Pocessusdachat

Université sidi Mohamed Ben Abdellah
Ecole Supérieure de Technologie de Fès
Licence professionnelle : logistique industrielle
LE PROCESSUS D’ACHAT-
APPROVISIONNEMENT
La gestion des achats-approvisionnements
Réalisé par :
Aboubakr MOUBARAK Encadré par :
Youssef EL MOKADDEM M. Fouad JAWAB
Année: 2014/2015
Plan du travail :
Introduction générale
Partie 1: Processus achat-approvisionnement

Processus achat dans une entreprise priv ée
Processus achat dans le secteur public

La satisfaction du client interne et externe
Le facteur communication dans le processus d’approvisionnement
Partie 2: La procédure de choix et de sélection des fournisseurs

L’identification des sources d’approvisionnement
Les différents types de fournisseurs
Méthode d’év aluation de sélection des fournisseurs
Partie 3 : MESURER LA PERFORMANCE DES FOURNISSEURS

Partie 3: Exemple de processus achat-approvisionnement dans une entreprise
Le processus d’achat et approvisionnement à l’OCP
Le processus d’achat et approvisionnement à l’ONCF
Conclusion 2
La mission du service approvisionnement est de rendre disponible le bon produit au bon endroit
au bon moment au cout global optimum, en fournissant le niveau d’information attendu
Environnement
amont (fournisseurs)
INTRODUCTION
fabricant
Environnement
aval (clients)
3
Partie 1 :Processus achat-approvisionnement
4
Processus achat dans une entreprise privée
Expression et Demande Fournisseurs Audit Appel

identification Achat Comparaison
potentiels fournisseur d’offres
du besoin
Négociation
Validation Réception Suivi des

Enregistrem Passation de Choix du
de la facture quantitative et Accusé
ent facture la commande fournisseur
et paiement qualitative Réception
5
DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNES
D’INFORMATION
Expression du besoin
Identification et
Spécification techniques,
expression du besoin. Utilisateur/client Cahier des charges
1 services associés, délais
Recensement de tous interne fonctionnel
attendu
les besoins.
Le cahier des charges fonctionnelles (CDCF) est un document essentiel

qui définit différents aspect du produit ou projet à concevoir.
On y trouve :
 L’expression du besoin à satisfaire,
 Le contexte dans lequel le produit va évoluer (les contraintes)
 Une analyse précise des fonctions,
C’est en quelque sorte la « carte d’identité » du produit.
6
PERSONNES DOCUMENTS / MOYENS

N° ETAPE Éléments principaux
CONCERNES D’INFORMATION
Rédaction de la Formulaire si possible Formalisation du besoin
DA puis validation informatique (avec (Contrat interne)
2 par hiérarchie Utilisateur signature électronique) Validation technique,
validation budget
La demande d’achat ou d’approvisionnement est un document

émis par tout serv ice de l’entreprise lorsqu’il y a besoin d’acquérir un
produit ou un service. Ce document recense l’ensemble des
renseignements nécessaires pour l’évaluation et ensuite l’acquisition
du besoin.
7

Prospection et Annuaires et salons

détermination des professionnels, Internet, Recherche des fournisseurs
fournisseurs Achats panel
3 potentiels
potentiels à
consulter fournisseurs actifs Faire jouer la concurrence
8

N° ETAPE
Appel d’offres + CDC
Appel d’offres Achats fonctionnel + Conditions
5 générales d’achats
L'appel d'offres est la procédure par laquelle un commanditaire va faire le

choix du fournisseur le plus à même de répondre à son besoin. L'objet de
l'appel d'offres peut être un bien matériel et/ou un service.
9
N PERSONNES DOCUMENTS / MOYENS

ETAPE Éléments principaux
° CONCERNES D’INFORMATION
Analyse et Tableau avec critères : Notations des

Achats/Qualité/ fournisseurs
6 Comparaison coûts, qualité, délai,
Utilisateur
des offres services…
Fournisseur F1 F2 F3
Santé 8 7 6
financière
Tout organisme doit appliquer une méthodologie de sélection de ses Assurance 8 8 7

fournisseur, Il s’agit de les sélectionner à partir de critères dont certains sont qualité
éliminatoires, La sélection étant réalisée, une analyse multicritère va Respect des 9 6 4

permettre de faire le choix du ou des fournisseurs retenus. délais
Compétence 8 7 7
technique
Prix/cout 6 6 5
total 39 34 29
classement 1 2 3
10
SERVICES DOCUMENTS / MOYENS

Achats (+ autres
7 Négociation services concernées Réunion dans nos locaux
par l’achat ) Négociation (éventuelle) et
Validation conditions
technico/économiques
8 Choix du fournisseur Achats Informer le demandeur
Choix du fournisseur Table Négociation 11


