10H de cours Master 2 GPLA

Analyser et optimiser le
processus achat
La gestion des achats-approvisionnements

Encadré par :

Mlle BREAUX Laura

A.T.E.R
laurabreaux20@gmail.com
Plan du travail
:
Introduction générale

Partie 1: Proc essus ac hat-

approvisionnement

Processus achat dans une entreprise priv ée

Processus achat dans le secteur public

La satisfaction du c lient interne et externe

Le facteur communication dans le processus

d’approvisionnement

Partie 2: La procédure de choix et de sélection des fournisseurs

L’ identific ation des sourc es d ’approvisionnement

Les différents types de fournisseurs

Méthode d’év aluation de sélection des fournisseurs

Partie 3 : MESURER LA PERFORMANC E DES

FOURNISSEURS
Partie 3: Exemple de processus achat-
Le processus d’achat et approvisionnement à l’OCP
approvisionnement dans une entreprise
Le proc essus d ’a chat et approvisionnement à
l’ O NC F
Conclusion 2
La mission du service approvisionnement est de rendre disponible le bon produit au bon
endroit au bon moment au cout global optimum, en fournissant le niveau d’information
attendu

Environnement
amont (fournisseurs)
INTRO U
D

fabricant

Environnement
aval (clients)
3
4
 Expression Demande Fournisseurs Audit Appel
et Achat Comparaison
potentiel fournisse d’offre
identific atio
du besoin
s ur s
n

Négocia tio
n

Validation Réception Suivi des

Enregistre Passation de C hoix du
de la quantitative Accusé
m ent la
fac ture et et qualitative Réc eptio
fac ture c ommande fournisse
paiement n
ur

5
 DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMATION
Expression du besoin
Identification et
Spécification
expression du Utilisateur/client Cahier des charges
1 techniques, services
besoin. interne fonctionnel
associés, délais
Recensement de
attendu
tous les besoins.

Le cahier des charges fonctionnelles (CDCF) est un document essentiel

qui définit différents aspect du produit ou projet à concevoir.
On y trouve :
 L’expression du besoin à satisfaire,
 Le c ontexte dans lequel le produit va évoluer (les c ontraintes)
 Une analyse précise des fonctions,
C’est en quelque sorte la « carte d’identité » du produit.

6
 PERSONNES DOCUMENTS /
N° ETAPE Éléments principaux
CONCERNÉES MOYENS
D’INFORMATION
Rédaction de Formulaire si possible Formalisation du besoin
la DA puis informatique (avec (Contrat interne)
2 Utilisateur
validation par signature électronique) Validation technique,
hiérarchie validation budget

La demande d’achat ou d’approvisionnement est un document

émis par tout service de l’entreprise lorsqu’il y a besoin d’acquérir un
produit ou un service. Ce document recense l’ensemble des
renseignements nécessaires pour l’évaluation et ensuite l’acquisition
du besoin.

7
 PERSONNES DOCUMENTS /
N° ETAPE Éléments principaux
CONCERNE MOYENS
S D’INFORMATION
Prospection et Annuaires et salons
détermination des professionnels, Internet, Recherche des
fournisseurs Achats
3 panel fournisseurs
potentiels à potentiels
consulter fournisseurs actifs
Faire jouer la concurrence

8
 PERSONNES DOCUMENTS /
N° ETAPE
CONCERNÉES MOYENS
D’INFORMATION
Appel d’offres + CDC
Appel d’offres Achats fonctionnel +
5
Conditions générales
d’achats

L'appel d'offres est la procédure par laquelle un commanditaire va faire le

choix du fournisseur le plus à même de répondre à son besoin. L'objet de
l'appel d'offres peut être un bien matériel et/ou un service.

9
 N PERSONNES DOCUMENTS /
ETAPE Éléments principaux
° CONCERNÉES MOYENS
D’INFORMATION

Analyse et Tableau avec Notations des

Achats/Qualité/
6 Comparaison critères : coûts, fournisseurs
Utilisateur
des offres qualité, délai,
services…

Fournisseur F1 F2 F3

Santé 8 7 6
financière

Tout organisme do it appliquer une méthodologie de sélec tion de Assurance 8 8 7

qualité
fournisseur, Il s’agit de les sélectionner àses
partir de critères dont certains sont
éliminatoires, La sélection étant réalisée, une analyse multicritère va Respect des 9 6 4
délais
permettre de faire le choix du ou des fournisseurs retenus.
Compétence 8 7 7
technique

Prix/cout 6 6 5

total 39 34 29

classement 1 2 3
10
 SERVICES DOCUMENTS /
N° ETAPE Éléments principaux
CONCERNE MOYENS
S D’INFORMATION

Achats (+ autres
7 Négociation services concernées Réunion dans nos locaux
par l’achat ) Négociation (éventuelle)
et Validation conditions
technico/économiques
8 Choix du fournisseur Achats Informer le demandeur

Choix du fournisseur Table Négociation 11

 SERVICES DOCUMENTS / MOYENS
N° ETAPE Éléments princ ipaux
C ONC ERNE D’INFORMATION
S

Rédaction de la Achats et/ou C ontrac tualisation (tous

9 Commande
commande Approvisionnement les éléments du
c ontrats)

La passation de la commande est formalisée par la rédaction de la

commande qui rappelle le descriptif du produit et les conditions
générales et particulières d’achat, et par l’envoi du bon de
commande au fournisseur retenu.

