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Secteur Des Assurances Au Maroc
Secteur Des Assurances Au Maroc
Secteur Des Assurances Au Maroc
Sommaire
Introduction.
Page 2
Les intermdiaires
d'assurance.......................................................................Page 19
Fonctionnement de
l'assurance...................................................................Page 23
La
bancassurance...........................................................................
.....................Page 27
Aperu historique en
bref................................................................................Page 27
Dfinition du
concept.......................................................................................Page
27
La bancassurance au
Maroc...........................................................................Page 28
Acteurs du
secteur..............................................................................................Pa
ge 31
Conclusion..................................................................................
.............................Page 33
Bibliographie .............................................................................
...........................Page 34
Introduction :
Le secteur des assurances fait partie des secteurs introduits au Maroc la suite de
l'activit maritime qui a permis l'mergence d'agences des compagnies d'assurances
trangres dans les principaux ports marocains au cours du XIXe sicle. Il a connu en
suite un dveloppement organis et bien structur sous le Protectorat, ainsi qu'une
volution accentue aprs l'Indpendance.
A travers les sommes importantes qu'il mobilise, le secteur des assurances joue
un rle important dans la collecte de l'pargne intrieure et dans son acheminement vers
le financement des besoins de l'conomie.
Le secteur des assurances au Maroc est rgi par le code des assurances entr en
vigueur en novembre 2002. Celui-ci oblige les risques situs au Maroc dtre assurs par
des contrats souscrits et grs par des entreprises dassurance agres au Maroc.
Le secteur des assurances est constitu de plusieurs personnes exerant cette
activit, qu'ils soient assureurs ou intermdiaires. Naturellement, ces catgories de
personnes ne peuvent exercer cette profession que si elles remplissent certaines
conditions et disposent de certaines spcificits, dont la plus importante est la forme
juridique, c'est--dire la qualit que revtiront ces personnes, morales ou physiques, dans
le march des assurances.
On assiste aussi une forte prsence des bancassurances dans ce secteur. En
effet, Institutionnalise seulement avec la promulgation du Code des Assurances en
2002, la bancassurance occupe aujourdhui une place de choix au niveau du march des
assurances marocaines.
Dfinition :
2.
Au Maroc, l'assurance n'a pas t toujours une culture de nos anctres. Pendant
longtemps, l'opration d'assurance a t considre comme immorale car elle dveloppait la
ngligence et la notion de pari. Elle a t rejete par le systme juridique islamique, hormis les
impratifs du dveloppement conomique.
De mme que, le pouvoir d'achat limit de certaines couches de la population qui considrent
l'assurance comme un produit de luxe, rserv aux marocains issus de la classe revenu lev,
constituait en partie un vritable handicap au dveloppement naturel du secteur.
Pour toutes ces raisons, l'assurance, toutes branches confondues, totalement trangre
la tradition juridique du pays, n'a pu voir le jour qu'aprs l'avnement du protectorat.
Avec le temps, cette pratique a pu tisser une place dans la socit marocaine. Les
premires socits d'assurance taient des compagnies trangres qui travaillaient dans
l'assurance maritime, et ce n'est qu'aprs, que cette activit a pu se gnraliser pour toucher
d'autres secteurs.
La transplantation de cette technique au Maroc se justifie l'origine d'une part, par
l'arrive des trangers, attirs par les richesses du pays et l'abondance de ses matires premires
ainsi que les facilits administratives et fiscales que leur accordaient les autorits du protectorat,
et d'autre part, par la volont de se prmunir contre les alas de l'avenir.
Les premires socits d'assurances maritimes (la Espagnola en 1879, la Centrale et la
Rparation en 1883, The Calpean maritime Insurance Ltd en 1887, la Manheim en 1886 et le
Lioyd Alleman en 1893) ayant couvert des risques au Maroc remontent la 2me moiti du
19me sicle et sont le fruit du rgime des concessions trangres en vertu du trait du 9
dcembre 1856.
Avec la premire guerre mondiale, on a assist la cration Tanger d'une compagnie
d'assurances maritimes et de guerre "le Maroc" en 1916, dissoute quatre annes plus tard.