Rédaction de la Achats et/ou Contractualisation (tous les

9 Commande
commande Approvisionnement éléments du contrats)
La passation de la commande est formalisée par la rédaction de la

commande qui rappelle le descriptif du produit et les conditions
générales et particulières d’achat, et par l’envoi du bon de
commande au fournisseur retenu.
12
DOCUMENTS / MOYENS
N° ETAPE SERVICES CONCERNES
D’INFORMATION
Éléments principaux
Suiv i Accusé Réception Achats et/ou Comptabilisation des

10
de commande Approvisionnement engagements
Réception quantitative Contrôle quantitatif

Approvisionnement/ Bulletins de liv raison et réception/
11 et qualitative de la
Magasin/utilisateurs Bon de liv raison Contrôle qualitatif
marchandise
Le réceptionnaire a pour obligation de vérifier la conformité de la

marchandise livrée au moment de la livraison avant de signer le bon de
livraison. Toute anomalie concernant la livraison (avarie, produit manquant par
rapport au bon de livraison, colis endommagé.) doit être impérativement
indiquée sur le bon de livraison, accompagné de la signature du contrôleur.
13
Vérifications facture
Utilisateur/Magasin
Enregistrement Prix/conditions économiques
12 /Comptabilité Facture
facture Quantité, qualité, délais
fournisseur
respecté
La facture doit contenir :
 Informations sur les biens ou services vendus, leurs prix TTC et leurs quantités
 Identité et informations sur les parties vendeur et acheteur
 Date de l’opération
 Montant de la taxe sur la valeur ajoutée
 Information sur les moyens qui ont permis le règlement de la
facture (chèque, espèces…etc.)
 Les autres frais accessoires
14
DOCUMENTS / MOYENS
D’INFORMATION
Comptabilité
Validation de la fournisseur Paiement fournisseurs (selon
13
facture et paiement + Achats si différence clauses contractuelles)
de montants
SAV
Ce processus est-il applicable à tous les produits ?
Quels sont les avantages et inconvénients d’un tel processus ?
Comment peut-on simplifier le processus ?
15
Simplification du processus
 En éliminant des opérations du processus classique (exemple, suivi des AR de commande :

calculer le coût du suivi d’un AR par rapport au montant de la commande)
 En associant des opérations (offre jointe à la Demande d’Achat)
 En utilisant l’E-Procurement : mettre à disposition des demandeurs des catalogues en ligne dont
les produits ont été préalablement sélectionnés et négociés : le demandeur choisit ses produits,
la commande électronique est soumise par signature électronique au chef de service pour
validation, la commande est envoyées par Email, AR par Email, possibilité de mise en place des
réceptions automatiques, facturation mensuelle.
16
Processus achat version simplifiée
Négociation globale, contrat Appel de livraison

Définition du besoin
et commande annuelle
Validation et paiement
Enregistrement facture Réception marchandise
d’une facture mensuelle
17
Processus achat version simplifiée
DOCUMENTS / MOYENS
D’INFORMATION
Négociation globale,
1 contrat annuel et Achats
commande ouverte
Expression du besoin
2 Demandeur Catalogue en ligne
et choix du produit
3 Appel de livraison Via Internet ou Fax
Réception
marchandise directe
4 Fournisseur
dans le service du
demandeur
Enregistrement Comptabilité
5
facture mensuelle fournisseur
18
Les principes fondamentaux de l’achat public :
Selon le décret n° 2-12-349 du 20 mars 2013 relatif aux achats public la passation
des marchés publics obéit aux principes de :
à la commande public
de des concurrents
des des concurrents
dans le du maitre d’ouvrage
19
Définition
D’après l’article 3 du décret, le marché public est défini comme « tout contrat à titre
onéreux conclu entre, d’une part, un maître d’ouvrage, et d’autre part, une personne physique
ou morale appelée entrepreneur, fournisseur ou prestataire de services ayant pour objet
l’exécution de travaux, la livraison de fournitures ou la prestation de service ».
20
types d’appel d’offre au