12
 DOCUMENTS /
N° ETAPE SERVICES CONCERNES Éléments principaux
MOYENS
D’INFORMATION

Suiv i Accusé Achats et/ou Comptabilisation des

10
Réception de Approvisionnemen engagements
commande t

Réception Contrôle quantitatif

Approvisionnement/ Bulletins de liv raison et
11 quantitative et
Magasin/utilisateurs réception/ Contrôle qualitatif
qualitative de la
Bon de liv raison
marchandise

Le réceptionnaire a pour obligation de vérifier la conformité de la

marchandise livrée au moment de la livraison avant de signer le bon de
livraison. Toute anomalie concernant la livraison (avarie, produit manquant
par rapport au bon de livraison, colis endommagé.) doit être impérativement
indiquée sur le bon de livraison, accompagné de la signature du contrôleur.

13
 SERVICES DOC UMENTS /
N° ETAPE Éléments princ ipaux
C ONC ERNE MOYENS
S D’INFORMATION
Vérifications facture
Utilisateur/Magasin
Enregistreme Prix/conditions économiques
12 / Facture
nt facture Quantité, qualité, délais
C omptabilité
respecté
fournisseur

La facture doit contenir :

 Informations sur les biens ou services vendus, leurs prix TTC et leurs
quantités
 Identité et informations sur les parties vendeur et acheteur
 Date de l’opération
 Montant de la taxe sur la valeur ajoutée
 Information sur les moyens qui ont permis le règlement de
la facture (chèque, espèces…etc.)
 Les autres frais ac c essoires

14
 DOCUMENTS /
N° ETAPE SERVICES CONCERNES
MOYENS
D’INFORMATION
Comptabilité
Validation de la fournisseur Paiement fournisseurs (selon
13
facture et paiement + Achats si clauses contractuelles)
différence de
montants
SA
V

Ce processus est-il applicable à tous les produits ?

Quels sont les avantages et inconvénients d’un tel

processus ? C omment peut-on simplifier le proc essus ?

15
 En éliminant des opérations du processus classique (exemple, suivi des AR de commande :
calculer le coût du suivi d’un AR par rapport au montant de la commande)

 En associant des opérations (offre jointe à la Demande d’Achat)

 En utilisant l’E-Procurement : mettre à disposition des demandeurs des catalogues en ligne dont
les produits ont été préalablement sélectionnés et négociés : le demandeur choisit ses
produits, la commande électronique est soumise par signature électronique au chef de
service pour validation, la commande est envoyées par Email, AR par Email, possibilité de mise
en place des réceptions automatiques, facturation mensuelle.

16
 Négoc iation globale, Appel de
Définition du besoin
c ontrat et c ommande livraison
annuelle

Validation et
Enregistrement Réc eption
paiement d’une
fac ture marc handise
fac ture mensuelle
17
Processus ac hat version
simplifiée

DOCUMENTS /
N° ETAPE SERVICES CONCERNES
MOYENS
D’INFORMATION
Négociation
1 globale, contrat Achats
annuel et
commande ouverte
Expression du besoin
2 et choix du produit Demandeur Catalogue en ligne

3 Appel de livraison Via Internet ou Fax

Réception
marchandise
4 directe dans le Fournisseur
service du
demandeur
Enregistrement Comptabilité
5 facture fournisseur
mensuelle
18
 Les principes fondamentaux de l’achat public :

Selon le décret n° 2-12-349 du 20 mars 2013 relatif aux achats public la

passation des marc hés public s obéit aux princ ipes de :

de

de
s
dans
le

19
Processus ac hat dans le sec teur
public

Définition

D’après l’article 3 du décret, le marché public est défini comme « tout contrat à titre
onéreux conclu entre, d’une part, un maître d’ouvrage, et d’autre part, une personne
physique ou morale appelée entrepreneur, fournisseur ou prestataire de services ayant pour
objet l’exécution de travaux, la livraison de fournitures ou la prestation de service ».

