Balance arrêtée au 15/12/2023

soldes
n° Comptes débiteurs créditeurs
101 capital social 350,000.000
111 Réserve légale. 35,000.000

1621 Emprunt 50,000.000

213 Logiciel 6,000.000
224 Matériel de transport 95,000.000
2282 Équipement de bureau. 2,869.000
2813 amortissements logiciels 4,000.000
amortissements matériel de
2824 transport 61,916.667
amortissements Equipement de
28282 bureau 2,480.490
37 Stock de marchandises 120,000.000
Provision pour dépréciation des
397 stocks

MYTEK SHOP -effet a recevoir

401001 1,400.000
401002 Zoom informatique 1,300.000
403001 Talos 1,350.000
403002 CTS Tunisie 1,000.000
404001 Mahmouni fournitures 1,800.000
405001 Mibes 1,500.000
411001 HOME METALE 8,000.000
411002 STEG 8,500.000
411003 SBS informatique 10,000.000
411004 Bernad 9,000.000
413001 OXTEX 11,000.000

Clients douteux ou litigieux.

416 25,000.000

Personnel - avances et acomptes.

421 450.000
Personnel - rémunérations
425 dues. 1,438.865
427 Personnel - oppositions. 400.000
432100 IRPP 352.582
432101 RS sur honoraire
432200 CSS 21.894
432400 RS sur achat 200.000

Retenue à la source sur vente

4341
43651 TVA a payer 3,400.000
437300 TFP 54.000
437200 FOPROLOS 27.000
437400 TCL 350.000
437500 timbres fiscal 3.000
45311 CNSS 714.150

Échéances à moins d'un an sur

emprunts non courants.
505 2,000.000
508 Intérêts courus 833.333
532 Banques. 80,000.000
54 Caisse. 35,000.000

total 1 410,819.000 521,541.981

Achats non stockés de matières
606 et fournitures. 1,945.000

Achats de marchandises.
607 120,021.068
615 Entretien et réparations. 2,500.000
616 Primes d'assurances. 1,250.000

Rémunération d'intermédiaires
et honoraires.
622 600.000
Frais postaux et frais de
626 télécommunications. 550.000

Services bancaires et assimilés.

627 620.000

Salaires et compléments de
salaires.
640 5,400.000

Charges sociales légales.

647 932.580
651 charges d'intéréts 833.333
6611 TFP. 54.000
6612 FOPROLOS. 27.000
 Droits d'enregistrement et de
6654 timbre. 15,500.000
6655 tcl 490.000

Ventes de marchandises.
707 39,000.000

total 2 150,722.981 39,000.000

total général 561,541.981 560,541.981
 Emprunt porté a votre credit le 01/08/2019
ntant de l'emprunt : 50000 DT taux annuel en %: 1
rée en année : 5 ans Date 1 ére échéance : 01/
Capital Date des
Nombre restant du échéances Intéréts
1 50,000.000 8/1/2020 5,000.000
2 40,000.000 8/2/2021 4,000.000
3 30,000.000 8/3/2022 3,000.000
4 20,000.000 8/4/2023 2,000.000
5 10,000.000 8/5/2024 1,000.000

interet courus 833.333

credit le 01/08/2019
taux annuel en %: 10 %
Date 1 ére échéance : 01/08/2020

Amortissments Annuités
10,000.000 15,000.000
10,000.000 14,000.000
10,000.000 13,000.000
10,000.000 12,000.000
10,000.000 11,000.000
50,000.000
 Tableau d'amortis
Désignation Mise en service Taux
d'amort
Sage 5/1/2019 20%
Total Logiciel
camion Hyundai HD 120 3/3/2020 20%
Citroen C5 6/5/2020 20%

Total matériel de transport

Table de bureau 12/10/2023 12.50%
Imprimante EPSON 12/10/2023 12.50%
Scanner photocopieur 12/10/2023 12.50%
Total Equipement de bureaux
Total général
Tableau d'amortissement des immobilisation 2023
Cout d' acquisition Amort Amort 2023 Total des
antérieur Amorts fin 2023
6,000.000 800.000 1,200.000 2,000.000
6,000.000 800.000 1,200.000 2,000.000
60,000.000 10,000.000 12,000.000 22,000.000
35,000.000 4,083.333 7,000.000 11,083.333

