Investissement

49 707 dpts pour un montant total de 17 788 703 EUR

39, rue la Fayette Paris France


Tel : +33 1 53327575
Fax : +33 1 53327576
contact@horus-df.com

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

fin 2010, le groupe Advans comprend six institutions rparties dans six pays, et dont le dploiement est
remarquable. Le groupe poursuit activement lextension de son rseau avec lambition datteindre, dici 2015,
une quinzaine dIMF en Afrique, en Asie et au Moyen-Orient. Ces institutions bnficieront des synergies du
rseau. Le groupe entend maintenir son ambition de crer un modle Advans structur par un ensemble de
politiques et de procdures issues des meilleures pratiques et constamment enrichi par les contributions
de ses membres. ce titre, les institutions Advans bnficient dun systme de gestion commun, partagent
des ressources de formation et daudit interne et encouragent aussi la mobilit internationale de leurs
collaborateurs des postes de responsabilit.

La stratgie dAdvans SA est dinvestir dans la cration dIMF, en tant quactionnaire majoritaire, conjointement
avec dautres investisseurs partageant les mmes objectifs. Les coactionnaires apportent leur savoir-faire
oprationnel ainsi que leur soutien financier. Advans SA peut aussi, dans certain cas, investir dans des IMF
existantes lorsque celles-ci sont la recherche dun actionnaire de rfrence pour les accompagner dans leur
dveloppement.

Choisir dtre actionnaire de rfrence dans chacune des institutions Advans permet Advans SA dviter les
situations dactionnariat clat et dunifier la direction stratgique de linstitution.

Le savoir-faire technique est apport par le Manager et partenaire technique dAdvans SA : Horus Development
Finance (Horus). Horus est une socit de conseil base Paris, spcialise depuis plus de 15 ans dans le
renforcement de capacits des IMF en Afrique et en Asie.

Le rseau Advans au 31 dcembre 2010.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

10

Ralisations et vnements cls en 2010


Dploiement du rseau Advans
Cameroun
Au 31 dcembre 2010, Advans Cameroun sappuie sur
un rseau de sept agences : trois agences Yaound,
trois agences Douala et une agence Bafoussam,
dans la rgion de louest. Une entit PME exclusivement ddie aux petites et moyennes entreprises
a galement t cre, dabord sous la forme dune
agence, transforme par la suite en un dpartement
spcialis.

Bafoussam Printemps
La septime agence situe Bafoussam Printemps a
ouvert ses portes le 03 dcembre 2010. Il sagit de la
premire agence Advans dans la rgion de louest du
Cameroun.

Les nouvelles agences

Advans PME
Lagence PME a t officiellement ouverte le 13 janvier
2010, aprs linstallation complte des quipes formes la mthodologie danalyse des dossiers PME.
Un sminaire sur le dveloppement dune mthodologie PME sest tenu Douala, auquel ont particip un
expert PME Horus et les responsables PME des Advans
du Cameroun, du Ghana et du Congo.
A partir du mois de juillet 2010, les activits et le
portefeuille de lagence PME ont t intgrs dans les
autres agences. Lagence PME disparat au bnfice
de la mise en place dun dpartement Marchs Entreprises rattach au sige. Ce dernier est charg de superviser et de coordonner les activits du segment de
clientle PME dans les diffrentes agences.
A travers cette rorganisation, Advans Cameroun
ambitionne dtendre son offre au maximum de PME
dans les diffrentes villes du rseau, par un transfert
et un partage dexpriences aux chargs de clientles
des autres agences : lensemble des chargs de clientle des agences a t form lanalyse des dossiers.

Lagence Bafoussam.

Une grande campagne dinformation entame deux


semaines avant louverture de lagence a t organise, permettant ainsi de constituer une base CRM
denviron 1 000 prospects. Une prospection en flotte
(incluant lquipe de la nouvelle agence et de toutes
les autres agences, ainsi que le personnel du sige
prsent sur place) a t effectue dans les marchs
environnant lagence.
En 2011, Advans Cameroun envisage dtendre son rseau dans la ville de Douala et dans la rgion du NordOuest par louverture de deux nouvelles agences.

Dveloppement de loffre de
produits et services financiers
Les produits de crdit

Douala Bonaberi
Le 30 avril 2010 consacrait louverture de la sixime
agence du rseau, honore par la prsence du Prsident du Conseil dAdministration dAdvans Cameroun.
A cette occasion, les quipes des agences dj existantes de Douala ont t raffectes ; les portefeuilles
de ces agences appartenant la zone de chalandise
de Bonaberi ont t transfrs vers la nouvelle agence.
Afin de soutenir les actions de communication autour
de louverture de lagence de Bonaberi, une prospection en flotte incluant le personnel du sige et des
agences a t effectue dans les marchs de la zone.

Lactivit doctroi de crdit aux micros, petites et


moyennes entreprises constitue le cur de mtier
dAdvans Cameroun. Au cours de lanne 2010, Advans Cameroun a poursuivi ses efforts damlioration
et de dveloppement de loffre de produits de crdit,
afin de satisfaire au mieux aux besoins et aux exigences de la clientle.
Dans son offre classique, Advans Cameroun offre des
prts avec cautionnement solidaire des micro-entrepreneurs qui ne disposent daucune sret matrielle et ne peuvent donc constituer de garanties, et
des prts individuels aux petites entreprises pour le
financement de leurs besoins en fonds de roulement
et de leurs investissements. Advans Cameroun offre

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

11

par ailleurs des crdits spot pour le financement


ponctuel des activits des clients bnficiant dj
dun prt, et des prts spcifiques aux PME ayant
un besoin de financement suprieur 5 millions de
FCFA. Dans le cadre de la mise en place de ce dernier type de prts, une convention de financement
de lassistance technique et de garantie du risque
de financement (ARIZ) a t signe avec lAgence
Franaise de Dveloppement (AFD) le 24 juin 2010.
Cette convention a permis Advans Cameroun
de financer ladaptation de ses produits et de son
organisation au segment PME, ainsi que loffre de
services non financiers aux PME, parmi lesquels
lappui, le conseil et la formation aux bonnes pratiques de gestion des PME finances.

Lagence de Madagascar.

Les produits de dpt


Suite aux rsultats dune tude mene en 2009,
Advans Cameroun a considrablement renforc sa
communication sur son offre de produits de dpt.
Les canaux de communication ont t nombreux au cours de cette anne 2010 : prospection en flotte incluant le personnel des agences
et du sige, radio mobile (publicit via hautparleurs monts sur vhicules), mise jour des
supports de communication (flyers, affiches,
etc.), ou encore des incitations spcifiques
lexemple du jeu concours lanc en mars 2010
offrant un cadeau louverture dun compte
de dpt.
Advans Cameroun a galement tendu son
offre par la mise disposition de comptes de
dpt Advans Projet : comptes de dpt
versements multiples et bloqus sur une dure
dfinie par le client.
Enfin, des ramnagements des horaires douverture ont t acts, les agences tant dsormais ouvertes le samedi de 10h 15h. Louverture un jour de week-end offre une flexibilit
pour nos clients, et contribue ainsi soutenir
lactivit de dpt. Une tude sur la faisabilit
de la mise en place de conseillers dpts est
actuellement en cours.