20
 Types d’appel d’offre

Appel d’offres Appel d’offres Appel d’offres avec

ouvert restreint présélection

Il doit comporter un Il fait l’objet d’une

ensemble circulaire adressée
d’informations qui C et avis
permettent par
au c omporte lesmême
c andidats de bien lettre
x informatio s
s’informer sur le recommandée
accusé de réception
avec
l’avis
ns d’appel
que
marché. le même jour à
d’offres ouvert sauf
L’avis doit être fait tous les candidats
que dans ce cas le
au minimum 21jours que le
maître d’ouvrag
délai est de 15
avant la date déc ide e
jours
d’ouverture des plis de
consulter.
21
 Réc eption
identific atio Présentatio d’offres sous
n Publicité
n du plis fermés
portant ethé
le c ac commission
besoin d’Achat de la soc iété
c onsultés Justific atio
d’ouvertur
e n des
capacités
et des
qualités
Passation Le des
concurrents
du marché jugement
des offres

22
 DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMATI
ON
• définition des
besoins à satisfaire
Identification rapport de par le marché public
Le maître • préparation du dossier d’appel
1 et présentation
d’ouvrage d’offres
présentation du marché
d’achat • établissement du rapport de
présentation du marché

23
 DOCUMENTS
PERSONNES
N° ETAPE / MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMAT
ION
• Etablissement d’avis
Bureau du d’appel d’offre
2 Publicité maître Avis d’appel • Publication dans les journaux ,
d’ouvrage d’offre internet…

24
 DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMATION
Réception d’offres • Etablissement
Bureau du d’accusé de
sous plis fermés et Accusé de
3 maître réception
portant le caché réception
d’ouvrage • fournit les
de la société
informations aux
consultés concurrents

25
 DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMATI
ON
La
commission • discussions avec les
commission
d’ouverture candidats dans le cadre du
de jugement marché négocié.
4 Justification des Cahier des
des offres +
capacités et • Comparaison des
Bureau du charges
des qualités différents offre
maître
des
d’ouvrage
concurrents

26
 DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMATI
ON
La
commission • Sélection de l’offre le
de jugement Cahier plus optimale
Le jugement
5 des offres + des • informe les candidats
des offres des résultats définitifs
Bureau du charges/
maître échantill
d’ouvrage on

27
 DOCUMENTS /
PERSONNES
N° ETAPE MOYENS Éléments principaux
CONCERNÉES
D’INFORMATI
ON

Bureau du • Définition des obligations

6 Passation du marché maître Bon de des parties prenantes
d’ouvrage commande

28
29
 Premier Deuxième type
type Il existe deux types de
fournisseurs

Il va faire l’objet d’un contrôle approfondi des Il va faire l’objet de relations suivies, on va procéder
produits lors de la réception avant mise à dans c e c as à une homologation des ses produits
disposition aux services demandeurs et à l’homologation du fournisseur lui-même

30
 LA SÉLECTION DES FOURNISSEUR

La sélection d’un fournisseur peut s’effectuer de la maniéré

suivante :
Politique d’ac hat et segmentation
d’ac hat
C hoix des c ritères de
sélec tion
Homologation du
fournisseur
Qualific ation du
fournisseur
Evaluation du
fournisseur

31
Politique d’ac hat et segmentation
d’ac hat

La stratégie d’achat doit être en fonction de la typologie des biens ou des

services acheté

Plusieurs facteurs sont à prendre en considération 80% du CA

: fournisseurs réalisé
avec 20% des
Le c hiffre fournisseurs
d’affaire

Marchés monopole
La spéc ific ité des marc hés Marchés oligopole
Concurrence forte
fournisseurs
Analyse ABC des fournisseurs

Les caractéristiques des technologies utilisées chez les fournisseurs

32
De nombreux critères de sélection existent, parmi eux on
trouve :
C ompétenc e sur le plan Connaissance de
tec hnique l’industrie concernée
Aptitude à donner des
Organisation et systèmes informations
d’information techniques
Aptitude à former dans le
c as d’achat de biens
d’équipement

Système de
Niveau de compétences
gestion
des équipes de à l’évaluation vers les
C ompétenc e en informatisé interne
recherche techniques EDI,GPA, etc.
termes de
Aptitude à
recherche Aptitude àoul’utilisation des
l’utilisation
Effectifs des équipes de système e-logistiques
recherche Utilisation de Kanban
informatisés (code-barres)
33
De nombreux critères de sélection existent, parmi eux on
trouve :
C ompétenc e sur le plan
tec hnique
Aptitude à la
flexibilité
Organisation et systèmes  C ertific ation qualité (norme ISO )
 Q ualité du c limat soc ial
d’information Aptitude
 Q ualité du serv à s’adapter
ic e après-v ente face à
l’évolution
 Respec t des délais annoncdeés la
C ompétenc e de  A ptitude a livdemande
rer en juste-à-temps
 Compétitiv ité au niv eau des prix pratiqués
fabric ation  C ondition deAptitude
règlement à accepter et à
 Liv raison des quantités c ommandées
Performanc e du  C ap a cité aréstoc
Niveau techn iqaulker esieden
r c as de besoin
matériel  Aptitude à liv rer sur un ou plusieurs sites
dprédéfinis
e l a s o u s -tr a ti ance
e s é q uRendement
i p e m e nt
Assuranc e qualité, délai, prix-c outs, d’équipement
livraison Capacité des
équipements

34
Proc édures de sélec tion des
fournisseurs Définition des critères
de sélection

Appel d’offre
Nouveau fournisseur Fournisseur connu

Envoi d’un questionnaire Examen de la fiche

d’enquête sous-contractant

Demande d’un Examen de l’historique

échantillon et des réceptions
essai
Oui
Oui Visite d’évaluation Satisfaisant
Satisfaisant
chez le fournisseurs ?
? Non
Non
Non
Satisfaisant
Oui Accord avec le
Accord avec le ?
fournisseur fournisseur
? Oui ? Oui
Evaluation des fournisseurs

