649177665.

xls Balance

CMD Balance des comptes

Impression provisoire

1
Mouvements au 31/12/22 Soldes cumulés
Numéro et intitulé de compte
Débit Crédit Débit Crédit
10100000 Capital 10,000,000 10000000
10610000 Réserve légale 1,000,000 1000000
10680000 Autres réserves 5,491,862 5491862
11000000 Report à nouveau (créditeur) 3,876,190 3876190
13100000 Subventions d'équipement 27,441 27441
14500000 Amortissements dérogatoires 2,562,080 2562080
15100000 Provisions pour risques 6,475,556 6475556
15800000 Autres provisions pour charges 1,316,593 1316593
16400000 Emprunts auprès étab. crédit 10,331,692 10331692
20500000 Concessions et droits similaires .. 4,993,657 4993657
21120000 Terrains aménagés 1,351,204 1351204
21310000 Bâtiments 15,494,069 15494069
21540000 Matériel industriel 47,727,736 47727736
21800000 Autres immob. corporelles 755,842 755842
23100000 Immob. corporelles en cours 64,860 64860
27100000 Titres immobilisés (droits propriété) 51,533 51533
28050000 Amort. Concessions et droits ... 4,663,636 4663636
28131000 Amort. batiments 12,152,722 12152722
28150000 Amort. Installations techniques 36,539,277 36539277
28180000 Amort. autres immos corporelles 705,112 705112
31000000 Matières premières 12,450,518 12450518
35500000 Stocks Produits finis 17,411,952 17411952
39100000 Dépré. Matières premières 1,496,960 1496960
39500000 Dépré. Stocks de produits 1,606,189 1606189
40100000 Fournisseurs 6,825,713 6825713
40400000 Fournisseurs d'immobilisations 2,194,654 2194654
41000000 Clients et comptes rattachés 18,241,638 18241638
41910000 Clients - avances et acomptes 2,025,869 11,098,362 9072493
43100000 Sécurité sociale 2,789,412 2789412
44400000 État impôts sur les bénéfices 462,400 462400
44700000 Autres impôts, taxes et versements assimilés 1,503,785 1503785
48600000 Charges constatées d'avance 251,835 251835
49100000 Dépré. Comptes de clients 1,029,339 1029339
50300000 Actions 4,459,768 4459768
50600000 Obligations 1,936,495 1936495
51211000 Banque en Monnaie locale - 1 2,528,071 2528071
5190000 Concours bancaires courants 424,779 424779
60101900 Achats matières 35,448,056 35448056
60310000 Variations de stocks matières premières 2,302,723 2302723
61000000 Autres achats et charges externes 14,166,411 14166411
63100000 Admin. Impôts (impôts, taxes ...) 1,782,567 1782567
64110000 Salaires appointements 15,597,570 15597570
64510000 Charges sociales 7,119,987 7119987
65100000 Autres charges de gestion courante 455,462 455462
66100000 Charges d'intérêts 240,325 240325
66600000 Pertes de change 290,731 290731
67100000 Charges excep. /opération gestion 416,060 416060
67500000 VNC éléments d'actif cédés 1,101 1101
68111000 Dot/amort. immob. incoporelles 241,556 241556
68112000 Dot/amort. immob. corporelles 5,209,245 5209245
68170000 Dot/prov. actifs circulants 2,242,104 2242104
68725000 Dot /amortissements dérogatoires 891,973 891973
69500000 Impôts sur les bénéfices 462,400 462400
70101000 Ventes produits finis 70,250,016 70250016
70600000 Prestations de services France 1,726,468 1726468
649177665.xls Balance

71350000 Variation stocks produits 1,726,711 1726711

76300000 Revenus des autres créances 135,368 135368
76600000 Gains de change 298,186 298186
77100000 Produits except. /opé. gestion 9,081 9081
77500000 Produits de cession d'élém. d'actif 28,294 28294
78110000 Rep/amort. des immobilisations 12,093,097 12093097
78725000 Rep /amortissements dérogatoires 1,166,897 1166897
Totaux comptes de bilan 129,745,047.00 124,573,754.00 5,171,293.00
Totaux comptes de gestion 84,565,548.00 89,736,841.00 5,171,293.00
Totaux de la balance 214,310,595.00 214,310,595.00
649177665.xls Bilan

CMD 7757082250021
Fab d'engrenages et de réducteurs 2815Z
539 avenue du Cateau

59400
Impression provisoire

Valeurs brutes Amortis. et

ACTIF 31/12/2022 dépréciations
Valeurs nettes

Capital souscrit non-appelé (I)