Maroc
Appel d’offres Appel d’offres Appel d’offres avec

ouvert restreint présélection
Il doit comporter un
ensemble Il fait l’objet d’une
d’informations qui circulaire adressée
Cet avis comporte
permettent aux par lettre
les mêmes
candidats de bien recommandée avec
informations que
s’informer sur le accusé de réception
l’avis d’appel
marché. le même jour à tous
d’offres ouvert sauf
L’avis doit être fait les candidats que le
que dans ce cas le
au minimum 21jours maître d’ouvrage
délai est de 15 jours
avant la date décide de
d’ouverture des plis consulter.
21
Réception d’offres
identification Présentation sous plis fermés et
d’Achat Publicité
du besoin portant le caché de commission
la société consultés d’ouverture
Justification
des
capacités
et des
qualités des
Passation Le jugement concurrents
du marché des offres
22
DOCUMENTS /
PERSONNES
CONCERNES
D’INFORMATION
• définition des besoins à
satisfaire par le marché public
Identification et rapport de
Le maître • préparation du dossier d’appel
1 présentation présentation du
d’ouvrage d’offres
d’achat marché
• établissement du rapport de
présentation du marché
23
DOCUMENTS /
PERSONNES
CONCERNES
D’INFORMATION
• Etablissement d’avis d’appel
Bureau du d’offre
2 Publicité maître Avis d’appel d’offre
• Publication dans les journaux ,
d’ouvrage
internet…
24
DOCUMENTS /
PERSONNES
CONCERNES
D’INFORMATION
Réception d’offres • Etablissement d’accusé de
Bureau du réception
sous plis fermés et Accusé de
3 maître
portant le caché de réception • fournit les informations aux
d’ouvrage
la société consultés concurrents
25
DOCUMENTS /
PERSONNES
CONCERNES
D’INFORMATION
La
commission
commission • discussions avec les candidats
d’ouverture
de jugement dans le cadre du marché
Justification des
4 des offres + Cahier des charges négocié.
capacités et des
Bureau du • Comparaison des différents
qualités des
maître offre
concurrents
d’ouvrage
26
DOCUMENTS /
PERSONNES
CONCERNES
D’INFORMATION
La
commission
• Sélection de l’offre le plus
de jugement Cahier des
Le jugement des optimale
5 des offres + charges/
offres • informe les candidats des
Bureau du échantillon
résultats définitifs
maître
d’ouvrage
27
DOCUMENTS /
PERSONNES
CONCERNES
D’INFORMATION
Bureau du
• Définition des obligations des
6 Passation du marché maître Bon de commande
parties prenantes
d’ouvrage
28
Partie 2: La procédure de choix et de sélection des fournisseurs
29
les différents types de fournisseurs
Premier type Deuxième type

Il existe deux types de fournisseurs
Il va faire l’objet d’un contrôle approfondi des Il va faire l’objet de relations suivies, on va procéder
produits lors de la réception avant mise à dans ce cas à une homologation des ses produits et à
disposition aux services demandeurs l’homologation du fournisseur lui-même
30
LA SÉLECTION DES FOURNISSEUR
La sélection d’un fournisseur peut s’effectuer de la maniéré suivante :
Politique d’achat et segmentation d’achat
Choix des critères de sélection
Homologation du fournisseur
Qualification du fournisseur
Evaluation du fournisseur
31
Politique d’achat et segmentation d’achat
La stratégie d’achat doit être en fonction de la typologie des biens ou des services
acheté
Plusieurs facteurs sont à prendre en considération : 80% du CA fournisseurs

réalisé avec 20% des
fournisseurs
Le chiffre d’affaire
Marchés monopole
La spécificité des marchés fournisseurs Marchés oligopole
Concurrence forte
Analyse ABC des fournisseurs
Les caractéristiques des technologies utilisées chez les fournisseurs
32
De nombreux critères de sélection existent, parmi eux on trouve :
Compétence sur le plan technique Connaissance de

l’industrie concernée
Aptitude à donner des
Organisation et systèmes d’information informations techniques
Aptitude à former dans le cas
d’achat de biens d’équipement
Système de gestion
informatisé interne
Niveau de compétences Aptitude à l’utilisation ou
des équipes de recherche à l’évaluation vers les
Compétence en termes
de recherche techniques EDI,GPA, etc.
Aptitude à l’utilisation des
Effectifs des équipes de système e-logistiques
recherche Utilisation de Kanban
informatisés (code-barres)
33
De nombreux critères de sélection existent, parmi eux on trouve :
Compétence sur le plan technique
Aptitude à la flexibilité
Organisation et systèmes d’information  Certification qualité (norme ISO)
 Qualité du climat social
 Qualité du servAptitude à s’adapter
ice après-v ente face à
l’évolution
 Respect des délais annoncésde la demande
Compétence de fabrication  Aptitude a liv rer en juste-à-temps
 Compétitiv itéAptitude
au niv eauàdes prix pratiqués
accepter et à
 Condition de règlement
réaliser deéquipement
la sous-traitance
Niveau technique des
 Liv raison des quantités commandées
Performance du matériel  Capacité a stocker des
Capacité en cas de besoin
équipements
 Aptitude à liv rer sur un ou plusieurs sites prédéfinis
Assurance qualité, délai, prix-couts, livraison Rendement d’équipement
34
Procédures de sélection des fournisseurs
Définition des critères
de sélection
Appel d’offre
Nouveau fournisseur Fournisseur connu
Envoi d’un questionnaire Examen de la fiche