Fournisseur retenu pour le marché 35

Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

Pour approvisionner sa nouvelle usine de produits ménagers (javel,

Sanicroix…), la nouvelle directrice, qui gère les commandes de
consommables de pièces de rechange et veille sur la qualité de
production en usine, doit comparer les offres de plusieurs fournisseurs.
Son équipe a établi pour sélectionner de la façon la plus objective
possible les fournisseurs potentiels, une grille d’appréc iation
c omportant c inq c ritères d’évaluation :

36
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

Critères F1 F2 F3 F4
Offre de prix 2 2 3 3

Qualité Moyenne Médiocre Médiocre Elevée

Conditionnements Comptant Sur 2 mois Sur 2 mois Sur 1 mois

de paiements
Garantie et SAV Moy. Avantageux Avantageux Avantageux Faiblement
Avantageux
Image de marque Positive Négative Neutre Positive

37
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

 Travail à faire :
 Les critères d’évaluation, retenus pour apprécier l’offre de chaque
fournisseurs, n’ont pas la même importance relative: les critères
‘’offre de prix’’ et ‘’qualité’’ sont deux fois plus importants que les
critères ‘’conditions de paiements’’, garantie et SAV’’ et image de
marque’’.

• Le responsable des achats vous demande de déterminer le

fournisseur à retenir.

38
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

 MÉTHODOLOGIE

 Choix de l’éc helle

 Définition des c oeffic ients
 Applic ation à l’exerc ic e
 C alc ul du sc ore pondéré
 Choix du meilleur
fournisseur

39
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

1. Définition de l’échelle d’évaluation

Choisissons une échelle à 3 points car les appréciations des
critères
ont 3 niveaux différents

1 2 3

40
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

2. Appliquer l’échelle et Affectation des coefficients compte

tenu de l’importance de
chaque critère leCoefficients
Critères coefficient tient compte
F1 du poids
F2 relatifF3de F4
chaque critère
Offre de prix 2 3 3 1 1

qualité 2 2 1 1 3

Conditionnements 1 3 3 2
de paiements 1
Garantie 2 3 3 2
et SAV 1
Image 3 1 2 3
de 1
marque
41
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

3. Notation des offres de c haque fournisseur

Critères Coefficients F1 F2 F3 F4
Offre de prix 2 (2*3) = 6 6 2 2

qualité 2 4 2 2 6

Conditionnem
ents de 1 1 3 3 2
paiements
Garantie 1 2 3 3 2
et SAV
Image 1 3 1 2 3
de
marque
Total 7 16 15 12 15 42
Evaluation des fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

 Sc ore pondéré

∑ 𝑁𝑜𝑡𝑒 × 𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑒𝑛𝑡
𝑆𝑝𝐹1 =

∑ 𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒𝑛𝑡

43
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs
Critères Coefficients F1 F2 F3 F4
Offre de prix 2 6 6 2 2

qualité 2 4 2 2 6

Conditionnem
ents de 1 1 3 3 2
paiements
Garantie 1 2 3 3 2
et SAV
Image 1 3 1 2 3
de
marque
Total 7 16 15 12 15
Score P (16/7) = 2,28 2,14 1,71 2,14
44
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

Le fournisseur à choisir est celui qui a le score le plus élevé Qui a la meilleure
offre globale compte tenu de tous les critères et de leur coefficients

Critères Coefficient F1 F2 F3 F4
Offre de prix 2 6 6 2 2
qualité 2 4 2 2 6
Conditionnements 1
1 3 3 2
de paiements
Garantie et SAV 1
2 3 3 2

Image de marque 1 3 1 2 3
Total 7 16 15 12 15
Score P 2,28 2,14 1,71 2,14
45
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs
Pour approvisionner sa nouvelle unité, un directeur doit comparer les offres de
plusieurs fournisseurs. Son équipe a établi une grille d’appréciation comportant
plusieurs c ritères d’évaluation

Les critères d’évaluation, retenus pour apprécier l’offre de chaque fournisseur, n’ont pas
la même importance relative : les critères « offre de prix » et « qualité » sont trois fois
plus importants que les autres critères de comparaison.

 Travail à faire :
Q uel fournisseur doit-on retenir?

