Grimaldi

Leasing / credit bail – affacturage

Introduction

Présentation de 3 observations :
* Le CB est par déf une opération de crédit alors que l’affacturage ne l’est que parfois.
En effet CB est moyen pr lachetur qui veut pas ou peut pas d’acquérir telle marchandise
On a recours au crédit quand on a pas le choix, ou pour X raison on a recours à lemprunt au lieu de
payer comptant.
Le CB esgt au service de l’acheteur,de lacquerreur, or l’affacturage n’est pas un my de crédit, c’est
un my pour un vendeur de gere ses creance, de gerer ses comptes clients
on verra selon les modalité de l'affacturage, celui-ci peut etre un my de credit, car cest un moyen pr
gerer ses creances et se refinancer.
Donc erer oservatin = il est juste d’envisager le CB et l’affacturage commpe opération de crédit,
sachant que CB est opération de crédit, et affacturage peut l’etre
*le CB qui est tjrs opération de credit et laffacturage qui l’est parfois sont des opérations dites par
caisse. Cette distincition p/r au credit signature.
Credti par caisse, avec remise d’argent. Par signature, pas forcément par remise d’arent, mais qui
peut avoir lieu plus tard.
Expl : je veux vendre ma voiture à X, mais j’ai pas d’argent. Mais X veut de largent, je prend de
largent par crédit : paiement par caisse.
Ou X me dit fournit moi un cautionnement ou une garantie autonome, alors la banque se portera
garant et paiera si je peux pas : paiement par signature
* Le CB et l’affacturage sont des opérations complexes qui sont introduites dans nos D qu’avec
difficultés, car se sont des creations de la commun law.
Ce sont des outils T performants, de sortes qu’ils ont été importés dans nos systèmes et le succes a
été tel que ces opérations se sont rependues dans le commerce internationnal, avec la nécesité à un
moment d’élaborer un D qui va régir ces pratiques. Un D uniforme qui permet d’éviter les questions
de conflts de L.
On retrouve ce D dans deux conventions qui conserne une le CB et l’autre le CB (on verra ces
conventions plus bas)
La convention sur le CB s’est d’ailleurs doublée d’une L type qui sera proposée aux états 10 ans
après.

Section 1 : Le crédit bail (CB)

il existe des credits baux immobiliers, mais ici dans le commerce international, on parlera du CB
mobilier.

A- Définition et caractères du CB
(ce qu’on dira vaut pour CB national et international)
Le CB en grl est un C de financement qui permet à une personne d’acuérir un bien grace à des fonds
qui lui sont fournis par un tiers.
Le CB est un C dans lequel le crédit est consentit par un tiers.
Plus précisement l’opération de CB se décompose en 3 C
1- C DE FOURNITURE
C qui est lui-même exterieur au CN : C’est un C de vente sur le bien convoité par l’acquéreur, (dans
le com internationnal, qu’il veut importer)- Ce C sera passé entre le financeur et le vendeur (ou le
fournisseur) - donc le bien sera acquis par quelquun d’autre quil l’a en vue : C DE FOURNITURE
2 – C de Location : C DE BAIL
Passé entre le financeur qui a acquis la propritété du bien et le destinataire du bien (celui qui le
convoite) soit celui qui en terme économique achète le crédit.
3 – PROMESSE DE VENTE
passée entre le financeur louerur et destinateur du baiml.
Promesse au terme de laquelle, ke financeur s’engage à le vendre au locataire si celui-ci souhaite
l’acquérir.
2 et 3 forment le CB à part entière)

Celui qui finance est dit crédit baileur

et le destinaitaire est dit crédit preneur.

Cette définition appelle + opérations qui appellent à préciser des observations :

a- analyse juridique :
Opération de 3 C: C de vente, C de bail, promess
Cela ne doit pas dissimuler l’interet économique : LE CB permet à l’acquéreur d’acquerrieu un bien
par frantions sous forme de mensualité et qui confere au donneur du crédit a pour garanti du
remboursement la propriété du bien.
Ya donc une analyse juridique et économique
b- LE bien acheté par le crédit bailleur, par le finanseur est tjrs acheté suivi les instructions du crédit
preneur, car c’est lui le destinataire du bien, c’est pr ca on achete selon les instruction T precises du
credit preneur. Parfois meme le bien sera acheté en vertue d’un mandat qui sera donné par le
destinataire au crédit bailleur, qui achete selon les criteres du premier
C- Les loyers payés s’imputent sur le prix que devra payer le crédit preneur, si a la fin du bail il décide
de reprendre le bien
Le prix est donc payé sous forme de loyers, et c’est làqu’esti lopration de credit.
Si les loyers sont impayés, le bailleurs recupere le bien et là est la garantie pour le financeur – C'est
une surete propriété
d- le succes du CB s’explique par des causes diverses
Du coté de l’acuqeur: on a surtt un avantage fiscal, ce qui attire c’est une forme d’amortissement du
bien
Du coté du finanseur, c’est l’avantage qu’il tire de la sureté propriété
e- le CB est internationnal dès lors que le destinataire et le bailleur on des etablissement dans des E
différents, on est dans le cadre de crédit international
CB est de nature à faciliter les exportations des lors quun etablissement finance un CB, ca veut dire
qu’il facilite les exportations
Le CB est un credit eligible à lasurance crédit exportation.
Donc

Opération de CB est une opération de crédit, et qui comme telle releve des monopoles des banques
et établissements financiers exclusivement.
T souvent l’établissement financier sera une filiale du fournisseur (renault aura tjrs une filiale de
leasing) - c’est pk d’ailleurs, c’est pr ca que les vendeurs preferent intérieurement qu’on paie à
crédit.