d’enquête sous-contractant
Demande d’un Examen de l’historique

échantillon et essai des réceptions
Oui
Oui Visite d’évaluation Satisfaisant ?
Satisfaisant ?
chez le fournisseurs
Non Non
Non Oui
Satisfaisant ?
Accord avec le Accord avec le
fournisseur ? fournisseur ?
Oui Oui
Evaluation des fournisseurs
Fournisseur retenu pour le marché 35

Evaluation des fournisseur
Application N°1 méthode de notation
et sélection des fournisseurs
Pour approvisionner sa nouvelle usine de produits ménagers (javel,

Sanicroix…), la nouvelle directrice, qui gère les commandes de
consommables de pièces de rechange et veille sur la qualité de
production en usine, doit comparer les offres de plusieurs fournisseurs.
Son équipe a établi pour sélectionner de la façon la plus objective
possible les fournisseurs potentiels, une grille d’appréciation comportant
cinq critères d’évaluation :
36
Critères F1 F2 F3 F4
Offre de prix 2 2 3 3
qualité Moyenne Médiocre Médiocre Elevée
Conditionnements Comptant Sur 2 mois Sur 2 mois Sur 1 mois

de paiements
Garantie et SAV Moy. Avantageux Avantageux Avantageux Faiblement
Avantageux
Image de marque Positive Négative Neutre Positive
37
 Travail à faire :
 Les critères d’évaluation, retenus pour apprécier l’offre de chaque

fournisseurs, n’ont pas la même importance relative: les critères
‘’offre de prix’’ et ‘’qualité’’ sont deux fois plus importants que les
critères ‘’conditions de paiements’’, garantie et SAV’’ et image de
marque’’.
• Le responsable des achats vous demande de déterminer le

fournisseur à retenir.
38
 MÉTHODOLOGIE
 Choix de l’échelle
 Définition des coefficients
 Application à l’exercice
 Calcul du score pondéré
 Choix du meilleur fournisseur
39
1. Définition de l’échelle d’évaluation

Choisissons une échelle à 3 points car les appréciations des critères
ont 3 niveaux différents
1 2 3
40
2. Appliquer l’échelle et Affectation des coefficients compte tenu de l’importance de

chaque critère le coefficient tient compte du poids relatif de chaque critère
Critères Coefficients F1 F2 F3 F4
Offre de prix 2 3 3 1 1
qualité 2 2 1 1 3
Conditionnements 1 3 3 2
de paiements 1
Garantie et 2 3 3 2
SAV 1
Image de 3 1 2 3
marque 1
41
3. Notation des offres de chaque fournisseur

Offre de prix 2 (2*3) = 6 6 2 2
qualité 2 4 2 2 6
Conditionnem
ents de 1 1 3 3 2
paiements
Garantie et 1 2 3 3 2
SAV
Image de 1 3 1 2 3
marque
Total 7 16 15 12 15
42
 Score pondéré
𝑁𝑜𝑡𝑒 × 𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑒𝑛𝑡
𝑆𝑝𝐹1 =
𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒𝑛𝑡
43
qualité 2 4 2 2 6
Conditionnem
ents de 1 1 3 3 2
paiements
Garantie et 1 2 3 3 2
SAV
Image de 1 3 1 2 3
marque
Total 7 16 15 12 15
Score P (16/7) = 2,28 2,14 1,71 2,14
44
Le fournisseur à choisir est celui qui a le score le plus élevé Qui a la meilleure offre
globale compte tenu de tous les critères et de leur coefficients
Critères Coefficient F1 F2 F3 F4
qualité 2 4 2 2 6
Conditionnements de 1
1 3 3 2
paiements
Garantie et SAV 1
2 3 3 2
Image de marque 1 3 1 2 3
Total 7 16 15 12 15
Score P 2,28 2,14 1,71 2,14
45
Pour approvisionner sa nouvelle unité, un directeur doit comparer les offres de

plusieurs fournisseurs. Son équipe a établi une grille d’appréciation comportant
plusieurs critères d’évaluation
Les critères d’évaluation, retenus pour apprécier l’offre de chaque fournisseur, n’ont pas la
même importance relative : les critères « offre de prix » et « qualité » sont trois fois plus
importants que les autres critères de comparaison.
 Travail à faire :
Quel fournisseur doit-on retenir?
46
Critères F1 F2 F3 F4
Offre de prix 132 000 DH 164 000 DH 88 000 DH 138 000 DH
qualité 78% des 89% des
85% des
produits produits 91% des produits
produits
répondent répondent répondent
répondent aux
aux aux aux normes
normes
normes normes
Conditionnements de paiements
comptant sur 2 mois sur 2 mois sur 1 mois
Garantie et SAV Faiblement Moyennement