46
Evaluation des
fournisseur
Critères F1 F2 F3 F4
Offre de prix 132 000 164 000 88 000 138 000
Qualité 78% des 89% des
85% des
produits produits 91% des
produits
répondent répondent produits
répondent
aux aux répondent
aux normes
normes normes aux normes
Conditionnements de paiements
comptant sur 2 mois sur 2 mois sur 1 mois

Garantie et SAV Faiblement Moyennement

avantageuses avantageuse
avantageuse avantageuse
Image de marque et références Négative Négative neutre positive
Proximité de l’atelier de 220km 123km 250km 212km
l’entreprise
Fréquence des
retards de livraison 5 retards 3 retards 4 retards
3 retards par an
constatés dans par an par an par an
le passé 47
Evaluation des
fournisseur
Applic ation N°1 méthode de
notation et sélec tion des
fournisseurs

1. Définition de l’échelle d’évaluation

Choisissons une échelle à 4 points car les appréciations des
critères ont 4 niveaux différents

1 2 3 4

48
Evaluation des
fournisseur
2. Appliquer l’échelle et Affectation des coefficients compte tenu de l’importance
de chaque critère le coefficient tient compte du poids relatif de chaque critère

Critères Coeff. F1 F2 F3 F4
Offre de prix 3 3 1 4 2
qualité 3 1 2 3 4
Conditionnements de paiements
1 2 4 4 3

Garantie et SAV
1 4 2 4 3

Image de marque et références 1 2 2 3 4

Proximité de l’atelier
1 2 4 1 3
de l’entreprise
Fréquence des
retards de livraison
1 2 4 3 4
constatés dans
le passé
49
Evaluation des
fournisseur
3. Notation des offres de chaque
fournisseur
Critères Coeff. F1 F2 F3 F4
Offre de prix 3 (3 x 3) = 9 3 12 6
qualité 3 3 6 9 12
Conditionnements de paiements
1 2 4 4 3

Garantie et SAV
1 4 2 4 3

Image de marque et références 1 2 2 3 4

Proximité de l’atelier
1 2 4 1 3
de l’entreprise
Fréquence des
retards de livraison
1 2 4 3 4
constatés dans
le passé
50
Evaluation des fournisseur
Applic ation N°2 : La méthode
de notation et sélec tion des
fournisseurs

SC ORE Fournisseur 1 :
∑ 𝑁𝑜𝑡𝑒 × 𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑒𝑛𝑡
𝑆𝑝𝐹1 =
∑ 𝐶𝑜𝑒𝑓𝑓𝑖𝑐𝑖𝑒𝑛𝑡

9+3+2+4+2+2+2 12 + 3 + 2 + 4 + 2 + 2 + 2
𝑆𝑝𝐹1 = 11 = 2,18 𝑆𝑝𝐹3 = 11 = 3,18

3+3+2+4+2+2+2 6+3+2+4+2+2+2
𝑆𝑝𝐹2 = 11 = 2,18 𝑆𝑝𝐹4 = 11 = 3,09

51
Evaluation des
fournisseur
Critères Coeff. F1 F2 F3 F4
Offre de prix 3 (3 x 3) = 9 3 12 6
qualité 3 3 6 9 12
Conditionnements de paiements
1 2 4 4 3

Garantie et SAV
1 4 2 4 3

Image de marque et références 1 2 2 4 3

Proximité de l’atelier
1 2 4 1 3
de l’entreprise
Fréquence des
retards de livraison
1 2 4 3 4
constatés dans
le passé
total 11 25 25 35 34
Sp 2,18 2.18 3,18 3,09
52
la satisfaction du client interne et externe

Dans toute entreprise, chaque fonction est à la fois cliente et fournisseur d’une autre
fonction. On distingue d’une part le client interne, d’autre part le client externe ou client
final

le c lient le c lient externe

interne ou c lient
final

53
 Le c lient
interne
Les principaux critère entre service approvisionnement et client interne, on peut
citer :

La fiabilité du délai

d’approvisionnement; La disponibilité

des produits;
La qualité de la communication entre fournisseur et client interne;
L’optimisation des c outs
Les c outs des produits
d’approvisionnement;
L’optimisation du

transport Le c ontrôle

des fournisseurs
La possibilité de fournir
une solution de
remplacement en cas
54
d’anomalie
Le c lient
externe
Le service approvisionnement doit respecter ses engagement au niveau du client
externe qui demande à l’entreprise de respecter et de réaliser le contrat.
Ses attentes sont les suivantes :

La disponibilité du produit;

La réac tivité en terme de délai

Une performance croissante au niveau des produit et

services Une fiabilité des produit et servic es

Des prix de plus en plus c ompétitifs

55
 Le facteur communication dans le processus d’approvisionnement

La communication doit être considérée sous plusieurs

angles :
Vers les
fournisseurs
 Respect du cahier des charges
En interne  Le besoin doit être clairement
précisé dans le document
Application des
procédures qualité
(exemple : instruction
de travail)
Vers les c lients
 Suivi de l’état d’avancement de
la livraison du client
 Le service doit connaitre les
attentes du client
Les moyens pour communiquer sont par
exemple :

 Les tableaux de bord

 Le suivi des indices de satisfaction des
clients Le servic e
 Les suivi des taux de service des fournisseurs approvisionnement 56
 Le suivi des actions correctives
57
Qualific ation du
fournisseur

La qualification du fournisseur s’effectue en plusieurs étapes présentées comme

suit :

Si les produits finis sont conformes aux normes en vigueur sur les produits, le fournisseur est qualifié par son
client. 58
Si le fournisseur effectue plusieurs livraisons dans l’année, chaque livraison doit faire
l’objet d’une notation. Sa note annuelle finale sera égale à la moyenne arithmétique.