Les services financiers


En 2010, Advans Cameroun a dvelopp de nouveaux services financiers qui rendent plus attractif
les comptes de dpts.
Le service de virement interne de compte
compte est oprationnel depuis mai 2010. Les
clients peuvent effectuer des transactions vers
les comptes des autres clients quel que soit le
lieu o le compte est domicili.
Depuis octobre 2010, les clients titulaires dun
compte courant peuvent dsormais faire des
oprations de caisse par le moyen de chques
de guichet Advans, payables uniquement dans
les agences du rseau Advans Cameroun. Une
application intranet a t mise en place pour
le suivi des commandes et des livraisons de
chques. Au 31 dcembre 2010, environ 450
chquiers ont t vendus.
A ces nouveaux services sajoutent ceux dj
existants : les transferts nationaux et internationaux via Western Union ; le service dinformation par SMS propos dune part aux clients
dtenteurs de comptes de dpt donnant des
informations sur les transactions et le solde
de leur compte et dautre part permettant
aux emprunteurs de recevoir les informations sur le montant et la date de leur prochaine chance ; le service dencaissement de
chques externes pour tous les titulaires dun
compte courant.
Des tudes et travaux en vue de la mise en place
dautres produits financiers, notamment les cartes
de retrait, les assurances, ou encore le SWIFT, sont
prvus en 2011.

Optimisation de la gestion des


ressources humaines
Changement la direction gnrale
Depuis le 1er janvier 2010, Mr Frank Snieders a
repris le poste de Directeur Gnral dAdvans
Cameroun, en remplacement de Mr Herv Proust,
qui avait conduit le projet de cration dAdvans
au Cameroun. Au mois davril, Mr Alain Saapi, le
Directeur Administratif et Financier recrut localement en septembre 2007, a t nomm Directeur
Gnral Adjoint cumulativement avec ses fonctions
prcdentes.
Prise en main de la gestion de
linstitution par des cadres nationaux
Conformment la politique du rseau Advans,
lanne 2010 a t marque par le transfert progressif des responsabilits des cadres camerounais, et marquait ainsi le dpart de plusieurs employs expatris.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

12

Au niveau des agences, le management est dsormais assur par des cadres camerounais issus
des promotions internes ou de recrutements externes.
Tous les dpartements du sige sont grs par
des managers recruts localement, except le
dpartement Marchs Entreprises.
Mise en place dun dpartement Marchs
Entreprises
Dans lobjectif dlargir laccs loffre de produits
spcifiques aux PME, lagence PME a t dissoute au
profit de la mise en place au sige dun dpartement
Marchs Entreprises. Ce dpartement est charg de
superviser et de coordonner les activits du segment
PME de chaque agence. Les chargs de clientle, ainsi
que les portefeuilles respectifs de lagence PME ont
t affects dans les autres agences existantes.
Grce lexprience cumule par lagence PME sur ce
segment de march, des formations ddies lanalyse des dossiers PME ont pu tre organises pour lensemble des chargs de clientle. Toutes les agences
du rseau sont ainsi prpares pour rpondre aux spcificits de la clientle PME.

Au-del des formations classiques, il a t organis


des sessions dinformations et dchange sur la lutte
contre le blanchiment dargent et le financement du
terrorisme, la culture dentreprise et la Politique Sociale et Environnementale (PSE) dAdvans Cameroun.
Une formation en management des quipes de direction dagences et des responsables de dpartement du
sige a t organise par Horus.

Autres ralisations et
vnements cls
Les incendies de Douala
Advans Cameroun a amorc lanne 2010 avec la gestion des consquences de lincendie survenu le 15
dcembre 2009 au march central de Douala. Au mois
de mai 2010, un autre incendie est survenu au march Congo. Advans Cameroun a mis en uvre ds juin
2010 un ensemble dactions visant rduire au maximum limpact de cet incendie. Pendant tout le reste de
lanne, Advans Cameroun a mis un accent particulier
sur la matrise du portefeuille risque dans toutes ses
agences, ainsi que sur lanalyse prudente des crdits
dans les marchs des zones sinistres.
Extension des jours douverture des agences
Afin de rpondre lobjectif de mobilisation des dpts auprs dune clientle majoritaire exerant six
jours sur sept, Advans Cameroun a tendu les jours
douverture de ses agences au samedi de 10h 15h,
et ce depuis le 15 fvrier 2010. Des dispositions dorganisation et de fonctionnement consquentes ont t
mises en uvre.
Amelioration des outils de pilotage

Recrutement et formation
Tout au long de lexercice, Advans Cameroun a mis un
accent particulier sur le recrutement et la formation
pour satisfaire au rythme de dveloppement de son
rseau.
Dimportantes ressources ont t investies dans le dveloppement des capacits de supervision et dencadrement des managers. Les efforts de formation pratique et daccompagnement des chargs de clientle
juniors ont galement t accentus et diversifis et
sont dsormais mis en uvre par un dpartement formation entirement ddi.
Au cours de lexercice 2010, 59 personnes ont t recrutes. Environ 216 jours de formation ont t dlivrs
au personnel afin doffrir chaque employ les moyens
datteindre ses objectifs. Leffectif au 31 dcembre
2010 est de 190 employs (expatris inclus). Les candidats qui rejoignent les quipes dAdvans Cameroun
sont pour la plupart de jeunes professionnels, et tous
partagent les valeurs et le projet social de linstitution.

Advans Cameroun accorde une place importante au


suivi et au renforcement de ses outils de pilotage. Au
cours de lanne 2010, elle a mis en place un ensemble
doutils pour amliorer le pilotage de linstitution.
Une application de Gestion Logiciel du Parc Informatique (GLPI) a t mise en place. Elle permet le suivi
des incidents au niveau des utilisateurs, notamment la
gestion des pannes matrielles, lenregistrement et la
localisation du parc informatique, la gestion des sollicitations des employs sur diverses questions informatiques.
Une solution informatique pour le suivi des commandes et des livraisons de chques a t introduite,
conjointement avec une application permettant le
contrle de la cohrence entre les donnes des chquiers et celles du logiciel bancaire.
Le logiciel OCS Open Source Computer Inventory
servant de bibliothque des configurations a t mis
en place. Il permet de recenser lensemble des caractristiques des postes installs en rseau.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

13

Lintranet Advans Cameroun, mis en ligne depuis


2009, a t amlior au cours de lanne 2010,
avec lintgration dun portail daccs aux diffrentes applications dAdvans Cameroun : le Business Intelligence, la messagerie interne Zimbra
, lapplication des chquiers internes et externes,
loutil de gestion des prospects CRM le GLPI,
etc. Loutil permet le partage de linformation et la
communication (les nouvelles, la prsentation de
linstitution, etc.). Il permet galement le partage
dexpriences entre employs via le forum.
Les travaux entams en 2009 pour la mise en place
dune solution Business Intelligence qui facilite le
pilotage de linstitution et le reporting aux actionnaires se sont poursuivis en 2010. La mise en production effective est prvue pour lanne 2011.
En 2010, Advans Cameroun a poursuivi son engagement dans le projet de centrale dchange
dinformations sur les mauvais payeurs entre
les tablissements de Microfinance (EMF), projet
quelle a initi et conduit depuis 2009 auprs de
lassociation des Etablissement de Microfinance au
Cameroun (ANEMCAM). Elle a mis contribution
ses quipes informatiques dans le dveloppement
du site internet servant de plateforme dchange.
Parmi les rsultats importants et visibles de ces
actions, linterface utilisateur permet aujourdhui la
visualisation des dates de mise jour et de dernier
chargement des donnes, offrant ainsi la possibilit
de vrifier la rgularit des mises jour effectues
par chaque EMF.
Advans Cameroun envisage de transfrer en 2011
la gestion de la centrale dchange dinformations
une quipe autonome, qui sera recrute et supervise par lANEMCAM.
Communication externe et actions
commerciales
Au cours de lanne 2010, Advans Cameroun a
entrepris un ensemble dactions de communication
visant soutenir son activit.

renforcement de la force de vente de linstitution.