avantageuses avantageuse
avantageuse avantageuse
Image de marque et références Négative Négative neutre positive
Proximité de l’atelier de l’entreprise 220km 123km 250km 212km
Fréquence des retards
de livraison 5 retards par 3 retards par 4 retards par
3 retards par an
constatés dans le an an an
passé
47
1. Définition de l’échelle d’évaluation

Choisissons une échelle à 4 points car les appréciations des critères
ont 4 niveaux différents
1 2 3 4
48
2. Appliquer l’échelle et Affectation des coefficients compte tenu de l’importance de

chaque critère le coefficient tient compte du poids relatif de chaque critère
Critères Coeff. F1 F2 F3 F4
qualité 3 1 2 3 4
1 2 4 4 3
Garantie et SAV
1 4 2 4 3
Image de marque et références 1 2 2 3 4

Proximité de l’atelier de
1 2 4 1 3
l’entreprise
de livraison
1 2 4 3 4
constatés dans le
passé
49
3. Notation des offres de chaque fournisseur
Offre de prix 3 (3 x 3) = 9 3 12 6
qualité 3 3 6 9 12
1 2 4 4 3
Garantie et SAV
1 4 2 4 3

1 2 4 1 3
l’entreprise
de livraison
1 2 4 3 4
constatés dans le
passé
50
Application N°2 : La méthode de
notation et sélection des fournisseurs
SCORE Fournisseur 1 :
𝑁𝑜𝑡𝑒 × 𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑒𝑛𝑡
𝑆𝑝𝐹1 =
𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒𝑛𝑡
9+3+2+4+2+2+2 12 + 3 + 2 + 4 + 2 + 2 + 2
𝑆𝑝𝐹1 = = 2,18 𝑆𝑝𝐹3 = = 3,18
11 11
3+3+2+4+2+2+2 6+3+2+4+2+2+2
𝑆𝑝𝐹2 = = 2,18 𝑆𝑝𝐹4 = = 3,09
11 11
51
Offre de prix 3 (3 x 3) = 9 3 12 6
qualité 3 3 6 9 12
1 2 4 4 3
Garantie et SAV
1 4 2 4 3

1 2 4 1 3
l’entreprise
de livraison
1 2 4 3 4
constatés dans le
passé
total 11 25 25 35 34
Sp 2,18 2.18 3,18 523,09
la satisfaction du client interne et externe
Dans toute entreprise, chaque fonction est à la fois cliente et fournisseur d’une autre fonction.
On distingue d’une part le client interne, d’autre part le client externe ou client final
le client interne le client externe ou

client final
53
Le client interne
Les principaux critère entre service approvisionnement et client interne, on peut citer :
La fiabilité du délai d’approvisionnement;
La disponibilité des produits;
L’optimisation des couts d’approvisionnement;
La qualité de la communication entre fournisseur et client interne;
Les couts des produits
L’optimisation du transport
Le contrôle des fournisseurs
La possibilité de fournir une solution de remplacement en cas d’anomalie
Le respect des budgets
54
Le client externe
Le service approvisionnement doit respecter ses engagement au niveau du client externe
qui demande à l’entreprise de respecter et de réaliser le contrat.
Ses attentes sont les suivantes :
La disponibilité du produit;
La réactivité en terme de délai
Une performance croissante au niveau des produit et services
Une fiabilité des produit et services
Des prix de plus en plus compétitifs
55
Le facteur communication dans le processus d’approvisionnement
La communication doit être considérée sous plusieurs angles :
Vers les fournisseurs

 Respect du cahier des charges
 Le besoin doit être clairement
En interne précisé dans le document
Application des
procédures qualité
(exemple : instruction
de travail)
Vers les clients
 Suivi de l’état d’avancement de
la livraison du client
 Le service doit connaitre les
attentes du client
Les moyens pour communiquer sont par exemple :
 Les tableaux de bord

 Le suivi des indices de satisfaction des clients
 Les suivi des taux de service des fournisseurs
 Le suivi des actions correctives Le service approvisionnement
 S&OP
56
Partie 3 : MESURER LA PERFORMANCE DES FOURNISSEURS
57
Qualification du fournisseur
La qualification du fournisseur s’effectue en plusieurs étapes présentées comme suit :
Si les produits finis sont conformes aux normes en vigueur sur les produits, le fournisseur est qualifié par son client.
58
Si le fournisseur effectue plusieurs livraisons dans l’année, chaque livraison doit faire l’objet
d’une notation. Sa note annuelle finale sera égale à la moyenne arithmétique.
Critères Note maximum
Respect des délais de livraison 100