Critères Note maximum

Respect des délais de livraison 100

Qualité de prod 0

Qualité du service 100

Niveaux des prix 100

Total 500

59
 Homologation du
fournisseur
1. Comment mesurer le critère : respect des
délais ?
CRITERE RESPECT DES DELAIS NOTE MAXIMUM = 100

 Pour chaque réception (même partielle), on calcule l’écart entre la date réelle de la livraison et la
date de la livraison prévisionnelle (contractuelle). Il s’agit de mesurer le taux de service du
fournisseur (TS)
 Pénaliser les livraisons en avance (coûts de stockage, surcoûts liés à la réception)

𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑖𝑡𝑠 𝑙𝑖𝑣𝑟é𝑒 à 𝑡𝑒𝑚𝑝𝑠

𝑇𝑆 =
0 (on𝑐𝑜𝑚𝑚𝑎𝑛𝑑é𝑒
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é pénalise les
TS ≥ 3 jours
livraisons avant
Si : l’heure)
TS < 3 jours 50

TS = 0 jours 100

0 < TS < 3 40
60
Homologation du
fournisseur
2. Comment mesurer le critère :
Produits livres ?

CRITERE DES PRODUITS LIVRES NOTE MAXIMUM = 100

Conformité quantitative 20

Conformité qualitative 50
Conformité des
conditionnements, 20
emballages, marquage
Conformité de la documentation 10

61
Homologation du
fournisseur
2. Comment mesurer le critère :
Produits livres ?

Conformité quantitative NOTE MAXIMUM = 20

 Vérification lors du contrôle d’entrée des quantités réellement livrées par rapport au bon
de c ommande. C e c ontrôle est exerc é par le magasin.

𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑙𝑖𝑣𝑟é𝑒 𝑜𝑢 𝑟𝑒𝑐𝑢𝑒

𝑇𝑆 =
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑑𝑒𝑛𝑎𝑚𝑎𝑛𝑑é𝑒 𝑜𝑢 𝑎𝑡𝑡𝑒𝑛𝑑𝑢𝑒
𝐴𝑣𝑒𝑐 ∶ 𝑇𝑆 = 𝑇𝑎𝑢𝑥 𝑑𝑒 𝑠𝑒𝑟𝑣𝑖𝑐𝑒
Si :
TS = 1 20

0,95 < TS < 1 15

0,85< TS <0,95 10

TS < 0,85 0
62
Homologation du
fournisseur
2. Comment mesurer le critère :
Produits livres ?

Conformité qualitative NOTE MAXIMUM = 50

𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑑𝑒 𝑝𝑖é𝑐𝑒𝑠 𝑜𝑢 𝑑𝑒 𝑙𝑜𝑡𝑠 𝑛𝑜𝑛 𝑐𝑜𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑒𝑠

𝑁𝐶 = × 100
𝑄𝑢𝑎𝑛𝑡𝑖𝑡é 𝑙𝑖𝑣𝑟é𝑒𝑠
NC NC NC NC NC
Si NC = 0
< < < < <
: 0,05 0,1 0,2 0,5 0,10
10
Non conformité mineure, ou 20 5
50 40 30
secondaire et décelable à la
livraison
Non conformité majeure ou
50 30 20 10 0 0
décelable seulement après
utilisation
63
Homologation du
fournisseur
2. Comment mesurer le critère :
Produits livres ?

Conformité des conditionnements , emballages et marquages NOTE MAXIMUM =

20

Si
: Emballage et conditionnement conforme et en bon état.
20
Marquage correct

Marquage incomplet 15

Emballage détérioré 5

Emballage, conditionnement ou marquage non conformes

0
ou incorrects
64
Homologation du
fournisseur
2. Comment mesurer le critère :
Produits livres ?

CONFORMITE DOCUMENTATION NOTE MAXIMUM :

10

Si
: Documentation complète et conforme aux exigences 10

Documentation incomplète 5

Documentation erronée ou absente 0

65
Homologation du
fournisseur
3. Comment mesurer le critère : Qualité de
service?

CRITERE QUALITÉ DU SERVICE NOTE MAXIMUM = 100

Réactivité aux demandes d’intervention 20

Délai du SAV 35

Disponibilité des pièces de rechange 25

Dépannages 20

66
Homologation du
fournisseur
3. Comment mesurer le critère : Qualité de
service?

Réactivité aux demandes d’intervention NOTE MAXIMUM :

20

Si Fournisseur accessible, réponse immédiate et intérêt pour

: 20
la problématique du client

Fournisseur accessible mais délai de réponse supérieur à 48 10

heures
Fournisseur non disponible, délai de réponse trop long et
0
peu d’intérêt pour le client

67
Homologation du
fournisseur
3. Comment mesurer le critère : Qualité de
service?

DELAI DU SERVICE APRES-VENTE NOTE MAXIMUM :