Elle sest traduite entre autres par le dmarrage
au premier trimestre, de prospections en flotte
incluant le personnel des agences et du sige :
chaque mois, pendant une demi-journe, tous les
employs de linstitution se rendent dans les marchs des villes dimplantation des agences. Chaque
prospection en flotte est suivie dun dbriefing
avec des changes dexpriences. Les expriences
sont donc capitalises afin damliorer de faon
continue lapproche clientle et lorganisation des
prospections.
Campagne dinformation
Au cours de lanne 2010, Advans Cameroun a
men chaque ouverture dagence, une campagne
dinformations par le biais de communiqus par
mails, des SMS aux clients et prospects, des affiches et banderoles, des publireportages et interviews diffuss sur des chanes de tlvision locales.
En 2011, linstitution envisage de poursuivre ses
actions afin dinformer au mieux ses clients et partenaires.
Participation la fte internationale du travail
Lanne 2010 a t marque par la premire participation dAdvans Cameroun la fte internationale du travail, qui ftait ses 124 ans. Le personnel
des agences et du sige ont particip au dfil dans
leurs villes respectives. Les employs ont chang
avec la Direction Gnrale au cours dun djeunerdbat, sur leurs conditions de travail et la mise en
place dune mutuelle des employs laquelle tous
ont adhr.
Visite du vice-prsident de la Banque Europenne dInvestissement
Le 17 novembre 2010, le vice-prsident de la
Banque Europenne dInvestissement (BEI) a effectu une visite des locaux de lagence Douala Akwa
et du sige. Cette visite a t suivie par une visite
sur le terrain chez quelques clients, o le vice-prsident et sa dlgation ont pu apprcier la relation
entre Advans Cameroun et sa clientle.

Application du style one way vision


Atteinte des objectifs oprationnels
Advans Cameroun a dcid dappliquer le style
one way vision sur les faades principales de
toutes ses agences, afin de communiquer de faon
permanente, en permettant une meilleure visibilit
de linstitution, de ses partenaires et actionnaires.
En 2010, les faades de Douala Akwa et Bonaberi ont ainsi t rnoves. En 2011, ce style sera
dploy sur les faades de toutes les agences du
rseau.

Les objectifs oprationnels fixs en termes dencours de crdit et de volume de dpt actifs ont
t atteints et dpasss, et lquilibre financier a
t atteint sur base mensuelle et trimestrielle
partir du mois de juillet 2010. Advans Cameroun
poursuit son dveloppement au rythme prvu par
le plan daction et devrait dgager un rsultat financier positif en 2011.

Lancement de lopration tous vendeurs


Afin de favoriser la proximit avec la clientle et les
prospects, Advans Cameroun a dmarr en 2010
lopration tous vendeurs . Cette opration vise
faire participer lensemble du personnel dans le

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

14

Rapport dactivit
Contexte socio-politique et conomique

2009, avant de progresser de plus dun point en 2010


pour se stabiliser 3%.

2010, une anne de relance de la croissance


aprs la recession induite par la crise de
2008
La crise financire internationale, la crise alimentaire
et le dficit nergtique ont entrain partir de 2008
un ralentissement de lconomie camerounaise, qui
sest caractrise par la chute des exportations et la
flambe des prix des produits de premire ncessit.
Les premiers signes de reprise se sont fait sentir dans
le courant de lanne 2010. Ainsi le taux de croissance
a diminu de 3,3% en 2007, 2,9% en 2008, et 1,9% en

La politique montaire dfinie et conduite par la


Banque des tats dAfrique Centrale (BEAC) a eu pour
principal objectif la stabilit des prix. En 2010, linflation a t contenue. Le taux dinflation est tomb en
dessous du seuil communautaire de 3% pour stablir
1,4 %, en raison de la relative stabilit des prix des
produits alimentaires (rsultant de labondance des
rcoltes nationales, de la rduction de la taxation
limportation de plusieurs produits alimentaires) et
de la politique de subvention des produits ptroliers
ayant pour consquence le gel des prix des produits
ptroliers.

Frank SNIEDERS
Directeur Gnral

Eric KUETE
Manager MIS

Thomas BABE
Directeur des Oprations

Alain SAAPI
Directeur Gnral Adjoint

Jean-Luc NZOUBOU
Directeur Ressources Humaines et
Logistique

Guillaume VALENCE
Directeur March Entreprises

Francis OUANTOU
Manager de lAudit

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

15

LEtat a pris des mesures afin de stimuler le secteur agricole et notamment les productions juges
prioritaires telles que le mas, le riz, le manioc, la
pomme de terre, le palmier huile et la banane
plantain. Il a initi des investissements massifs
dans la ralisation dinfrastructures routires, portuaires, ferroviaires, nergtiques, technologiques
et minires.
Cependant, malgr les performances relativement
solides de lconomie camerounaise et la mise en
place de mcanismes spcifiques dinsertion professionnelle, le contexte social ne sest pas amlior. Le Cameroun prsente toujours des taux levs
de chmage et de pauvret.
Sur le plan politique, la lutte contre la corruption
sest poursuivie en 2010. lections Cameroun (ELECAM) a continu implanter ses reprsentations
sur tout le territoire national en vue de prparer les
lections prsidentielles prvues en 2011.
La croissance des micro, petites et
moyennes entreprises, limite par un
accs difficile au financement
Les MPME qui emploient environ 5,5 millions de
personnes dans le pays, dont 1,6 2 millions dans
les zones urbaines, jouent un rle vital dans lconomie camerounaise.
Malgr la multitude des tablissements financiers,
laccs au crdit pour les MPME reste particulirement difficile. Le rendement peru faible pour un
risque lev rend les banques frileuses quant la
clientle cible dAdvans Cameroun. Les taux dintrts jusquici plafonns 15% rendaient les emprunts dun montant infrieur 10 millions FCFA
(environ 15 000 EUR) quasi inexistants dans le portefeuille des banques commerciales du pays.

La microfinance : un marche trs actif et


toujours fragile
Au Cameroun, le secteur de la microfinance ne sert
quenviron 5% de la population active. Les EMF existantes offrent des services centrs sur les dpts
et les transferts dargent, principalement dans les
grandes zones urbaines, notamment Douala et
Yaound.
En 2010, la Commission Bancaire dAfrique Centrale (COBAC) a poursuivi ses missions rgulires
de contrle des EMF et de certaines banques de
la place. Au terme de ces missions, une srie de
mises sous administration provisoire a t prononce pour des tablissements ne respectant pas les
ratios rglementaires.
Specificits dAdvans Cameroun
La concurrence dans le secteur de la microfinance
est intensive et en forte progression sur les villes
de Douala et Yaound. Plus de 30 institutions y
oprent avec environ 100 agences Douala et environ 70 Yaound.
Dans cet environnement de forte concurrence, Advans Cameroun se positionne comme un leader en
termes de bonne gouvernance, notamment par la
promotion de pratiques responsables et sa coopration avec les instances de supervision en vue du
renforcement du cadre rglementaire des activits
de microfinance.