Immobilisations incorporelles 4,993,657 4,663,636 330,021

Frais d'établissement
Frais de développement
Concessions, brevets, droits simil 4,993,657 4,663,636 330,021
Fonds commercial
Autres immob. incorporelles
Avances et acomptes sur immos

Immobilisations corporelles 65,393,711 49,397,111 15,996,600

Terrains 1,351,204 1,351,204
Constructions 15,494,069 12,152,722 3,341,347
Installations techn., mat., outil 47,727,736 36,539,277 11,188,459
Autres immob. corporelles 755,842 705,112 50,730
Immobilisations en cours 64,860 64,860
Avances & acomptes

Immobilisations financières 51,533 0 51,533

Autres participations
Autres titres immobilisés 51,533 51,533
Prêts
Autres immob. financières

TOTAL II 70,438,901 54,060,747 16,378,154

Stocks et en-cours 29,862,470 3,103,149 26,759,321

Matières premières & approvision 12,450,518 1,496,960 10,953,558
En cours de production de biens
Produits intermédiaires & finis 17,411,952 1,606,189 15,805,763
Marchandises

Avances & acomptes versés/com.

Créances 18,241,638 1,029,339 17,212,299

Clients et comptes rattachés 18,241,638 1,029,339 17,212,299
Autres créances

Divers 8,924,334 8,924,334

Valeurs mobilières de placement 6,396,263 6,396,263
Disponibilités 2,528,071 2,528,071

Charges constatées d'avance (1) 251,835 251,835

TOTAL III 57,280,277 4,132,488 53,147,789

TOTAL GENERAL (I à VI) 127,719,178 58,193,235 69,525,943

PASSIF
649177665.xls Bilan

Capital social ou individuel 10,000,000

Capital social ou individuel 10,000,000
 
 
Réserves 6,491,862
Réserve légale 1,000,000
Rés. statuaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves 5,491,862
 
Report à nouveau 3,876,190
Report à nouveau 3,876,190
  
Résultat de l'exercice 5,171,293
 
Subventions d'investissement 27,441
 
Provisions réglementées 2,562,080
 
TOTAL (I) 28,128,866
 
Produits émissions titres particip.
Avances conditionnées
 
TOTAL (II) 0
 
Provisions pour risques 6,475,556
Provisions pour charges 1,316,593
 
TOTAL (III) 7,792,149
 
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
 
Emprunts & dettes aup. étab. crédit 10,756,471
Emprunts auprès étab. crédit 10,331,692
Concours bancaires courants 424,779

Emprunts et dettes financ. divers

 
Avanc. & acptes reçus/com en cours 9,072,493
 
Dettes fourniss. & cptes rattachés 6,825,713
 
Dettes fiscales et sociales 4,755,597
Sécurité sociale 2,789,412
Etat impôts sur les bénéfices 462,400
Autres impôts et vers.assim 1,503,785
Dettes sur immo. et cptes rattachés 2,194,654
 
Autres dettes
 
Produits constatés d'avance
 
TOTAL (IV) 33,604,928
 
Ecarts de conversion passif (V)
 
TOTAL GENERAL (I à V) 69,525,943

(1) Les Charges constatées d'avance concernent l'exploitation pour 135 000€.
649177665.xls Compte de résultat

CMD Compte de résultat N° Siret

Fab d'engrenages et de réducteurs NAF (APE)
539 avenue du Cateau N° Identifiant
Période du
59400 CAMBRAI au
Impression provisoire Tenue de compte : EURO

CHARGES Au 31/12/22
CHARGES D'EXPLOITATION

Achats de marchandises
Variations de stocks de march.

Achats matières premières 35,448,056

Achats autres approvisionnements
Variation de stocks Mat./approv. -2,302,723
Autres achats et charges externes 14,166,411
Impôts, taxes et vers. assimilés 1,782,567
Charges du personnel 22,717,557
Salaires et traitements 15,597,570
Charges sociales 7,119,987
Dotations aux amortis. & provisions 7,692,905
Amort. sur immobilisations 5,450,801
Provis. sur immobilisations
Provis. sur actif circulant 2,242,104
Amort. pour risque et charges
Autres charges 455,462
TOTAL I 79,960,235

CHARGES FINANCIERES (III) 531,056

Dot. aux amort. & aux provisions
Intérêts et charges assimilées 240,325
Différences négatives de change 290,731
Charges nettes/cess. mob. de plac.