95,000.000 14,083.333 19,000.000 33,083.333

1,449.000 15.094 181.125 196.219
700.000 7.292 87.500 94.792
720.000 7.500 90.000 97.500
2,869.000 29.885 358.625 388.510
198,869.000 14,913.219 20,558.625 35,471.844
Valeur
comptable nette
4,000.000
4,000.000
38,000.000
23,916.667

61,916.667
1,252.781
605.208
622.500
2,480.490
68,397.156
Matricule Nom et Prénom Situation Famillale S mensuel Brut S annuel Brut
650300 Ahmed Mimouni Marie 2 enfants à charge 2100.000 25200.000
650301 Slimen ABADYH Marie 2 enfants à charge 1500.000 18000.000
650302 Abassi marwa Marié 1 enfants à charge 1850.000 22200.000
650303 Bassma kouki célibataire 690.000 8280.000
650304 jlassi Mohamed divorcé 1 enfant étudient non 800.000 9600.000
650305 Najwa Fatnassi Marie 1 enfant à charge 600.000 7200.000
650306 Safa Hajri celibataire 600.000 7200.000
650307 Hadil Hajri Marié 1 enfants à charge 600.000 7200.00
650308 Dhouha cherif veuve 1 enfant handicapé 700.000 8400.000
650309 Sonya Hammoudi célibataire 600.000 7200.000
Total 2700.000 32400.000

Calcul de la c

I
Nom et Prénom Arondi
0 -->5000
Ahmed Mimouni 20,387.000 50.000
Slimen ABADHY 14,213.000 50.000
Abassi marwa 17,763.000 50.000
Bassma kouki 6,768.000 50.000
Jlassi Mohamed 6,547.000 50.000
Najwa Fatnassi 5,486.000 50.000
Safa Hajri 5,886.000 50.000
Hadil Hajri 5,486.000 50.000
Dhouha cherif 4466.000 44.660
Sonya Hammoudi 5886.000 50.000
Total 26,273.000 494.660
 Tableau annuel

CNSS 9,18% S net Social F Professionnel Chef de famille Enfant à charge

2313.360 22886.640 2000.000 300.000 200.000
1652.400 16347.600 1634.760 300.000 200.000
2037.960 20162.040 2000.000 300.000 100.000
760.104 7519.896 751.990 0.000 0.000
881.280 8718.720 871.872 300.000 1000.000
660.960 6539.040 653.904 300.000 100.000
660.960 6539.040 653.904 0.000 0.000
660.960 6539.040 653.904 300.000 100.000
771.120 7628.880 762.888 300.000 2100.000
660.960 6539.040 653.904 0.000 0.000
2974.32 29425.680 2653.904 2100.000 3800.000

Calcul de la contribution sociale de la solidarité

Impot annuel
Impot annuel
5000 -->20000 20000 -->30000 30000 --> 50000 >50000
4,154.490 0.000 0.000 0.000 4,000.620
2,487.510 0.000 0.000 0.000 2,395.380
3,446.010 0.000 0.000 0.000 3,318.380
477.360 0.000 0.000 0.000 459.680
417.690 0.000 0.000 0.000 402.220
131.220 0.000 0.000 0.000 126.360
239.220 0.000 0.000 0.000 230.360
131.220 0.000 0.000 0.000 126.360
0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
239.220 0.000 0.000 0.000 230.360
11,723.940 0.000 0.000 0.000 11,289.720
Tableau annuel

Impot annuel
S net impossable Arrondi 0--5000 5000---2000020000--3000 30000--5000 Impot annuel
20386.64 20387.00 0.000 4000.62 0.000 0.000 4000.620
14212.84 14213.00 0.000 2395.38 0.000 0.000 2395.380
17762.04 17763.00 0.000 3318.38 0.000 0.000 3318.380
6767.91 6768.00 0.000 459.68 0.000 0.000 459.680
6546.85 6547.00 0.000 402.22 0.000 0.000 402.220
5485.136 5486.000 0.000 126.360 0.000 0.000 126.360
5885.136 5886.000 0.000 230.360 0.000 0.000 230.360
5485.136 5486.000 0.000 126.360 0.000 0.000 126.360
4465.992 4466.000 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000
5885.136 5886.000 0.000 230.360 0.000 0.000 230.360
92882.81 96438.00 0.000 11289.720 0.000 0.000 11289.720