Cadre rglementaire :
3.
Statuts
Les mutuelles
o
socits dassurance
mutuelles cotisations variables
o
organisme public sous
tutelle administrative du Ministre
charg de lemploi
CNOPS
o
organisme public dot
de la personnalit civile.
CMR
o
Etablissement public
dot de la personnalit civile et de
l'autonomie financire
CIMR
Les intermdiaires
o
Association forme
entre personnes physiques ou morales,
dot de la personnalit civile et de
lautonomie financire.
Socit anonyme ou socit
responsabilit limite
Les moyens techniques et financiers dont la mise en uvre est propose et leur
adquation au programme dactivit de lentreprise ;
Lhonorabilit et la qualification des personnes charges de la conduire ;
La rpartition de son capital et la qualit des actionnaires ou, pour les socits
dassurance mutuelles, les modalits de constitution du fonds dtablissement, la
contribution conomique et professionnelle que lentreprise peut apporter ;
Limpact sur la stabilit et les conditions concurrentielles du march.
Pour tre agres, les entreprises dassurance doivent tre constitues sous forme de
socits anonymes ou socits dassurance mutuelles :
Les socits anonymes :
Elles doivent justifier dun capital social dau minimum cinquante millions de
dirhams, ladministration peut exiger un capital suprieur ce minimum en
considration des oprations que lentreprise dassurance veut pratiquer et des
prvisions de ses engagements ;
Elles doivent justifier dun nombre minimum de socitaires fix par voie
rglementaire et qui ne peut tre infrieur 10000 personnes, sont exclus de
cette disposition les socits dassurances mutuelles qui sengagent adhrer
une union de mutuelles ;
Elles doivent justifier dun fonds dtablissement minimum de cinquante
millions de dirhams ; toutefois, ce minimum peut tre augment par
ladministration en raison des oprations que la socit dassurance entend
pratiquer et des prvisions de ses engagements ;
Lors de la constitution, le fonds dtablissement doit tre entirement libr par
les fondateurs et vers dans un compte bancaire ouvert au nom de la socit
dassurance, le remboursement doit faire lobjet dun programme de
financement sur cinq ans au plus tard, que la
socit doit communiquer ladministration ;
Les intermdiaires :
Pour cet agrment, les banques sont tenues de justifier ladministration lexistence de
structures au niveau de leurs services destins prsenter des oprations dassurance.
Tous les oprateurs sont tenus dinformer ladministration de tout changement
pouvant toucher leurs statuts quil sagit de changement de majorit, cession des actions
ou autres.
4.
Nul ne peut ignorer le rle que joue le systme financier dans la stimulation de la
croissance et ce, travers la collecte et l'injection des flux financiers dans les rouages de
l'conomie. Dans ce cadre le secteur des assurances, entre autres, joue un rle important. Ce
secteur ne cesse de prendre de l'importance surtout en ce qui concerne les sommes importantes
qu'il draine.
Ce secteur joue un rle conomique extrmement important, aussi bien envers les
mnages assurance dun emprunt pour lacquisition dun logement, indemnisation des
accidents de la route, prvoyance-retraite quenvers les professionnels et les entreprises
assurance de pertes dexploitation en cas d'incendie ou de catastrophe naturelle, permettant de
faire redmarrer lentreprise sinistre
Outre la protection des personnes et des biens, lassurance intervient galement comme
investisseur. En effet, les sommes mises de ct pour payer les indemnits aux victimes
A. Assurance dommage
Cependant le problme central des socits dassurances au Maroc, cest que cette
ressource nest ni inpuisable, ni toujours disponible, ce qui fait que le problme restera
toujours pos et saccentuera du fait de laccroissement considrable du parc automobile et ses
consquences. Celui-ci nest pas accompagn dun largissement de la structure routire et de la
mise en place dune prvention routire efficace.
1.
Cette branche rappelle par certains aspects lassurance dommages. Elle met la charge
de lassureur lobligation de verser lassur victime dun accident pendant la priode de
garantie ou aux bnficiaires dsigns, une somme dtermine (assurance de personnes) et
ventuellement sans oublier lobligation de lui verser tout ou une partie des frais mdicaux et
pharmaceutiques occasionns par laccident bien entendu lassurance dommages.