CHARGES EXCEPTIONNELLES (IV) 1,309,134

Sur opérations de gestion 416,060
Sur opérations en capital 1,101
VNC éléments d'actif cédés 1,101
Dotations aux amort. & provis. 891,973

PARTICIP. SALARIES EXPANSION (V)

IMPOTS SUR LES BENEFICES (VI) 462,400

Bénéfice 5,171,293
 
TOTAL GENERAL (CHARGES) 82,262,825

PRODUITS
PRODUITS D'EXPLOITATION
Montant net Chiffre d'affaires (A) 71,976,484
Ventes de marchandises
Production vendue (B&S) 71,976,484

Autres produits d'exploitation (B) 13,819,808

Production stockée 1,726,711
649177665.xls Compte de résultat

Production immobilisée
Subventions d'exploitation
Reprise /prov. & transferts charge 12,093,097
Autres produits
TOTAL (A+B) 85,796,292
PRODUITS FINANCIERS (III) 433,554
De participations
D'autres valeurs mobil. & créances
Autres intérêts et produits assim. 135,368
Reprise/provis. & transf. charges
Différ. positives de change 298,186
Prod. nets/cess. val. mobil. plac.
PRODUITS EXCEPTIONNELS (IV) 1,204,272
Sur opérations de gestion 9,081
Sur opér. de capital, cess. actifs 28,294
Produits de cession d'élém. d'actif 28,294
Sur opér. de capital, subv. d'inv.
Autres opér. de capital
Reprises/prov. & transf.de charges 1,166,897
 
Solde débiteur
Perte
 
TOTAL GENERAL (PRODUITS) 87,434,118
 TABLEAU DES SOLDES INTERMÉDIAIRES DE GESTION

PRODUITS 2022 CHARGES 2022

Ventes de marchandises 0.00 Coût d'achat des 0.00

marchandises vendues
Production vendue 71,976,484.00
Production stockée 1,726,711.00 Déstockage de
production
Production immobilisée 0.00
73,703,195.00 0.00
Production de l'exercice 73,703,195.00 Consommation de
l'exercice en provenance 47,311,744.00
Marge commerciale 0.00 des tiers
73,703,195.00 47,311,744.00
Impôts, taxes et
Valeur ajoutée 26,391,451.00 versements assimilés 1,782,567.00

Subvention d'exploitation 0.00 Charges de personnel 22,717,557.00

26,391,451.00 24,500,124.00

Excédent brut d'exploitation 1,891,327.00 Insuffisance brute 0.00

d'exploitation
Dotations aux
Reprises sur
amortissements et 12,093,097.00 amortissements et 7,692,905.00
provisions provisions (et
dépréciations)
Autres produits 0.00 Autres charges 455,462.00
13,984,424.00 8,148,367.00
Résultat d'exploitation 5,836,057.00 Résultat d'exploitation 0.00
Produits financiers 433,554.00 Charges financières 531,056.00
6,269,611.00 531,056.00
Produits exceptionnels 1,204,272.00 Charges exceptionnelles 1,309,134.00
Résultat courant avant Résultat courant avant
5,738,555.00 impôts 0.00
impôts
Résultat exceptionnel 0.00 Résultat exceptionnel 104,862.00
Participation des salariés 0.00
Impôt sur les bénéfices 462,400.00
5,738,555.00 567,262.00
Produits de cession des 28,294.00 Valeur comptable des 1,101.00
éléments d'actif éléments d'actif cédés
RES DE GESTION

SOLDES 2022

Marge commerciale 0.00

Production de l'exercice 73,703,195.00

Valeur ajoutée 26,391,451.00

Excédent Brut d'Exploitation (ou

Insuffisance Brute d'Exploitation) 1,891,327.00

Résultat d'exploitation 5,836,057.00

Résultat courant avant impôts 5,738,555.00

Résultat exceptionnel -104,862.00

Résultat de l'exercice 5,171,293.00

Plus et moins-values sur cessions 27,193.00
d'éléments d'actif
 calcul de la CAF

METHODE SOUSTRACTIVE 2022

E.B.E. (ou IBE) 1,891,327

(+) Transfert de charges d'exploitation

(+) Autres produits d'exploitation 0
(-) Autres charges d'exploitation 455,462.00
(+) Produits financiers 433,554
(-) Charges financières 531,056
(+) Produits exceptionnels 1,204,272.00
(-) Charges exceptionnelles 1,309,134
(-) Participations des salariés 0
(-) Impôts sur les bénéfices 462,400.00