Homologation
Qualité de produits livrés du fournisseur 100
Qualité du service 100
Niveaux des prix 100
Total 500
59
1. Comment mesurer le critère : respect des délais ?
CRITERE RESPECT DES DELAIS NOTE MAXIMUM = 100
 Pour chaque réception (même partielle), on calcule l’écart entre la date réelle de la livraison et la date
de la livraison prévisionnelle (contractuelle). Il s’agit de mesurer le taux de service du fournisseur (TS)
 Pénaliser les livraisons en avance (coûts de stockage, surcoûts liés à la réception)
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑖𝑡𝑠 𝑙𝑖𝑣𝑟é𝑒 à 𝑡𝑒𝑚𝑝𝑠

𝑇𝑆 =
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑐𝑜𝑚𝑚𝑎𝑛𝑑é𝑒
Si : 0 (on pénalise les livraisons
TS ≥ 3 jours
avant l’heure)
TS < 3 jours 50
TS = 0 jours 100
0 < TS < 3 40
60
2. Comment mesurer le critère : Produits livres ?
CRITERE DES PRODUITS LIVRES NOTE MAXIMUM = 100

Conformité quantitative 20
Conformité qualitative 50
Conformité des conditionnements,
emballages, marquage 20
Conformité de la documentation 10
61
Conformité quantitative NOTE MAXIMUM = 20
 Vérification lors du contrôle d’entrée des quantités réellement livrées par rapport au bon de
commande. Ce contrôle est exercé par le magasin.
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑙𝑖𝑣𝑟é𝑒 𝑜𝑢 𝑟𝑒𝑐𝑢𝑒

𝑇𝑆 =
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑑𝑒𝑛𝑎𝑚𝑎𝑛𝑑é𝑒 𝑜𝑢 𝑎𝑡𝑡𝑒𝑛𝑑𝑢𝑒
𝐴𝑣𝑒𝑐 ∶ 𝑇𝑆 = 𝑇𝑎𝑢𝑥 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑒
Si :
TS = 1 20
0,95 < TS < 1 15
0,85< TS <0,95 10
TS < 0,85 0
62
Conformité qualitative NOTE MAXIMUM = 50
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑑𝑒 𝑝𝑖é𝑐𝑒𝑠 𝑜𝑢 𝑑𝑒 𝑙𝑜𝑡𝑠 𝑛𝑜𝑛 𝑐𝑜𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑒𝑠

𝑁𝐶 = × 100
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑙𝑖𝑣𝑟é𝑒𝑠
NC < NC< NC < NC < NC <
Si : NC = 0
0,05 0,1 0,2 0,5 0,10
10
Non conformité mineure, ou 20 5
50 40 30
secondaire et décelable à la livraison
Non conformité majeure ou décelable

50 30 20 10 0 0
seulement après utilisation
Non conformité critique 50 0 0 0 0 0
63
Conformité des conditionnements , emballages et marquages NOTE MAXIMUM = 20
Si :
Emballage et conditionnement conforme et en bon état.
20
Marquage correct
Marquage incomplet 15
Emballage détérioré 5
Emballage, conditionnement ou marquage non conformes ou

0
incorrects
64
CONFORMITE DOCUMENTATION NOTE MAXIMUM : 10
Si :
Documentation complète et conforme aux exigences 10
Documentation incomplète 5
Documentation erronée ou absente 0
65
3. Comment mesurer le critère : Qualité de service?
CRITERE QUALITÉ DU SERVICE NOTE MAXIMUM = 100

Réactivité aux demandes d’intervention 20
Délai du SAV 35
Disponibilité des pièces de rechange 25
Dépannages 20
66
Réactivité aux demandes d’intervention NOTE MAXIMUM : 20
Si : Fournisseur accessible, réponse immédiate et intérêt pour la

20
problématique du client
Fournisseur accessible mais délai de réponse supérieur à 48 heures 10
Fournisseur non disponible, délai de réponse trop long et peu

0
d’intérêt pour le client
67
DELAI DU SERVICE APRES-VENTE NOTE MAXIMUM : 35
Si : Délai rapide de réparation, mise à disposition d’un produit pendant

la durée de la réparation, extension du délai de la garantie
35
contractuelle
Délai rapide de réparation (moins de 48 h) 25
Délai supérieur à 48 heures, mais mise à disposition d’un produit

pendant la durée de la réparation et extension de la garantie
15
contractuelle
Délai long, pas de proposition de prêt de matériel et pas
0
d’extension de la garantie
68
DISPONIBILITE DES PIECES DE RECHANGE NOTE MAXIMUM : 25
Si :
le stockage, par le fournisseur, des pièces de rechange
critiques 25
le maintien de la production pendant la durée de vie du