B- Convention d’OTTAWA

Domaine :
Convention signée à Ottawa en 1988
Convention élaborée dans le cadre d’unidroit (institut international pour l’unification du D privé,
créé entre les 2 guerer sous l’égédie de la sté des nations)
Convention de D matériel qui donne les R aplicables au CB internationnal (convention substentielle)
appliquable aux opération qui a les 4 condition
1 - porte sur meubles destinés à usage professionnel (materiel, outillage)
2 - Faut que credit bailleur et credit preneur, aient leur siege dans pays différents (vu que y a le
caractere international)
3 - on a là une condition alternative – l'E du credit preneur, lE du credit baileur ou l’E du fournessur
soit ressortissant d’E partie à la convention. Ou faut que les 2 : C de fourniture ou de C Cbail soit ts 2
souis à L d’état soumis à la convention.
4-que les parties n’aient pas écarté la convention d’ottawa

Contenu de la convention :
s1- l'option d’achat en fin de bail n’est pas necessaire a lexistence du CB international (alors que
dans la tradition francaise on a un bail et une promesse)
Mais T souvent le bail est conclu pr une duree au fond de laquelle le materiel sera amorti (il vaudra
quasi plus rien) c’est pr ca quon a pas fait de la ommesse un element consititfs du CB internation
2- le role de l’acheteur est particulierement important dans la convention dottawa, elle prevoit qu’il
° choisi les fournitures
° approuve le C de fourniture
° exige du fournisseur l’exécution de ses O (livraison de la chose, a la date prévue, mettre en œuvre
de la chose achetée)
(alors qu’il n’est pas l’acheteur)
° ce qu’il peut pas faire c demander la nullité ou la resolution de la vente (
°Le credit bailleur ne doit pas au credit preneur la garantie des vices cachés
(ne peut pas mettre en jeu la garantie des vices que D le bailleur..... compléter ca)
Bemol : certe le credit acheteur ne peut pas prendre ...sauf si le crédit bailleur l’a associé dans le
choix du matériel (
3- Convention envisage cas de la clause pénale usuellement stipulée dans CB
Si clause pénale est exessive elle est nule
Pk? Le credit bailleur sera d’autant plus dissuadé de dissader par rapport à une penalité exessive
4- La conventon d’ottawa précise que le D réel du crédit bailleur, sa propoete, est opposable a la
procedure du credit preneur, et là on met le doit
En cas de procedure collective, en cas de defaillance du debiteur, le c bailleur peut récuperer son
bien.
Or, la finalité des procédure collective est de sauver l’Ese et de lui laisser les outils. Donc en relaité
les organes de la procédures peuvent exiger du c bailleur peuvent exiger qu’il lui laisse le bien sans
payer les arriérés, mais que les loyer postérieurs lui soient payés.

Section 2 : L’affacturage
A- Définition et caractéristiques
convention par laquelle une convention par laquelle adhérent transmet une créance à une autre
personne dite factor (ou affactureur) et ce factor auquel els creances sont transmises s'engage
moyennenant remuneration cvaraibale a dees presation
- il s'engage a couvrir les creance
- s’obliger à en garantir la bonne fin (s’engage a remettre au creancier meme si lui n’obtient pas du
débiteur)
- s’obliger a regler montant creance par anticipation

Affacturage est :
- une technique contractuelle qui peut etre une technique de gestion du compte client (le
fournisseur se debarasse du compte client en le donnant a qlq pour quil le garde)
- ca peut etre une technique de garantie.
- technique de crédit
-agency factoring, semi confidentiel
- factorinfg avec recours, rend service de gestion et de credit mais pas de garantie
Donc affacturage permet de rendre des services T différents
- L’affacturage internationnal est T utile car permet a lexportateur de gérer ses créances à l’étranger
Le caractere internationnal de l’affacturage ; l’opération se jouera non a 3 personnes mais a 4
personnes, ya 2 affactureurs qui vont intervenir 1 du pays du débiteur, et un du pays du créancier.

l’affacturage (interne ou internationnal) est de nature juridique discutée

Le creancier cede creances a factor et lefactor garantit la bonne fin et mibilise en versant l’argent au
fournisseur.
La question qui fait debat : il est sur que la creance est cede, c’est lessence meme de laffacturage.
Mais la question est si elle est cedeee par cession de creance ou par subrogation??
Qu’est ce qu’on de commun la ss de creance et la subr : tous les deux emportent une cession de
créance,
mais la cession de creance est une vente à un certain prix,
il est donc possible que la creance soit cedee pour un prix inferieur a son montant,
Il y a paiement d’un prix de vente
Alors que dans la subrogation lcelui qui acquiert al creanc, paie la creance et acquiert de ce fait la
creance
2eme difference : la cession peut porter sur creance interne. La subrogation est impensable pour
creance interne.

B - Convention d'ottawa

Domaine :
On retrouve condition analogue que pour CB
Confition du C de base
1- vendeur et acheteur soient ressortissant d’E differents
2- les E des parties de vente et E du factor soient partie a la convention
3- C d’affacturage ou C de vente soumis a L d’un etat signaitaire
4- que convention ne soit pas écartée
Contenu:
Conv vise transfert de creance par cession
(pas par l’effet d’une subbrogation)
La convention oblige à notifier le transfer de la créance au débiteur, ce qui n’est pas necessaire en D
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