= CAF 771,101

METHODE ADDITIVE 2022

résultat de l'exercice (+/-) 5,171,293

(+) Dotations amortissements, dépréciations et provisions 7,692,905

(-) Reprises sur amortissements, dépréciations et provisions 12,093,097
(+) VCN des actifs cédés
(-) Produits des cessoins d'actif
= CAF 771,101
649177665.xls Bilan Fonctionnel

BILAN FONCTIONNEL AU 31/12/2022

EMPLOIS 2022 RESSOURCES 2022

EMPLOIS STABLES RESSOURCES STABLES
Immobilisations brutes Capitaux propres
Amortissements et dépréciations
Immobilisations incorporelles
de l'actif
Provisions pour risques et
Immobilisations corporelles charges
Immobilisations financières Total des ressources propres
Emprunts et dettes auprès des
établissements de crédit
Emprunts et dettes financières
divers
Dettes financières
ACTIF CIRCULANT PASSIF CIRCULANT
D'EXPLOITATION D'EXPLOITATION
Stocks et en cours Avances et acomptes reçus
Avances et acomptes versés Dettes fournisseurs d'exploitation
Clients et comptes rattachés Dettes fiscales et sociales
Autres créances d'exploitation PCA D'exploitation
CCA d'exploitation
ACTIF CIRCULANT HORS PASSIF CIRCULANT HORS
EXPLOITATION EXPLOITATION
Créances hors exploitation Dettes sur immobilisations
VMP Dettes fiscales (IS)
Charges constatées d'avance hors PCA Hors exploitation
exploitation
TRÉSORERIE ACTIVE TRÉSORERIE PASSIVE
Concours bancaires et soldes
Disponibilités créditeurs de banque
TOTAL ACTIF TOTAL PASSIF

VALEURS STRUCTURELLES AU 31/12/2021

Valeurs structurelles Formules de calcul 2021

FRNG
BFRE
BFRHE
BFR
TN
Relation
fondamentale
649177665.xls Ratios

RATIOS DE STRUCTURE FINANCIÈRE

FORMULE DE CALCUL SECTEUR 2022
AUTONOMIE FINANCIÈRE Dettes financières (Hors CBC) / Capitaux propres 35%
CAPACITÉ DE REMBOURSEMENT Dettes financières / CAF 6.8

RATIOS D'ÉQUILIBRE FINANCIER

FORMULE DE CALCUL SECTEUR 2022
COUVERTURE DES EMPLOIS STABLES Ressources stables / Emplois stables 1.35
COUVERTURE DES CAPITAUX INVESTIS Ressources stables / (Emplois stables + BFRE) 1
FRNG EN JOURS DE CHIFFRE D'AFFAIRES FRNG / CA HT * 360 jours 150

INFORMATIONS COMPLÉMENTAIRES
CA 2021 76,216,150.00 €
Stocks MP au 31/12/2021 10,154,501.00 €
Stocks PF au 31/12/2021 15,792,878.00 €
Coût de production des PF (exercice 2022) 73,302,624.00 €

RATIOS DE ROTATION
FORMULE DE CALCUL SECTEUR 2022
ROTATION DES STOCKS MP [(SI + SF) /2]/Coût annuel des achats * 360 jours 125
ROTATION DES STOCKS PF [(SI + SF) /2]/Coût annuel de production * 360 jours 80

DÉLAI DE CRÉDITS CLIENTS Créances clients et comptes rattachés / CA TTC * 360 63

jours

DÉLAI DE CRÉDIT FOURNISSEURS Dettes fournisseurs et comptes rattachés / (Achats 49

TTC + services extérieurs TTC) * 360 jours

RATIOS SIG
FORMULE DE CALCUL SECTEUR 2022
TAUX DE VARIATION DU CA Global 4.70%
TAUX DE VALEUR AJOUTÉE Valeur ajoutée / Production de l'exercice 31.00%
TAUX DE MARGE BRUTE D'EXPLOITATION EBE / CA HT 5.50%
RÉPARTITION DE LA VALEUR AJOUTÉE
PERSONNEL Charges de personnel / VA 79.00%
PRÊTEURS Intérêts des dettes / VA 5.00%
ENTREPRISE (CAF + Dividendes) / VA 7.00%
TAUX DE MARGE BÉNÉFICIAIRE Résultat de l'exercice / CA HT 6.00%

TAUX DE RENTABILITÉ
FORMULE DE CALCUL SECTEUR 2022

RENTABILITÉ ÉCONOMIQUE Résultat d'exploitation / (Immobilisations Brutes + 8.00%

BFRE)
RENTABILITÉ FINANCIÈRE Résultat net / Capitaux propres 13.00%