En pratique, cette assurance couvre le risque de dcs, dinvalidit permanente totale ou
partielle et lincapacit totale ou temporaire. Elle ne repose pas sur le principe indemnitaire
puisque le capital est librement fix par lassur et ceci en vertu de larticle 45 de larrt
viziriel du 28 novembre 1934.
2. Lassurance-vie :
Par dfinition, l assurance-vie est un contrat par lequel lassureur, en contre partie de la
prime quil reoit, sengage verser au souscripteur ou un tiers, dsign par celui-ci, une
somme dtermin en cas de dcs de lassur ou de survie au-del dun ge dtermin. Cette
somme peut tre un capital ou une rente. Lesquels peuvent se combiner en assurance mixte, il
existe dautres formes dassurances vie. Il sagit notamment de :
Lassurance nuptialit.
Lassurance complmentaire.
Lassurance populaire.
Lassurance groupe.
Lassurance-vie doit jouer un rle primordial dans la ralisation des objectifs sociaux
conomiques de notre socit.
En effet, lassurance sur la vie dans ltat moderne remplit deux fonctions essentielles :
Ce type dassurance ne ft introduit par les Europens et pour eux mme au Maroc,
cest pourquoi elle est rcente et peu connue par les citoyens.
b. Facteur conomique.
Ce type dassurance suppose un revenu lev, confortable, ce qui nest pas le cas pour
un pays comme le Maroc ou il ny a pas encore apparition dune classe moyenne importante
qui puisse dvelopper ce genre dassurances.
Encore une fois, il faut que les gens aient un niveau de conscience suprieur afin
dapprcier ce phnomne dassurance, car, dans certains pays, il est inconcevable pour un
musulman daller sassurer, il pense que cest la volont de Dieu qui puisse changer tout. Cest
vrai, toutefois, il ne faut pas voir toujours cet esprit fataliste, il fait penser long terme.
c. Facteur dinformation.
Le dveloppement de lassurance-vie ncessite une importance action dinformation et
dexplication de lintrt garantissant de cette forme dassurance dans le but datteindre la
majorit de la population tout en commenant par les associations professionnelles syndicales
ou culturelles, les organisations duvres sociales, les offices et organismes publics et privs,
les collectivits locales etc. Bref, des efforts dinformation sont primordiaux dans ce but. Une
fois encore, linformation constitue llment vital de toute socit moderne.
Cette tude du march des assurances serait incomplte si on nexamine pas la structure
et lorganisation de ce secteur et enfin la place de la rassurance au Maroc.
Cela nous permettra de saisir les problmes qui se posent dans ce domaine et davoir en
dfinitive une vue panoramique sur les donnes essentielles de cet agent conomique spcial
dont le rle est de vendre la scurit.
Le secteur des assurances est constitu de plusieurs personnes exerant cette activit,
qu'ils soient assureurs ou intermdiaires. Naturellement, ces catgories de personnes ne peuvent
exercer que si elles remplissent certaines conditions et disposent de certaines spcificits, dont
la plus importante est la forme juridique, c'est--dire la qualit que revtiront ces personnes,
morales ou physiques, dans le march des assurances.
Assurance vie :
Assurances en cas de dcs
Assurances en cas de vie
Assurances mixtes
Ou pargne capitalisation (sans assurs parfois)
ou tontinire (aprs abus des assurances mixtes) des professionnels (ex multirisques
commerciales
Autres assurances de personnes :
agricoles (ex multirisques avec volet
Assurance accident
dommage et responsabilit)
Assurance incapacit- invalidit
Assistance
Assurance remboursement des frais mdicaux
Assurances de la construction (branche gre
Assurances collectives :
en capitalisation) :
Assurance couvrant les emprunteurs (souscrites Dommages l'ouvrage
par les banques)
Responsabilit civile dcennale
Assurances souscrites par les entreprises
Il en va de mme pour les intermdiaires. Il n'est permis d'exercer l'activit
d'intermdiaire en assurance qu'une fois ayant rempli certaines conditions, dont la forme
juridique. Les intermdiaires tant de deux sortes: courtier ou agent.