20
produit des principales pièces critiques
le traitement des commandes pour les pièces de

rechange (rapidité) 15
la politique transparente de prix pour les pièces de
5
rechange
69
DEPANNAGE NOTE MAXIMUM : 20
Si :
Le fournisseur est prêt à « dépanner » le client sans trop de
difficulté (ou le fournisseur n’a pas été sollicité à ce niveau) 20
Le fournisseur dépanne, mais il « râle » pour le faire et

10
demande au client d’améliorer ses prévisions
Le fournisseur n’a pas les capacités pour « dépanner » ou à

une structure commerciale rigide pour réagir vite à ce type 0
de sollicitation
70
4. Comment mesurer le critère : Qualité administratives
QUALITE ADMINISTRATIVE NOTE MAXIMUM : 100
Qualité des offres 50
Qualité des bons de livraison 20
Qualité des factures 30
71
QUALITE DES OFFRES NOTE MAXIMUM : 30
Si :
Les offres sont complètes, documentées et clairement
50
exposées
Les offres sont claires mais pas suffisamment complètes et/ou

25
documentées
Les offres sont souvent mal présentées et demandent des

0
relances constantes pour la compléter ou la préciser
72
QUALITE DES BONS DE LIVRAISON NOTE MAXIMUM : 20
Si :
Les bons de livraison sont complets et conformes aux livraisons
faites 20
Les bons de livraison ne comportent pas toutes les

informations nécessaires (par exemple, code articles ou le
10
poids)
Les bons de commande sont souvent raturés et incomplets 0
73
QUALITE DES FACTURES NOTE MAXIMUM : 30
Si :
Les factures sont envoyées dans les délais et sont conformes
30
aux bons de commande
Les factures sont envoyées en retard 15
Les factures ne sont pas conformes entraînant ainsi un coût

0
de traitement important
74
5. Comment mesurer le critère : Niveau de prix
NIVEAU DE PRIX NOTE MAXIMUM : 100
Respect du prix contractuel 30

Capacité à justifier une hausse des prix liés
30
aux formules de réajustement des prix
Coût global d’acquisition 40
75
RESPECT DU PRIX CONTRACTUEL NOTE MAXIMUM : 30
Si :
Le fournisseur « tient » son prix contractuel 30
Le fournisseur vient demander des rallonges puisqu’il a mal

10
calculé ses coûts
Le fournisseur ne respecte pas son prix et fait pression pour

0
obtenir une forte augmentation
76
CAPACITE A JUSTIFIER LA HAUSSE DES PRIX 30
Si :
Les hausses sont toujours justifiées par le fournisseur 30
Les hausses sont appliquées et le fournisseur justifie mais pas

toujours de façon précise, nécessitant ainsi l’intervention de 10
l’acheteur
Le fournisseur applique la hausse des prix sans le justifier 0
77
COUT GLOBAL D’ACQUISITION NOTE MAXIMUM : 40
Si :
Surcoût en % du montant de la commande Note attribuée
0 40
< 5% 20
Entre 5 et 10% 5
78
QUI EVALUE QUOI ?

Comptabilité
CRITERE Prescripteur Utilisateur Qualiticien Magasin Achats Approvisionnement
fournisseurs
Conformité quantitative x x
Conformité qualitative x X x
Conformité conditionnements,
x
emballages, marquages
Conformité documentation
x X x x
Réactivité aux demandes
x x
d’intervention
Délai du SAV x x
Disponibilités des pièces de rechange x x
Dépannages x
Qualité des offres x x
Qualité des bons de livraison x
Qualité des factures x x
Respect du prix contractuel x
Capacité à justifier une hausse x
Coût global d’acquisition x 79
Partie 4 : Exemple du processus achat-approvisionnement dans l’entreprise
80
Procédure achat/ approvisionnement a l’office chérifien de phosphates
Expression de besoin Contrôle de bien fondé vv Répartition des besoins
vv
Besoins prévisionnels Besoins dépannage
Stockage et Distribution
Besoins exceptionnels
Règlement
Demande d’achat
exceptionnelle
Marchandise conforme ?
Contrôle des demandes