Activit de crdit
En 2010, Advans Cameroun a dploy son rseau
Bafoussam, et renforc sa prsence Douala par
louverture dune agence supplmentaire. Elle a
adapt son offre de produit de crdit pour rpondre

Evolution du portefeuille de crdit en 2010

Nombre demprunteurs actifs


Encours de crdit (en millions de FCFA)

8000

7000

4000

3500

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

16

Structure du portefeuille de crdit au 31 dcembre 2010


Crdits du groupe
Prts individuels fond de roulement microentrepreneur
Prts individuels investissement microentrepreneur
Prts PME
Prts aux employs

40 869 175
1 814 732 350

958 389 034

Les lments suivants doivent tre pris en compte afin


danalyser le dveloppement de lactivit de crdit au
cours de lanne 2010.
Une entit ddie aux PME a t mise en place
lorigine sous la forme dune agence ddie, et a
finalement t transfre sous la forme dun dpartement au sige. Cette entit a dvelopp un
portefeuille PME et une mthodologie danalyse
de dossier de crdit qui rpond aux spcificits
de gestion des PME locales.
La sixime agence a ouvert Douala Bonabri en
avril 2010. Louverture de cette agence a entran
une rorganisation des portefeuilles des agences
de Douala dj existantes.

443 621 939


2 874 044 144

Montant en FCFA

Tout au long de lanne, grce la qualit de ses procdures et de son organisation, et grce la culture
de ses agents, linstitution a su matriser son PAR, et
ce en dpit des deux incendies mentionns plus haut :
ds le dbut de lanne, linstitution a fait face aux
impays engendrs par lincendie du march central
de Douala en dcembre 2009. Plus tard, ds le deuxime semestre, un autre incendie au march Congo
la contraint redoubler de vigilance quant la gestion du PAR. Advans Cameroun a cltur lanne 2010
avec un bon niveau de PAR +30 jours en norme avec
les objectifs, stablissant 2,6%.

(6 131 656 642))

311

300

Advans Cameroun a enrichi son rseau par louverture de la septime agence Bafoussam en
dcembre 2010, dans la rgion de louest du
Cameroun.

64

2 678
3 824

Activit de collecte de dpts


Au 31 dcembre 2010, les dpts la clientle reprsentaient 3 264 millions de FCFA pour 11 696 comptes
de dpt volontaires, en avance avec les objectifs budgts en volume.

Nombre
(7 177)

aux attentes spcifiques des PME formelles et structures. Advans Cameroun a accru sa notorit en renforant sa force de vente, et en multipliant ses actions
commerciales et de communication.
Au terme de quatre annes dexercice, Advans Cameroun a dvelopp un portefeuille crdit dun montant
total de 6,13 milliards de FCFA pour 7 288 comptes
de prts reprsentant 7 177 emprunteurs actifs, soit
un taux de croissance de 137% par rapport lanne
prcdente.
La bonne rputation dAdvans Cameroun auprs du
public sest davantage consolide en 2010. Linstitution est reconnue pour son activit de crdit qui
constitue llment de diffrenciation le plus fort vis-vis des autres EMF, mais galement pour la qualit
de ses actionnaires et partenaires.

Au cours de lanne 2010, Advans Cameroun a men


un ensemble dactions visant dynamiser lactivit de
dpt, essentiellement fonde sur les comptes courants et les comptes terme. A fin 2009, les comptes
courants et les comptes terme reprsentaient respectivement 9% et 21% des dpts de la clientle en
nombre et en volume. Au 31 dcembre 2010, cette
proportion sest accrue 23% et 56%.
Un chalenge inter-agences pour lactivit de dpt a t organis en avril 2010. Lors des activits de prospection, le management a fait un point
approfondi sur lactivit de dpt, par la tenue
de confrences avec les employs, qui ont permis
un partage dexpriences entre les agences sur
les solutions qui semblaient les plus appropries.
Loffre de produits de dpt a t diversifie par
la mise en production des dpts terme versement multiples Advans Projet qui offrent plus
de flexibilit au client, avec les avantages dun
dpt terme classique.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

17

Evolution des dpts


Nombre de comptes actifs
Encours de dpt (en millions de FCFA)

12000

3300

6000

1650

0
jan.

fv. mars avr.

mai

juin

La gamme de services associs aux comptes


courants a t largie pour rendre plus attractive leur utilisation, notamment le virement
interne de compte compte et lencaissement
de chque de guichet Advans.

Gestion des risques


Risques oprationnels
Advans Cameroun a toujours accord une importance majeure la maitrise du risque. En 2010,
linstitution a renforc son systme de contrle
interne.
Les documents de rfrence, politiques et procdures, ont t mis jour de manire rgulire, sur

juil.

aot sep.

oct.

nov. dc.

session de formation pour les nouveaux arrivants,


un module sur les activits de contrle interne est
intgr. Pour le personnel dj en place, un rappel
des politiques et procdures didentification des
risques est rgulirement organis.
Une dmarche progressive contribuant terme
la mise en place dun dpartement de risques a t
entame en 2010. Dsormais, un analyste crdit intervient en appui aux oprations dans lanalyse des
demandes de prts de montants levs. Des contrleurs crdit vrifient de faon rgulire et systmatique la cohrence et la fiabilit des informations
disponibles dans les dossiers de crdits par rapport
aux donnes du terrain.
Audit interne
Un dpartement daudit interne oprationnel
depuis trois ans, et constitu de quatre auditeurs internes, a conduit des missions rgulires dans chacune des agences et chacun
des dpartements du sige. De ces missions
est ressorti un bilan positif de la qualit du
dispositif de contrle interne et de la matrise
des risques dAdvans Cameroun. Lensemble
des processus audits sest avr suffisamment document. Les vrifications ralises
nont pas rvl de dysfonctionnements majeurs.
Une mission Horus dassistance Audit Groupe
a t effectue en mai 2010. Au cours de cette
mission, la premire valuation du dpartement daudit interne dAdvans Cameroun a
t ralise par lAudit Groupe. Le dispositif
dassurance qualit de laudit interne a galement t mis en uvre.

la base des recommandations de lAudit Interne et


de lAudit Groupe, et en collaboration avec tous les
dpartements de linstitution. Au cours de chaque

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

18

Rsultats financiers

Les dettes dexploitation et charges payer sont essentiellement composes de dettes fournisseurs, de
charges provisionnes, et de dettes fiscales.

Bilan
Le total du bilan slve 7 402,4 millions FCFA.

Compte de rsultat

A lactif, la rubrique caisse et disponibilits bancaires


intgre le solde de toutes les espces disponibles dans
les agences et des comptes bancaires utiliss pour les
oprations.

Advans Cameroun a cltur son quatrime exercice


dactivit au 31 dcembre 2010 avec une perte nette
de -88 millions FCFA, en diminution de 86% par rapport lexercice prcdent. Lquilibre financier a t
atteint sur une base mensuelle et trimestrielle ds juillet 2010 et les perspectives pour un exercice bnficiaire en 2011 sont excellentes.

Lencours net de crdit reprsente 81% du total bilan.

Produits financiers

Les produits recevoir et autres actifs sont constitus


essentiellement davance sur loyers, de crances sur
ltat (TVA), davances sur commande fournisseurs, de
subventions recevoir et davances au personnel.

Les produits financiers sur crdits slvent 1 438


millions FCFA, dont 74% dintrts et 26% de frais de
dossiers et pnalits pour retard de paiement.

Actifs

Autres produits

Passif
Les dettes financires slvent 1 999,7 millions
FCFA, soit 27% du total de bilan tandis que les
concours de trsorerie slvent 500 millions FCFA,
soit 7% du total de bilan.

Les autres produits dexploitation intgrent les commissions de transfert dargent via Western Union et les
commissions et autres frais sur comptes de dpts.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

19

Provisions sur crances

Les produits sur activits non financires sont


constitus de refacturation de charges et de la subvention recevoir de lAFD.

Les dotations aux provisions sur crances douteuses intgrent une provision hauteur de 0,5%
de lencours brut de crdit sain et des provisions
lies aux prts en retard de plus de 180 jours pour
lesquelles toutes les voies de recouvrement ne sont
pas encore puises.