1.
En abordant le cas des entreprises, nous considrons qu'on va examiner les plus
importants lments efficients dans le secteur des assurances et que l'on peut rsumer aux
socits et aux mutuelles, car ils reprsentent les lments les plus engags par le contrat
d'assurances.
Les socits d'assurances : Ce sont des socits but lucratif. Elles doivent avoir un
capital minimum lgalement exig. Elles sont diriges par un Conseil d'Administration.
Ainsi, elles peuvent pratiquer toutes les branches d'assurance, n'ont pas de limitation
territoriale au Maroc et travaillent avec des intermdiaires (agents gnraux et
courtiers).
Les mutuelles d'assurances : Ce sont des associations. Les cotisations sont toujours
variables. Elles ne peuvent donc jamais pratiquer d'oprations impliquant une gestion
en capitalisation. Elles ne travaillent jamais avec des intermdiaires.
Au Maroc, le nombre des entreprises s'est ramen dix huit dont quinze entreprises
commerciales et trois mutuelles.
La rpartition des missions par branches et catgories montre, pour sa part, la place
prpondrante de la catgorie automobile (36,39%), suivie par la branche vie et capitalisation
(23,59%) comme le montre le tableau suivant :
En plus des socits commerciales et des mutuelles, on peut relever dans le secteur des
assurances l'existence d'autres organismes caractre social comme la CNSS (Caisse Nationale
de Scurit Sociale), la CIMR (Caisse Interprofessionnelle Marocaine de Retraite), la CMIM
(Caisse Mutuelle Interprofessionnelle Marocaine), la CNOPS (Caisse Nationale des Organismes
de Prvoyance Sociale), le RCAR (Rgime Collectif d'Assurance et de Retraite) et la CMR
(Caisse Marocaine de Retraite).
2.
Le secteur des assurances, dans son ensemble, n'est pas seulement constitu de socits
et de mutuelles, mais galement d'intermdiaires d'assurances.
physique mandataire d'une seule socit d'assurances qu'il reprsente dans une rgion
dtermine en vertu d'un trait de nomination. L'agent gnral n'est pas un commerant.
Il exerce une profession librale et est rmunr par des commissions. Le portefeuille de
l'agent gnral appartient sa socit mandante qui il doit l'exclusivit de sa
production sauf pour les risques qu'elle ne pratique pas ou qu'elle refuse.
Les courtiers : Le courtier est le mandataire de l'assur. Il n'est li aucune socit
d'assurances. Il place les contrats de ses clients auprs des socits de son choix. Il est
rmunr par des commissions de courtage qui varient selon les branches. La profession
de courtier est rglemente (idem pour les agents gnraux) par des conditions de
capacit professionnelle prescrites par la rglementation en vigueur.
Dans le public, il y a parfois confusion entre courtier et agent gnral. Voici donc les
principales diffrences entre ces 2 catgories d'intermdiaires :
Courtiers
Mandataire de l'assur
Mandataire de l'assureur
Personne physique
Commerant
Profession librale
Commission de courtage
En 2004, le nombre des intermdiaires d'assurances agrs tait de 751 au lieu de 773
l'anne prcdente. Ce nombre est rparti comme suit :
- 580 : agents d'assurances (en exercice au 31/12/2004) ;
- 171 : courtiers d'assurances.
Le nombre des agents d'assurances agrs a recul de 3,49%, passant de 601 en 2003
580 en 2004.
Le nombre des courtiers en activit a quasiment stagn avec 171 contre 172 en 2003.
Quant la rpartition de ces intermdiaires selon les rgions, elle est retrace dans le tableau
suivant :
On constate que plus de 40% des intermdiaires d'assurances sont concentrs dans la
rgion du Grand-Casablanca, le reste tant rparti entre les diffrentes rgions du Royaume.