Contrôle quantitative
et qualitative
Instruction besoin
Réception Edition Traitement des Lancement des

marchandise commande offres fournisseurs consultations 81
Description du processus :
Expression de besoin:
Le déclenchement du processus commence par la réception d’un besoin par l’utilisateur pour
l’entretien ou le dépannage d’une installation ou selon le calendrier des prévisions.
Les besoins sont exprimés par le biais des demandes de marchandise ou sur l’état de
prévision, accompagnées des justifications détaillées afin d’éviter leur retour pour complément
d’information
82
Description du processus :
Réception et contrôle des expressions de besoins
A la réception des expressions de besoins formulées par les services demandeurs, la section
approvisionnement procède à la vérification, analyse et approbation du besoin.
L’expression de besoins sera remise à la section Achat ou retournée aux services

demandeurs si le besoin n’est pas validé.
83
Répartition des besoins et codification :
Le traitement et la répartition des besoins par la section approvisionnement sont faits suivant les
natures d’Achat
 Besoins prévisionnels,
 Besoins exceptionnels
Saisie et validation des demandes d’achats:
Saisie des expressions des besoins se fait conformément aux instructions de travail et selon, la
nature d’Achat
Validation des demandes d’achats :
La validation du besoin et création dossier demande d’achat se font après contrôle et
approbation de la demande d’achat.
84
Traitement des offres :
 Réception des offres.

 Ouverture des offres en commission achat local (CIAL).
 Confrontation des offres avec les demandes de prix
 Transmission des offres et réception réponse sur avis technique du service demandeur.
 Saisie des conditions des offres.
 Demande état comparatif.
 Demande état de contrôle commande.
Réception des marchandises :

Réception des marchandises selon les cas suivants
Livraison sur le site par le fournisseur
Enlèvement par les propre soins d’OCP chez le fournisseur.
85
Contrôle quantitatif et qualitatif
Contrôle du colisage (Etat + poids)

 Dès réception de la marchandise OCP procède au con contrôle quantitatif des quantités
livrées et celles annoncées sur Les bons de livraisons des fournisseurs .
 Le contrôle qualitatif consiste à contrôler la qualité de la marchandise et ce conformément

aux spécifications indiquées sur la commande
Etablissement des comptes rendus de réception :
Les livraisons de marchandise doivent faire l’objet de l’établissement d’un compte rendu de
réception CRR
86
Règlement facture fournisseurs
Contrôle de la facture avec la commande et bon de livraison

Saisie de la facture sur ORACLE
87
Procédure achat/ approvisionnement a l’ONCF
Le service support logistique : Processus achat
La section achat est chargée Unité

de satisfaire les besoins des DM à acheter Unité Achat
taxation
établissements et les
dépanner pour les matériels Classification
très urgents et dont le par catégorie
montant est inférieur à 200000 Sélection et consultations d’article et
Fournisseurs l’ouverture
Dh.
d’un dossier
Accusé de réception
d’appel
d’offre
Dossiers
sélecti
onnés
commission
offres sous plis fermés et portant le caché
d’ouverture et
de la société consultés
de décision SSL
88
Procédure achat/ approvisionnement a l’ONCF
Le service support logistique : Processus approvisionnement Matériel

Matériel
non
Liv raison de matériel par conforme
BLF conforme
les fournisseurs au
magasin centrale
Réception
Réception
quantitative
qualitative
vérification ( Contrôle
des donnés technique)
de BLF, la
commande
Fournisseur
, la quantité
réceptionné
entreposé
e et la Exemplaire provisoirement au
nature du de BLF
cachet secteur réception
matériel
Reçu conforme-en
quantité sous réserve BLF+ n ° de casier
de la réception
qualitative 89
Le processus d’achat-approvisionnement correspond à une démarche qualité dans
l’entreprise. Une telle démarche permet de vérifier si un fournisseur est capable de livrer un
Conclusion
produit conforme et que le produit acheté correspond aux exigences d’achat spécifiées.
Les systèmes d’homologation, de qualification ou d’évaluation peuvent varier en fonction
des activités. Néanmoins le principe reste identique dans de nombreuses entreprises
90
Bibliographie/webographie
 Logistique supply chain 6° édition ; Michel FENDER et Yves PIMOR 2013

 http://blog.lean-supply-chain.fr/category/pic/
 http://azap.net/fr/offres-logicielles/logiciel-planification-de-production-et-planification-de-
distribution
 Toute la fonction achat
91
Merci pour votre attention
92

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Réception quantitative Contrôle quantitatif

Le réceptionnaire a pour obligation de vérifier la conformité de la

La facture doit contenir :

Ce processus est-il applicable à tous les produits ?

Quels sont les avantages et inconvénients d’un tel processus ?

Comment peut-on simplifier le processus ?

 En éliminant des opérations du processus classique (exemple, suivi des AR de commande :

 En associant des opérations (offre jointe à la Demande d’Achat)

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