Charges financires
Les intrts et frais sur les emprunts dun montant
de 123 millions FCFA sont relatifs au crdit moyen
terme et lutilisation du crdit spot sur lanne,
aux autres commissions et frais bancaires de 1,6
millions FCFA.

Rsultat exceptionnel
Le rsultat exceptionnel est constitu de reprises
de charges provisionnes (provisions pour risques
et charges, provisions pour congs pays), de
reprises damortissements sur matriel sorties,
de plus-values sur cession dactifs, dautres profits exceptionnels, de dotations damortissement
drogatoire sur lexercice 2010, de valeurs nettes
dimmobilisations sorties et dautres charges lies
lexercice 2009.

Les intrts verss sur les comptes de dpts reprsentent la rmunration annuelle de ces comptes
pour 63,8 millions FCFA.
Charges dexploitation
Les charges dexploitation contiennent les salaires, les dotations aux amortissements, les provisions pour charges et pertes, les abandons net
de crances et divers impts et taxes et les autres
charges administratives.

Organigramme au 31/12/2010

Contrleur crdit
(1)

Responsable
Audit Interne (1)

Analyste crdit
(1)

Assistante de
Direction (1)

Stagiaire (1)

Directeur Administratif
& Financier et Directeur
Gnral Adjoint (1)

Responsable
comptabilit (1)

Comptables (3)

Comit d'audit
Conseil
d'Administration

Directeur Gnral
(1)

Directeur des
Oprations (1)

Responsable
Juridique &
Recouvrement (0)

Chargs de
Recouvrement (5)

Directeur March
Entreprises (1)

Contrleur de
Gestion (1)

Assistant (1)

Responsable
Informatique (1)

Adjoint
responsable
Informatique (1)

Assistant OPE (1)

Gestionnaire
Informatique (1)

Assistant
Marketing (1)

Stagiaires (2)

Stagiaires (2)

Agences

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

Auditeurs internes (3)

20

Organisation et ressources
humaines
Au 31 dcembre 2010, leffectif dAdvans Cameroun
est de 190 salaris (contre 148 salaris fin 2009, 85
fin 2008, et 45 fin 2007). 59 recrutements ont t
effectus (contre 77 en 2009), et 17 dparts ont t
enregistrs.
Au 31 dcembre 2010, Advans Cameroun tait organise en cinq dpartements, placs sous la Direction
Gnrale :
Le Dpartement Administratif et Financier gre
les activits de comptabilit, trsorerie, reporting, et ladministration gnrale de linstitution.
Il comporte une quipe de quatre comptables plac sous la responsabilit directe dun Directeur
Administratif et Financier (DAF).
Le Dpartement des Oprations est en charge
des activits de prt et de dpt et responsable
de la supervision et de lextension du rseau
dagences. Lquipe du dpartement est constitue de cinq chargs de recouvrements, dun
assistant marketing et dun assistant oprations,
en charge notamment de la mise jour et de la
diffusion des politiques et procdures.
Le Dpartement Marchs Entreprises est en
charge de la supervision et de la gestion des activits de prts aux PME dans les agences.
Le Dpartement Informatique est responsable du
dveloppement et de la maintenance du systme
de gestion, de la gestion de la connectivit interagence et du soutien aux agences dans lutilisation quotidienne des systmes dinformation.
Le Dpartement Ressources Humaines et Logistique gre le recrutement, la formation, et la ges-

tion administrative des salaris, y compris le traitement des salaires. Il est galement en charge
des achats, du programme dextension du rseau
dagences et de la scurit.
A ces dpartements sajoutent :
Le Dpartement dAudit Interne compos de
quatre auditeurs est supervis par le Comit
dAudit et rpond directement au Conseil dAdministration.
Un contrleur de gestion rattach directement
la Direction Gnrale, et charg de la prparation
du reporting oprationnel et financier aux oprations, aux actionnaires et aux administrateurs,
ainsi quaux partenaires de linstitution. Il est
galement charg de llaboration des projections oprationnelles, de la mise en place et du
dveloppement doutils de projection et de suivi
dactivit.
Un analyste crdit dont la mission est danalyser les
demandes de prt dun montant lev. Dans lobjectif de mettre en place et de grer un dpartement de
risques, des contrleurs crdit ont t placs sous
la supervision de lanalyste crdit. Leurs activits
consistent en la vrification systmatique des donnes
du terrain par rapport aux informations disponibles
dans les dossiers de prts.
Lorganisation type des agences reste la mme que
celle mise en place depuis la cration dAdvans Cameroun, mais des ajustements de leffectif sont oprs
en fonction des potentialits de chaque zone dactivit. Depuis 2009, toutes les directions dagence sont
assures par des collaborateurs camerounais.
Formation
Un effort important est engag depuis la cration de
linstitution pour identifier et former les quipes de
Direction dAgence, sappuyant sur deux canaux de
recrutement : la promotion interne, principalement de
chargs de clientle seniors, et le recrutement direct
de cadres plus expriments.

Responsable
RH & Logistique (1)

Responsable
Logistique (1)

Assistants
Logistique (2)

Responsable
Gestion RH (1)

Gestionnaire RH (1)

Stagiaire (1)

Responsable
Formation (1)

Une formation dintgration est systmatiquement


assure par le dpartement Formation en collaboration avec le dpartement des oprations pour tous les
employs leur arrive dans lentreprise. Cette tape
est suivie par des formations thoriques de deux semaines traitant des thmes suivants : microfinance,
mthodologie crdit et systme de gestion.

Formatrices (3)

Par ailleurs, des formations pratiques en binme et le


coaching des quipes commerciales existantes et nouvelles sont rgulirement assurs par les formateurs
temps pleins, en fonction des besoins spcifiques
des agents.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

21

Valeurs et culture dentreprise

La culture dentreprise du rseau Advans repose sur des valeurs et des principes de gestion partags par
toutes les institutions du groupe. Ladhsion une culture commune favorise lmergence de synergies et la
dissmination des meilleures pratiques au sein du rseau Advans. Les valeurs dAdvans Cameroun sont ainsi
celles qui sont inhrentes et vhicules au sein du rseau Advans :

Esprit dentreprise
Accompagner les entrepreneurs : Les institutions
Advans soutiennent leurs clients en sengageant
leurs cts, et en leur offrant une gamme de services simple et complte, ncessaire au dveloppement de leur activit.
Promouvoir la performance : La mesure de la
performance est un lment essentiel la gouvernance du rseau. Dans un souci constant de perfectionnement, les institutions Advans valuent la
performance des oprations mises en uvre en
tudiant leur impact sur les communauts au sein
desquelles leurs services sont proposs. La perfor-

mance des collaborateurs dAdvans est galement


value, de manire collective ou individuelle, sur
la base de critres quantitatifs et qualitatifs.

Respect des salaris


Favoriser un mode de management ouvert et
transparent : Le management au sein des institutions Advans promeut le dialogue et la transparence. Ce fonctionnement est privilgi au sein des
institutions Advans, car il favorise linnovation, la
prise de responsabilits de chacun des salaris,
et ltablissement dun environnement de travail
convivial et motivant.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

22

Accompagner le dveloppement personnel et professionnel des salaris : La russite du rseau Advans


repose essentiellement sur ses ressources humaines.
La politique des ressources humaines du rseau met
laccent sur la fidlisation des quipes, la rmunration de la performance, la formation interne et externe
y compris par lorganisation dchanges de personnel
au sein du rseau Advans, et les possibilits dvolution rapide dans le groupe.
Employeur opportunits gales : Les institutions
Advans donnent une chance quivalente tous en
termes de recrutement et dvolution de carrire, indpendamment du genre ou des origines. Seules les
performances et ladhsion aux valeurs dAdvans sont
prises en compte.