Concernant les courtiers d'assurances, on remarque que la rgion du Grand-Casablanca
en rassemble plus de la moiti, soit 101 sur 171. En revanche, la prsence des courtiers est trs
faible dans les autres rgions du royaume.
Par ailleurs, depuis l'entre en vigueur du code des assurances, les banques et Barid AlMaghrib (la poste) sont habilits prsenter au public les oprations d'assurances de personnes,
d'assistance et d'assurance crdit. Ainsi, le nombre d'agences bancaires et de Barid Al-Maghrib
autorises jusqu'au 2004 faire cette prsentation a atteint 2334, ventil comme suit :
- 1977 agences bancaires ;
- 357 agences de Barid Al-Maghrib.
Un fort degr de concentration touche les intermdiaires d'assurances. En effet, les
courtiers qui exercent ralisent prs de 70% des missions du march qui est domin par
quelques grands courtiers.
Cette concentration est lgitime, comme pour les compagnies d'assurances, par les
dfis de la libralisation et de l'ouverture du march, la taille critique et la ralisation des
conomies d'chelle devenues priorits au sein d'un secteur qui ne cesse de changer de
physionomie.
3.
Plusieurs institutions exercent dans le secteur des assurances au Maroc comme instances
de rgulation ou de promotion.
La plus importante de ces institutions est sans aucun doute la Direction des Assurances
et de la Prvoyance Sociale (D.A.P.S.), relevant du Ministre de l'Economie et des Finances.
Les compagnies d'assurance utilisent l'cart entre les primes et les rclamations, pour
payer les salaires et les impts et acquitter les frais gnraux (les factures d'lectricit) lis
l'exploitation de lentreprise. Elles s'en servent galement pour rgler les frais administratifs se
rapportant au rglement des rclamations.
Homognes : il faut runir un grand nombre de risques de mme nature, qui ont les
mmes chances de se raliser et qui occasionneront des dbours du mme ordre ;
Disperss : il faut viter de regrouper les risques qui ont des chances de se raliser en
mme temps et au mme endroit : dans ce cas, la compensation ne pourrait avoir lieu. Si
on assure contre la grle tous les exploitants agricoles dune mme rgion, le moindre
orage de grle peut anantir les rcoltes de tous les assurs et entraner des
consquences catastrophiques pour lassureur.
Diviss : Il ne faut pas quun sinistre lui seul puisse menacer la mutualit.
Le contrat dassurance repose sur les engagements rciproques qui lient la socit
dassurances et lassur et dont les caractristiques sont dtailles dans les documents
contractuels :
les conditions gnrales sont communes lensemble des assurs garantis auprs de la
mme socit dassurances, pour un type de contrat dtermin (multirisque habitation,
assurance automobile). Elles expliquent le fonctionnement du contrat et dtaillent
lensemble des garanties ;
les conditions particulires personnalisent le contrat et adaptent les garanties au risque
effectivement couvert.
V.
La bancassurance :
2
1.
2.
Dfinition du concept :
3.
La bancassurance au Maroc :
Les avantages de passer par la bancassurance plutt que par une compagnie dassurance
classique sont nombreux pour les clients.
En deuxime lieu, les banques ont dvelopp des produits simples, avec des contrats
facilement comprhensibles et des propositions de packages souvent lies aux crdits.
Toutefois, la bancassurance ne concerne que les assurances de personnes, dassistance et
dassurance-crdit.
Pour ce qui est des assurances de personnes, il sagit des produits dpargne retraite,
dpargne ducation, mais aussi des produits dassurance dcs et de sant.
Par exemple, pour les retraites complmentaires, on assiste depuis quelque temps une prise de
conscience, les personnes sy engagent de plus en plus par le biais de la bancassurance, sachant
que trop rares encore sont les entreprises qui proposent leurs salaris un deuxime tage au
niveau de leur retraite alors que la retraite de base savre souvent insuffisante en termes de
revenus.
Cette tendance est encourage par les avantages fiscaux que lEtat consent ceux qui
contractent une retraite complmentaire.