35

Si Délai rapide de réparation, mise à disposition d’un produit

: pendant la durée de la réparation, extension du délai de la
35
garantie contractuelle

Délai rapide de réparation (moins de 48 h) 25

Délai supérieur à 48 heures, mais mise à disposition d’un

produit pendant la durée de la réparation et extension de la
15
garantie contractuelle
Délai long, pas de proposition de prêt de matériel et
0
pas d’extension de la garantie

68
Homologation du
fournisseur
3. Comment mesurer le critère : Qualité de
service?

DISPONIBILITE DES PIECES DE RECHANGE NOTE MAXIMUM : 25

Si
: le stockage, par le fournisseur, des pièces de
rechange critiques 25

le maintien de la production pendant la durée de vie

20
du produit des principales pièces critiques

le traitement des commandes pour les pièces

de rechange (rapidité) 15
la politique transparente de prix pour les pièces
5
de rechange

69
Homologation du
fournisseur
3. Comment mesurer le critère : Qualité de
service?

DEPANNAGE NOTE MAXIMUM : 20

Si
Le fournisseur est prêt à « dépanner » le client sans trop
:
de difficulté (ou le fournisseur n’a pas été sollicité à ce 20
niveau)

Le fournisseur dépanne, mais il « râle » pour le

10
faire et demande au client d’améliorer ses
prévisions
Le fournisseur n’a pas les capacités pour « dépanner »
ou à une structure commerciale rigide pour réagir vite à 0
ce type de sollicitation

70
Homologation du
fournisseur
4. Comment mesurer le critère : Qualité
administratives

QUALITE ADMINISTRATIVE NOTE MAXIMUM : 100

Qualité des offres 50

Qualité des bons de livraison 20

Qualité des factures 30

71
Homologation du
fournisseur
4. Comment mesurer le critère : Qualité
administratives

QUALITE DES OFFRES NOTE MAXIMUM : 30

Si
Les offres sont complètes, documentées et
: 50
clairement exposées

Les offres sont claires mais pas suffisamment complètes

25
et/ou documentées

Les offres sont souvent mal présentées et demandent

0
des relances constantes pour la compléter ou la
préciser

72
Homologation du
fournisseur
4. Comment mesurer le critère : Qualité
administratives

QUALITE DES BONS DE LIVRAISON NOTE MAXIMUM : 20

Si
Les bons de livraison sont complets et conformes aux
:
livraisons faites 20

Les bons de livraison ne comportent pas toutes les

informations nécessaires (par exemple, code articles
10
ou le poids)

Les bons de commande sont souvent raturés et incomplets 0

73
Homologation du
fournisseur
4. Comment mesurer le critère : Qualité
administratives

QUALITE DES FACTURES NOTE MAXIMUM : 30

Si
Les factures sont envoyées dans les délais et sont
: 30
conformes aux bons de commande

Les factures sont envoyées en retard 15

Les factures ne sont pas conformes entraînant ainsi un

0
coût de traitement important

74
Homologation du
fournisseur
5. Comment mesurer le critère : Niveau
de prix

NIVEAU DE PRIX NOTE MAXIMUM : 100

Respect du prix contractuel 30

Capacité à justifier une hausse des prix
30
liés aux formules de réajustement
des prix
Coût global d’acquisition 40

75
Homologation du
fournisseur
5. Comment mesurer le critère : Niveau
de prix

RESPECT DU PRIX CONTRACTUEL NOTE MAXIMUM : 30

Si
: Le fournisseur « tient » son prix contractuel 30

Le fournisseur vient demander des rallonges puisqu’il a

10
mal calculé ses coûts

Le fournisseur ne respecte pas son prix et fait pression

0
pour obtenir une forte augmentation

76
Homologation du
fournisseur
5. Comment mesurer le critère : Niveau
de prix
CAPACITE A JUSTIFIER LA HAUSSE DES PRIX 30

Si
: Les hausses sont toujours justifiées par le fournisseur 30

Les hausses sont appliquées et le fournisseur justifie mais

pas toujours de façon précise, nécessitant ainsi 10
l’intervention de l’acheteur

Le fournisseur applique la hausse des prix sans le justifier 0

77
Homologation du
fournisseur
5. Comment mesurer le critère : Niveau
de prix

COUT GLOBAL D’ACQUISITION NOTE MAXIMUM : 40

Si
: Surcoût en % du montant de la commande Note attribuée

0 40

< 5% 20

Entre 5 et 10% 5

78
 Homologation du
fournisseur
QUI EVALUE
QUOI ? Comptabilité
CRITERE Prescripteur Utilisateur Qualiticien Magasin fournisseurs Achats Approvisionnement

Conformité quantitative x x
Conformité qualitative x X x
Conformité
conditionnements, x
emballages, marquages

Conformité documentation
x X x x
Réactivité aux demandes
d’intervention x x

Délai du SAV x x

Disponibilités des pièces de rechange x x

Dépannages x
Qualité des offres x x
Qualité des bons de livraison x
Qualité des factures x x
Respect du prix contractuel x
Capacité à justifier une hausse x
Coût global d’acquisition x 79
Partie 4 : Exemple du processus achat-approvisionnement dans
l’entreprise