Intgrit
Lutter contre la corruption et toutes autres activits illgales : Les institutions du groupe Advans sengagent combattre toute forme de corruption ou tout
autre acte illgal dans lexercice de leurs oprations.
Lensemble du personnel se doit, en toute circonstance de faire preuve de la plus complte honntet.
La dfinition de procdures transparentes (politiques
de crdit, politique de recrutement, code de conduite,
etc.) contribuent assurer la probit de linstitution et
de ses collaborateurs.
Lutter contre le blanchiment dargent et le financement du terrorisme : La lutte contre le blanchiment
et le financement du terrorisme est une proccupation
majeure des institutions du rseau Advans, ainsi que
de leurs actionnaires. Des politiques spcifiques ont
t mises en place dans le respect des principes Wolfsberg et des recommandations du GAFI. Ces procdures sont appliques, conformment la lgislation
locale, pour empcher tout financement involontaire
dactivits frauduleuses.

Professionnalisme
Respect du client : Le client est au cur de lactivit
des institutions Advans. Les salaris Advans mettent
tout en uvre pour rpondre ses besoins et lui
fournir une information transparente sur les produits
Advans. Ce respect du client, et la bonne comprhension de son projet, permettent dviter les situations
dappauvrissement ou de surendettement.
Qualit des services proposs : Lexigence de la
qualit des services est au cur de lactivit des institutions Advans. Le personnel est soucieux au quotidien de la qualit des services rendus aux clients. De
mme, dans le cadre des relations internes lentreprise, chaque membre du personnel doit veiller finaliser les travaux attendus avec un niveau de qualit
satisfaisant et dans les dlais.

vice des clients. Dans lexercice de leurs fonctions, les


salaris Advans dfendent les intrts de lentreprise
qui doivent primer sur ceux de tiers ou de membres
du personnel.

Etre acteur/promoteur du
dveloppement durable
Politique Environnementale et Sociale (PSE) : Au-del
de limpact conomique de lactivit de microfinance, le
rseau Advans se proccupe des impacts sociaux et environnementaux de ses activits. Un systme de gestion
environnemental et social a t dfini au niveau du rseau, et est appliqu au sein de chaque institution. Il se
traduit notamment par une liste dexclusion qui dfinit
les secteurs dactivits ne pouvant bnficier de financement du fait de leur impact ngatif au niveau social ou
environnemental. Cette liste dexclusion est complte
par Advans Cameroun en fonction des spcificits rencontres sur le march et en fonction des rglementations locales.
Chaque salari dAdvans Cameroun reoit une formation
la PSE du groupe lors de son intgration. Les salaris
sont ensuite acteurs de lamlioration du systme de
gestion sociale et environnementale en appliquant les
bonnes pratiques, dont le partage est encourag au sein
du rseau.
Prennit : Lobjectif des institutions Advans est datteindre la rentabilit au terme dune phase de croissance et dinvestissement soutenue, et ceci afin de
servir de manire durable une large base de clientle.

Innovation
Travailler laide de technologies nouvelles : Advans Cameroun favorise lutilisation des nouvelles
technologies amliorant la gestion de la relation
client, ou permettant de rduire les cots oprationnels et dlargir la base de clientle.
Favoriser la prise dinitiative et les propositions de
nouvelles ides au sein des quipes : Les institutions Advans encouragent les innovations en termes
de management et dorganisation. Chaque membre
du personnel est encourag exprimer des critiques
constructives et proposer des ides damlioration
des services fournis, du mode dorganisation ou de
tout autre lment pouvant amliorer la performance
de linstitution.

Engagement : Lensemble du personnel des institutions Advans sengage auprs de lentreprise au ser-

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

23

Nos clients
Herv Nganmini

Herv est un jeune entrepreneur g de 35 ans,


originaire de louest du Cameroun. Depuis 2002,
Herv est propritaire dun commerce de vente au
dtail de produits alimentaires et de boissons. Il
a dvelopp quatre ans plus tard ses activits, en
sorientant vers le commerce de gros et en crant
son propre dpt de boissons. Soutien lconomie
local, lessentiel de lapprovisionnement des
boissons quil vend se fait auprs dun grossiste
de Douala et de trois entreprises brassicoles du
pays (Brasserie du Cameroun, Guinness et UCB).
Ses clients sont essentiellement des restaurants,
bars et htels.

Herv a su mettre profit les crdits quil a


contract auprs dAdvans Cameroun. Son premier
crdit de 2 millions de FCFA sur 6 mois, aujourdhui
intgralement rembours, lui avait permis
daccroitre son stock de boissons. Il compte
lheure actuelle un second crdit de 4 millions FCFA
sur 12 mois, grce auquel il a concrtis le double
objectif dacqurir le local adjacent son dpt,
mais aussi dacheter un nouveau tricycle. Enfin,
lentrepreneur a pu faire face laugmentation de
la demande lie aux ftes de fin danne 2010 en
bnficiant dun crdit spot de 1,5 millions FCFA
sur 5 mois.
Grce ces soutiens financiers continus, Herv
a recrut deux personnes supplmentaires, et
compte dsormais cinq personnes au sein de son
quipe. Il envisage de sacheter prochainement une
camionnette qui faciliterait les livraisons. Mari et
pre de deux enfants, ses conditions de vie ainsi
que celles de sa famille se sont aussi largement
amliores : Herv a pu mieux quiper son domicile
actuel, et est rcemment devenu le propritaire
dun terrain sur lequel il projette de construire sa
maison.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

24

Chantal Donfack Jeanine

Titulaire dun CEP, Chantal sest lance trs tt dans


le monde professionnel. Dbutant par un travail dans
le secteur de la restauration et dans lequel elle restera
six ans, elle conomise suffisamment pour se rendre
au Nigria en 2002. Forte de ce voyage, Chantal revient avec le projet douvrir une boutique de mercerie,
quelle concrtise toujours grce laide de ses conomies. Son esprit volontaire et auto-entrepreneurial
lorientent vers la vente de vtements en gros (Boubous Africains), puis elle se lance trs rapidement
dans la vente de sous-vtements.
Elle se rend elle-mme rgulirement au Togo pour
visiter ses fournisseurs, et profite de synergies familiales par le biais de ses surs, elles-mmes commerantes, pour sapprovisionner en Chine.
Chantal a grandi avec Advans Cameroun : 25me
cliente de linstitution, elle compte aujourdhui un historique de quatre crdits son actif dont un actuellement en cours, qui lui ont successivement permis
daugmenter son stock. Lme conome et ses ambitions dfinies, elle a rinvesti tous les profits dgags afin dacheter une deuxime boutique. Grce
lappui dAdvans Cameroun, elle travaille actuellement
lapprovisionnement de cette deuxime boutique et
espre pouvoir elle-mme se rendre en Chine lors des
futurs approvisionnements.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

25

Etats financiers
Rapport du Commissaire aux Comptes

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

26

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

27

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

28

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

29

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

30

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

31

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

32

Bilan

Bilan consolid au 31 dcembre 2010 en FCFA


Actifs

Note

Caisse et disponibilits bancaires


Encours net de crdit

2009

2010

238 659 295

763 169 396

2 495 738 974

5 967 755 049

Encours brut de crdit

2 580 471 002

6 216 980 201

Provision pour crances douteuses

-84 732 028

-249 225 152

Intrts recevoir sur crdits et pnalits

36 177 077

66 740 873

Produits recevoir et autres actifs

172 483 084

209 589 048

Immobilisations financires (nettes)