La bancassurance occupe sur le segment de lassurance vie une part de march qui
tourne autour de 80% 90% pour ces produits. Le succs de la bancassurance est aussi
Le plus fiscal :
Par ailleurs, les avantages fiscaux sont probants pour un produit dpargne retraite et
sont incomparables avec les produits dOPCVM qui sont, eux, fiscaliss. En effet, lpargne
retraite est totalement dfiscalise en cas de non-dduction des cotisations du revenu.
Quant lpargne ducation, cest un produit dfiscalis si les prestations sont servies
aprs 10 ans, et fiscalis lIR sur la plus-value (cest--dire le cumul des intrts perus) si les
prestations sont servies avant 10 ans. Ce type dpargne marche trs bien car les clients sont
conscients quune grosse dpense les attend partir du moment o lun de leurs enfants atteint
les dix-huit ans.
De plus, ce produit bnficie dune clause spciale dassurance qui permet lenfant
bnficiaire, en cas de dcs du parent, de recevoir jusqu sa majorit, une rente ducation
trimestrielle gale trois fois la cotisation mensuelle. Ainsi, pour un enfant dun an qui
bnficiait dune cotisation pargne ducation de 2000 dirhams par mois, lassurance sengage
payer pendant dix-sept ans, chaque trimestre, la somme de six mille dirhams par trimestre,
moyennant, certes, au moment de la cotisation, le paiement dune prime dassurance
quivalente 5% du montant des cotisations.
En plus de cette rente ducation trimestrielle, lassurance continue alimenter le compte
pargne jusqu la majorit de lenfant bnficiaire. Il sagit donc de deux garanties essentielles,
la rente ducation et la poursuite de lpargne.
4.
Acteurs du secteur :
Conclusion :
Nul ne peut ignorer le rle que joue le systme financier dans la stimulation de la
croissance et ce, travers la collecte et l'injection des flux financiers dans les rouages de
l'conomie.
Dans ce cadre le secteur des assurances, entre autres, joue un rle important, qui
se manifeste sous plusieurs formes : soit en offrant une protection directe aux
entreprises, en encourageant lintermdiation financire, ou en offrant une protection en
plus de celle de lEtat.
Selon M. Joseph Hmard : " Lassurance est une opration par laquelle une
personne, lassur, se fait promettre, moyennant une rmunration (la prime), pour lui ou
pour un tiers, en cas de ralisation dun risque, une prestation par une autre partie,
lassureur, qui prenant en charge un ensemble de risques, les compense conformment
aux lois de la statistique ".
La transplantation de cette technique au Maroc se justifie l'origine d'une part,
par l'arrive des trangers, attirs par les richesses du pays et l'abondance de ses matires
premires ainsi que les facilits administratives et fiscales que leur accordaient les
autorits du protectorat, et d'autre part, par la volont de se prmunir contre les alas de
l'avenir.
Les premires socits d'assurances maritimes ayant couvert des risques au
Maroc remontent la 2me moiti du 19me sicle et sont le fruit du rgime des
concessions trangres en vertu du trait du 9 dcembre 1856.
Le secteur des assurances au Maroc est rgi par le code des assurances entr en
vigueur en novembre 2002. Celui-ci oblige les risques situs au Maroc dtre assurs par
des contrats souscrits et grs par des entreprises dassurance agres au Maroc.
Ainsi, ce secteur connat-il de nos jours une grande volution : concentrations,
fusions, bancassurances, et propose aux bnficires des produits aussi varis que
simples. Ce qui explique son poids de plus en plus croissants dans le systme financier.
En effet, avec l'amorce du nouveau millnaire, le secteur des assurances au Maroc
l'instar des autres pays de par le monde a connu et connat de profondes mutations et se
trouve ainsi confront de grands et importants dfis (libralisation, concentration,
assurance maladie obligatoire, bancassurance) qui ont et vont encore certainement
affecter le processus de sa croissance, des dfis qui une fois relevs, le secteur sortira
certainement plus solide et plus apte mener bien sa principale mission, qui est celle
de permettre l'conomie marocaine mieux intgrer le nouveau sicle.
Bibliographie :
WWW.ATTALIB.ORG :
www.aujourdhuilemaroc.ma :
partagent le march
www.membres.multimania.fr