TOTAL CSS annuel CSS mensuel

4,204.490 203.870 16.989

2,537.510 142.130 11.844
3,496.010 177.630 14.803
527.360 67.680 5.640
467.690 65.470 5.456
181.220 54.860 4.572
289.220 58.860 4.905
181.220 54.860 4.572
44.660 44.660 3.72166667
289.220 58.860 4.905
12,218.600 928.880 21.894
Impot mensuel
333.385
199.615
276.532
38.307
33.518
10.530
19.197
10.530
0.000
19.197
940.810
 L'état de Paie du mois se présen

Matricule Nom et Prénom S.menuselle Brut CNSS 9,18% Salaire impossable

650300 Ahmed Mimouni 2100.000 192.780 1907.220
650301 Slimen ABDAHY 1500.000 137.700 1362.300
650302 Abassi Marwa 1850.000 169.830 1680.170
650303 Bassma kouki 690.000 63.342 626.658
650304 Jlassi Mohamed 800.000 73.440 726.560
650305 Najwa fatnassi 600.000 55.080 544.920
650306 Safa Hajri 600.000 55.080 544.920
650307 Hadil Mejri 600.000 55.080 544.920
650308 Dhouha cherif 700.000 64.260 635.740
650309 Sonya Hammoudi 600.000 55.080 544.920
Total 2700.000 247.860 2452.140

Charge fiscal
Salaire Brut TFP FOPROLOS
2700.000 54.000 27.000
L'état de Paie du mois se présente ainsi

IRPP Avance CSS Opposition Net à payer

333.385 400.000 16.989 300.000 856.846
199.615 300.000 11.844 100.000 750.841
276.532 200.000 11.803 150.000 1041.835
38.307 100.000 5.640 0.000 482.711
33.518 0.000 5.456 0.000 687.586
10.530 100.000 4.572 0.000 429.818
19.197 0.000 4.905 100.000 420.818
10.530 0.000 4.572 50.000 479.818
0.000 50.000 3.721 0.000 582.019
19.197 50.000 4.905 100.000 582.019
352.582 450.000 21.894 400.000 1438.865

Charge Social
Salaire Brut 2700.000
CNSS 447.390
Accident de travail 0,7% 18.900
466.290
 ETAT DE STOCK

Désignation Quantité Prix Unitaire

Souris 170 15.000

Rouleaux de caisse 10 5000.000

Stylo 3003.000 1.000

Les Clavier 150.000 29.000

Boite d'archive 1500.000 3.500

Calculatrice 100.000 40.000

Spiraleuse COMBS118 84.000 209.000

Porte Document 158.000 7.000

Rame Papier 1000.000 7.500

Corbeille Courrier 300.000 9.000

Recharge EPSON et Brother 628.000 4.000

Flash EMTEC 16 GB 500.000 8.000

DVD-R 500.000 24.000

CD-R 302.000 11.500

Total
CK

Montant

2550.000
50000.000

3003.000

4350.000

5250.000

4000.000

17556.000

1106.000

7500.000

2700.000

2512.000

4000.000

12000.000

3473.000

120000.000
Désignation Mise en services Taux d'amortissemnt Cout d'acquisition

Camion Hyndoi 3/3/2020 20% 60000.000

Valeur d'origine (HT): 60000.000

durée d'amortissement: 5 ans
Taux TVA: 19%
Date de cession : 12/5/2023
Prix de Cession 42300.000
 Cession d'immobilisation
Tableau d'amortissemnt d'immobilisation

Amortissement antérieur Amortissement 2023 Total des amortissement fin 2023

10000.000 1200.000 22000.000

Amortissemnt complémantaire 2023 60000*20%*(11/12) = 11000

Amortissemnt antérieur 10000
VCN 60000-22000-11000 = 27000
TVA à réveser 60000*19%*(4/5)= 3800
Résultat de cession 42300-(27000+3800) = 11500
Valeur Comptable Nette

38000.000