8 536 615

5 769 837

Immobilisations corporelles (nettes)

331 798 667

345 053 007

Immobilisations incorporelles (nettes)

73 136 215

44 321 356

3 356 529 927

7 402 398 566

TOTAL ACTIFS

Passifs

Note

2009

2010

DETTES
Dpts de la clientle

1 076 262 725

3 451 179 654

315 300

9 227 529

324 551 535

500 000 000

Intrts payer sur dpts


Emprunts auprs des banques

Compte courant actionnaire


Dettes d'exploitation et charges payer

169 473 909

333 521 048

Autre dettes

600 889 705

1 999 773 232

Provisions pour risques et charges

6 166 445

5 011 431

2 177 659 619

6 298 712 894

2 500 000 000

2 500 000 000

69 164 799

81 984 389

Report nouveau

-772 942 280

-1 390 294 491

Rsultat net de l'exercice

-617 352 211

-88 004 226

TOTAL FONDS PROPRES

1 178 870 308

1 103 685 672

TOTAL PASSIFS

3 356 529 927

7 402 398 566

TOTAL DETTES
FONDS PROPRES
Capital social
Rserves
Provisions

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

33

Compte de rsultat

Compte de rsultat consolid au 31 dcembre 2010 en FCFA


Note

2009

Produits financiers sur crdit

2010

470 429 905

1 438 038 991

Intrts perus sur les crdits

309 296 920

1 061 166 837

Frais et commissions sur crdits

161 132 985

376 872 154

Produits des placements

611 004

9 962 855

50 235 101

Intrts et frais sur les emprunts

-52 717 837

-124 646 099

Intrts et frais sur les dpts de la clientle

-18 124 440

-63 860 287

Autres produits d'exploitation

Dotation nette aux provisions pour crances douteuses

-84 732 028

-164 493 124

Produits sur activits non financires

2 658 500

131 323 872

-969 172 230

-1 359 210 984

-442 436 491

-606 128 063

Charges d'exploitation
Charges de personnel
Autres charges administratives

-379 105 745

-551 994 028

Dotations aux amortissements

-106 250 052

-133 548 972

-1 155 014

-34 357 746

Abandon net de crances

-33 747 822

-13 712 731

Impts et taxes

-6 477 106

-19 469 444

Provisions pour charges

Rsultat exceptionnel

29 023 101

20 979 319

Impt sur le rsultat

-5 291 041

-16 371 015

-617 352 211

-88 004 226

RSULTAT NET DE L'EXERCICE

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

34

Rgles et mthodes comptables


Base montaire
Les comptes sont exprims en Francs de la Communaut Financire Africaine (FCFA).
Exercice comptable
Les comptes couvrent la priode allant du 01 janvier
2010 au 31 dcembre 2010.

Politique de provisionnement du portefeuille de credit


Sur lexercice 2010, Advans Cameroun a effectu
chaque trimestre une dotation aux provisions pour
crances en souffrance afin de les maintenir un niveau adquat. Les dotations sont calcules sur la base
du pourcentage de perte prvu pour les diffrents
groupes de crances, classs par anciennet en fonction de limportance du retard de paiement. Un crdit
est comptabilis en retard ds que le dbiteur ne
rgle pas un remboursement lchance prvue. La
politique de provisionnement utilise pour lexercice
2010 stablit comme suit :

Mthodes gnrales dvaluation appliques


par lentreprise
Les tats financiers ont t tablis conformment aux
principes comptables admis par le systme comptable
OHADA, en particulier le respect :
de lhypothse de continuit de lexploitation ;
du principe de la permanence de la mthode ;
de lindpendance des exercices.

Politique de provisionnement

A jour

Prts

Prts

normaux

rchelonns

0,5%

20%

1 30 jours de retard

10%

50%

31 60 jours de retard

40%

100%

61 90 jours de retard

70%

100%

100%

100%

Plus de 90 jours de retard

La mthode de base retenue pour lvaluation des


lments inscrits en comptabilit est la mthode des
cots historiques.
Rgles et mthodes comptables spcifiques
Immobilisations incorporelles
Les immobilisations incorporelles acquises par la socit sont comptabilises au cot dacquisition. Essentiellement constitues du logiciel bancaire et comptable, les immobilisations incorporelles sont amorties
selon la mthode linaire sur une dure de vie estime
quatre ans.
Immobilisation corporelles
Les immobilisations corporelles sont comptabilises
au cot dacquisition. Elles sont amorties selon la mthode linaire sur la dure de vie utile estime comme
suit :

Politique damortissement

Nature des immobilisations

Terrains

Le taux de provisionnement sapplique au montant


du solde de crdit restant d, major par les intrts
courus non chus (ICNE), minor, dans le cas dun crdit solidaire ( Advans Ensemble ), par le montant du
dpt de garantie constitu par le client au moment
de loctroi.
Comptabilisation des intrts sur crdits
Les intrts sur crdits octroys sont comptabiliss selon le principe dune comptabilit dengagement. Les
produits sont automatiquement calculs quotidiennement en appliquant le taux dintrt sur le capital restant d. Les ICNE sont enregistrs dans un compte de
rgularisation jusquau rglement effectif des intrts
par le dbiteur. En cas de retard de paiement dune
chance, les ICNE rattachs ce crdit sont provisionns sur la mme base que le capital restant d.
Au-del de 90 jours de retard, la dchance du terme
est prononce, et le cumul des intrts sinterrompt.
A ce stade l les ICNE rattachs au crdit dchu, sont
provisionns 100%.

Dure
d'amortissement

N/A

Btiments

20 ans

Installations et agencements

10 ans

Matriel informatique

4 ans

Matriel de transport

4 ans

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

35

Notes explicatives aux tats financiers


a. Caisse et disponibilits bancaires

En FCFA

31/12/2009

Caisse sige
Caisses principales agences
Caisses petites dpenses agences

31/12/2010

273 370

7 935

137 049 076

262 638 845

231 658

532 758

Comptes en banque SGBC

101 105 191

499 989 858

TOTAL

238 659 295

763 169 396

Les comptes bancaires sont exclusivement ouverts dans les livres de la SGBC avec laquelle une ligne de
dcouvert technique dun montant maximum de 150 millions FCFA, valable jusquau 31 octobre 2011, a t
mise en place ainsi quun crdit spot dun montant maximum de 500 millions FCFA.
b. Oprations avec la clientle
Lencours de crdits brut slve 6 216,9 millions FCFA. Lvolution et la rpartition du portefeuille sont
donnes dans le rapport dactivit.

Rpartition du portefeuille de crdit par produit


Encours brut en FCFA

31/12/2009

Crdit de groupe
Crdit BFR
Crdit Investissement

31/12/2010

739 063 827

986 124 082

1 500 407 577

2 918 106 301

340 999 598

498 017 468

Crdit PME

1 814 732 350

Total

2 580 471 002

6 216 980 201

Intrts recevoir sur crdit et pnalits : 66,7 millions FCFA reprsentent les intrts courus non chus sur
les crdits en cours et les intrts chus non encaisss au 31 dcembre 2010.
Les provisions sur crances douteuses reprsentent 249,2 millions FCFA en date du 31 dcembre 2010, dont
85,6 millions FCFA qui ne peuvent tre passs en perte en respect de la rglementation fiscale.
c. Produits recevoir et autres actifs
Ces actifs sont essentiellement constitus davance fournisseurs pour 19,4 millions, dun crdit de TVA et
TVA en attente de dduction hauteur de 24,2 millions, de charges constates davance principalement
constitues de loyers pour 49,4 millions, de subvention recevoir pour 108,7 millions, davance au personnel et autres comptes dattente pour 7,6 millions.