80
Procédure achat/ approvisionnement

Expression de besoin Contrôle de bien fondé Répartition des besoins

vv
Besoins prévisionnels Besoins dépannage
Stockage et Distribution

Besoins exceptionnels

Règlemen
t
Demande
d ’a chat
Marc handise exceptionnelle
c onforme ?
Contrôle des demandes
Contrôle quantitative
et qualitative
Instruction besoin

Réception Edition Traitement des Lanc ement

marc handis c ommande offres des 81
Procédure achat/ approvisionnement

Desc ription du
proc essus :

Expression de besoin:

Le déclenchement du processus commence par la réception d’un besoin par l’utilisateur

pour l’entretien ou le dépannage d’une installation ou selon le calendrier des prévisions.

Les besoins sont exprimés par le biais des demandes de marchandise ou sur l’état de
prévision, accompagnées des justifications détaillées afin d’éviter leur retour pour complément
d’information

82
Procédure achat/ approvisionnement
e achat/ approvisionnement a l’office chérifien de phosphates
Desc ription du
proc essus :

Réc eption et c ontrôle des expressions de besoins

A la réception des expressions de besoins formulées par les services demandeurs, la

section approvisionnement procède à la vérification, analyse et approbation du besoin.

L’expression de besoins sera remise à la section Achat ou

retournée aux services demandeurs si le besoin n’est pas validé.

83
Procédure achat/ approvisionnement
Répartition des besoins et
c odific ation :
Le traitement et la répartition des besoins par la section approvisionnement sont faits suivant
les natures d’Achat

 Besoins prévisionnels,
 Besoins exc eptionnels

Saisie et validation des demandes d’achats:

Saisie des expressions des besoins se fait conformément aux instructions de travail et selon,
la nature d’Achat
Validation des demandes d’ac hats :
La validation du besoin et c réation dossier demande
d’ac hat se font après c ontrôle et approbation de la demande
d’achat.

84
Procédure achat/ approvisionnement
Traitement des
offres :
 Réc eption des offres.
 Ouverture des offres en commission achat local (CIAL).
 Confrontation des offres avec les demandes de prix
 Transmission des offres et réception réponse sur avis technique du service
demandeur.
 Saisie des c onditions des offres.
 Demande état c omparatif.
 Demande état de c ontrôle c ommande.

Réc eption des marc handises :

Réception des marchandises selon les cas suivants
Livraison sur le site par le fournisseur
Enlèvement par les propre soins d’OCP chez le fournisseur.

85
Procédure achat/ approvisionnement
C ontrôle quantitatif et
qualitatif
C ontrôle du c olisage (Etat + poids)
 Dès réception de la marchandise OCP procède au con contrôle quantitatif des quantités
livrées et celles annoncées sur Les bons de livraisons des fournisseurs .

 Le contrôle qualitatif consiste à contrôler la qualité de la marchandise et ce conformément

aux spéc ific ations indiquées sur la c ommande

Etablissement des c omptes rendus de réc eption :

Les livraisons de marchandise doivent faire l’objet de l’établissement d’un compte rendu de
réception CRR

86
Procédure achat/ approvisionnement

Règlement fac ture

fournisseurs
Contrôle de la facture avec la commande et bon de
livraison Saisie de la fac ture sur ORAC LE

87
Procédure achat/ approvisionnement
Le servic e support logistique : Proc essus
ac hat
La section achat est chargée Unité
de satisfaire les besoins des DM à Unité Ac hat
taxatio
établissements et les ac heter
n
dépanner pour les matériels Classification
très urgents et dont le par
montant est inférieur à Sélec tion et ca tégorie
200000 Fournisseurs c onsultations d’a rticle et
l’ouv erture
Ac c usé de
d’un dossier
réc eption d’appel
d’offre

Dossier
s
sélecti
onnés
commission
offres sous plis fermés et portant le
d’ouverture et
caché de la soc iété
de déc ision
c onsultés
SSL
88
Procédure achat/ approvisionnement
Le service support logistique : Processus Matériel
approvisionnement Matériel non
Liv raison de matériel par conform
BL conform
les fournisseurs e
e
F au magasin
c entrale

Réception
Réception
quantitativ
e
vérification qualitativ
des donnés e
de BLF, la ( C ontrôle
c ommande technique)
Fournisseur
, la
quantité
entreposé
réc eptionn
Exemplair provisoirement
é e et la e de BLF
nature du cachet au sec teur
matériel réc eption
Reç u c onforme-en
quantité sous BLF+ n ° de
réserve de la casier
réc eption 89
 Bibliographie/webographie

 Logistique supply chain 6° édition ; Michel FENDER et Yves PIMOR 2013

 http://blog.lean-supply-chain.fr/category/pic/
 http://azap.net/fr/offres-logicielles/logiciel-planification-de-production-et-planification-de-
distribution
 Toute la fonc tion ac hat

90
Merci pour votre
attention

91