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

36

Actifs immobiliss et dotations aux amortissements en FCFA


A .

Montant brut
l'ouverture de
l'exercice

Rubrique

Charges immobilises

Acquisitions

Cessions

Reclassement

35 291 239

15 303 200

35 291 239

15 303 200

86 511 428

1 712 500

86 511 428

1 712 500

468 794 351

Installations et agencements

Frais d'tablissements

Immobilisations
incorporelles
Brevets, licenses, logiciels

Immobilisations
corporelles

Stock brut la
clture

Montant net
la clture de
l'exercice

Dotations de
l'exercice

50 594 439

24 003 731

26 590 70
08

50 594 439

24 003 731

26 590 70
08

88 223 928

70 493 280

17 730 64
48

88 223 928

70 493 280

17 730 64
48

91 318 643

5 535 006

554 577 988

209 524 981

345 053 00
07

231 081 404

32 570 448

1 756 006

-3 762 210

258 133 636

61 246 964

196 886 67
72

Matriel

169 214 307

41 839 508

3 749 000

13 730 850

221 035 665

92 544 113

128 491 55
52

Matriel de transport

58 500 000

58 500 000

55 733 904

2 766 09
96

Avances et accomptes sur


immobilisation

9 998 640

16 908 687

30 000

-9 968 640

16 908 687

16 908 68
87

590 597 018

108 334 343

5 535 006

693 396 355

304 021 992

389 374 36
63

Total

d. Actifs immobiliss

h. Autres dettes

Des immobilisations financires sont galement


comptabilises pour 5,7 millions FCFA correspondant
aux dpts de garantie effectus dans le cadre des
contrats de bail signs et pris en charge par la socit,
et des services divers (location de coffre-fort, bote
aux lettres, abonnement lectrique, abonnement tlphonique).

Advans Cameroun a obtenu en 2008 un crdit moyen


terme de 650 millions FCFA auprs de la SGBC. Ce crdit a dj t entirement dcaiss et sa valeur restant
due au 31 dcembre 2010 slve 470,5 millions
FCFA. Au cours de lanne 2010, trois autres crdits
moyens terme ont t mis en place selon les modalits
suivantes :

e. Dpts de la clientle
Lvolution et la rpartition des dpts de la clientle
sont dtailles dans le partie rapport dactivit.

1 milliard FCFA auprs de la SGBC dcaiss hauteur de 600 millions au 31 dcembre 2010. Lencours fin danne de ce crdit slve 550,4
millions de FCFA ;
500 millions FCFA auprs de la SFI sans garantie,
remboursable en une seule fois lchance ;

f. Emprunts auprs des banques


Ils reprsentent lutilisation au 31 dcembre 2010
du crdit spot mis galement en place par la SGBC
concurrence de 500 millions FCFA.

478,8 millions FCFA auprs de la Regional MSME


Investment Fund For Sub Saharan Africa SA SICAVSIF par lintermdiaire de SYMBIOTICS et pour lequel aucun remboursement na encore t effectu au 31 dcembre 2010.

g. Dettes dexploitation et charges payer

En FCFA

Dettes fournisseurs

31/12/2009

31/12/2010

79 099 944

160 528 195

Dette personnel

186 125

16 893

Impts et taxes

17 151 089

43 095 482

Charges payer

73 036 751

119 910 469

9 970 109

169 473 909

333 521 148

Prime d'assurance reverser


Total

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

37

i. Capital social
Le capital actuel se compose en
parts dtenues par :
Deux personnes morales : Advans SA et la SGBC respectivement hauteur de 72,6% et
10,0% ;
Une institution financire internationale : la SFI hauteur de
16,0% ;
Deux personnes physiques : M.
Andr Siaka et M. Raphal Titi
Manyaka respectivement hauteur de 1% et 0,4%
j. Provisions
Les provisions se dcomposent en
provisions rglementes et provisions pour risques et charges :
Les provisions rglementes interviennent dans le cadre de la nouvelle
loi de finance 2008 sur les amortissements du petit matriel et outillage dont la valeur unitaire minimum considrer est dsormais de
400 000 FCFA HT. Limpact sur les
comptes au 31 dcembre 2010 est
de 81,9 millions FCFA.
Les provisions pour charges sont
constitues dune provision pour
risque gnral de 5 millions FCFA.

Les charges exceptionnelles reprsentent des amor-

Montant en FCFA

2010

Charges locatives (inclus eau,


lectricit, gazole)

91 649 059

108 343 528

Fournitures et petit
quipement

32 063 468

28 474 031

6 959 580

13 001 724

Assurances

40 210 539

39 862 515

Frais de transport

19 044 330

26 055 443

Frais lis la constitution de


la socit

Achat d'tudes et prestations


de services

71 037 976

202 259 452

Frais de maintenance
informatique

18 095 059

19 390 959

Publicit, mission, rception et


sessions recrutements

37 806 116

47 549 776

Tlcommunications

51 746 679

50 497 202

Formation personnel

3 797 957

1 540 000

Frais bancaires pour


exploitation

4 192 810

2 912 443

Autres charges externes

2 502 172

12 106 955

379 105 745

551 994 028

Entretien et rparations

Total

k. Produits des activits non


financires
Ces produits sont constitus des subventions
recevoir de lAFD pour 109,1 millions de FCFA,
des frais denregistrement de garantie refacturs
aux clients pour 15,1 millions FCFA et des avances
faites dans le cadre de lassistance technique
refacture Horus Development Finance pour 6,9
millions FCFA.
l. Charges administratives

2009

tissements drogatoires pour 14 millions FCFA,


des valeurs nettes comptables dimmobilisations
sorties pour 4,1 millions FCFA, des charges lies
lexercice antrieur pour 3,2 millions FCFA. Les
produits exceptionnels (28,5 millions FCFA) sont
quant eux constitus essentiellement de reprises
de provisions pour congs payer (17,3 millions
FCFA), pour risques et charges (1,1 millions FCFA),
de reprises damortissements sur matriel sorties
(1,1 millions), de plus-value sur cession dactifs
(2,7 millions FCFA) et de reprises de charges provisionnes et autres profits exceptionnels (6,1 millions FCFA).
n. Impts sur les socits
Limpt sur les socits correspond limpt minimum forfaitaire, calcul sur la base du chiffre daffaire au taux de 1,1%.

m. Rsultat exceptionnel

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

38

Rapport annuel Advans Cameroun 2010

39

Sige
Akwa Rond Point Salle des Ftes
Tel : +237 33 43 79 45

Douala Akwa
Rond Point Salle des Ftes
Tel : + 237 33 43 79 80 / 97 94 55 86

Yaound Madagascar
Carrefour Brigade
Tel : +237 22 23 06 10 / 97 84 11 63

Douala Dakar
Prs du Commissariat du 8me
Tel : + 237 33 37 81 16 / 97 94 51 99

Yaound Essos
March Essos ct de la mosque
Tel : + 237 22 23 30 04 / 97 84 20 02

Douala Bonabri
En face de la gare Camrail
Tel : + 237 33 39 31 18 / 97 89 58 54

Yaound Mfoundi
A ct du pont de la gare
Tel : +237 22 23 32 22 / 97 89 63 70

Douala Bonamoussadi
100m aprs le carrefour maon
juste aprs la mairie de Douala Ve

Bafoussam Printemps
Au carrefour djeleng, prs du march B
Tel : +237 33 44 35 33

advans@advanscameroun.com

Crdit photos : Advans Cameroun.

AGENCES