BUSINESS PLAN

PROJET DE CONSTRUCTION
D’UN COMPLEXE HOTELIER
DOTE D’UN PARC AQUATIQUE
A GRAND-BASSAM

PROMOTEUR :

GLOBALE TOURISME ET LOISIRS

(GTL)

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GRAND-BASSAM
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 RESUME DU PROJET
CONSTRUCTION ET EXPLOITATION D’UN
NATURE ET OBJET DU
COMPLEXE HOTELIER DOTE D’UN PARC
PROJET AQUATIQUE
PROMOTEUR GROUPE TOURISME ET LOISIR (GTL)
Société Anonyme Unipersonnel (SAU) au capital de
FORME JURIDIQUE
100.000.000 FCFA

- Gestion et l’exploitation d’hôtels ;

OBJET SOCIAL - Gestion et la commercialisation de produits hôteliers ;
- Création d’activités récréatives et de loisirs

PARTENAIRES PUBLIQUE Ministère du Tourisme – CEPICI

GROUPE PORTEO
ET PRIVES

COUT TOTAL DU PROJET 16.500.000.000 FCFA

APPORT DU PROMOTEUR 6.500.000.000 FCFA

Crédit à Moyen Terme (CMT) de 10.000.000.000 FCFA

FINANCEMENT SOLLICITE
au taux annuel 7% HT

10 ans avec un différé de deux (02) ans

DUREE DE L’EMPRUNT
supplémentaires dédiés aux travaux de construction

- Hypothèque sur le terrain de construction d’une

superficie de 4 HA
GARANTIE OCTROYEE - Domiciliation des revenus générés par l’activité
- Constitution d’un Dépôt à Terme (DAT) d’un montant
de 600.000.000 FCFA

LIEU D’IMPLANTATION DU GRAND-BASSAM sur la nouvelle voie, non loin du

PROJET Lycée d’Excellence.

- Construction d'infrastructures
INTERET ECONOMIQUE ET - Développement de l’activité économique
SOCIAL DU PROJET - Création d'emplois directs et indirects
- Contribution au bien-être de la population
- Paiement d’impôts

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PARTIE 1 : PRESENTATION DU PROJET

I. NATURE ET OBJET DU PROJET :

CONSTRUCTION ET EXPLOITATION D’UN COMPLEXE

HOTELIER DOTE D’UN PARC AQUATIQUE

Ce projet est le fruit abouti d’une vision et d’une passion : offrir aux Ivoiriens un véritable
paradis vert et bleu, une destination de loisirs incontournable pour toute la famille. Dans cet
écrin de nature, s’allieront avec subtilité la sérénité d’un hôtel à l’excitation d’un parc
aquatique, ravissant ainsi nos hôtes, petits et grands.

POURQUOI GRAND-BASSAM ?

Cœur de la région Sud-Comoé, Grand-Bassam est une ville aux multiples facettes et
à la dualité la rendant unique.

Autant artisanale que technologique, historique que moderne, culturelle

qu’économique, c’est une ville chère au cœur des Ivoiriens et première étape
«obligée» de tout touriste en Côte d’Ivoire.

Ancrée dans l’inconscient collectif comme la ville balnéaire par excellence et

idéalement située : y localiser notre projet ne fut qu’une évidence.
AKWATIK PARK AND RESORT compte s’y intégrer de manière harmonieuse,
respectueuse de l’environnement tout en impactant de manière significative
l’économie, l’emploi, l’artisanat et la formation.

«Le tourisme pour une croissance inclusive» : notre vision épouse parfaitement ce
thème officiel de la dernière journée mondiale du Tourisme : un cadre de rêve, un
projet rentable pour nos investisseurs mais non sans apporter un impact significatif
sur la population locale et être vecteur d’un véritable appel d’air sur l’emploi.

Le complexe sera construit sur une superficie de 4 hectares et aura les capacités suivantes :

- 36 Villas standards
- 12 Villas simples
- 8 Villas supérieures communicantes
- 8 Villas type villas supérieure à 2 chambres)
- Parc aquatique doté de plusieurs jeux y compris la rivière paresseuse et la piscine à
surf
- Parking
- Restaurant
- Bar
- Piscine
- Salles de réunion
- Spa
- Salle de sport
- Aire de jeux : football - tennis - basketball
- Navette

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Les services proposés sont entre autres :
❖ Hôtel :
- hébergement ;
- restauration ;
- pâtisserie ;
- bar et night-club ;
- location de salle ou d’espaces évènementiels ;
- circuits touristiques
- activités terrestres,

❖ Parc aquatique :
- jeux interactifs,
- réalité virtuelle,
- parcours acrobatique
- nouvelles sensations de glisse, etc.

II. PORTEUR DU PROJET : GROUPE TOURISME ET LOSIRS (GTL)

STATUT JURIDIQUE : Société Anonyme Unipersonnelle (SAU)

Raison sociale GROUPE TOURISME ET LOSIRS

SIGLE GTL SA
Forme juridique Société Anonyme Unipersonnel (SAU)
Capital social 100.000.000 FCFA
Part social 10.000
Nombres de part 10.000
Nombre d’associés 01
- La gestion et l’exploitation d’hôtels ;
- La gestion et la commercialisation de produits
Objet social
hôteliers ;
- La création d’activités récréatives et de loisirs

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III. INTERET ECONOMIQUE ET SOCIAL DU PROJET

- Construction d'infrastructures

- Développement de l’activité économique

- Développement du tourisme durable, responsable et solidaire

- Création d'emplois directs et indirects

- Contribution au bien-être de la population

- Paiement d’impôts

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PARTIE 2 : ETUDE DE MARCHE

I. CARACTERISTIQUE DU MARCHE

Au sens économique, le marché peut être défini comme « un lieu de rencontre entre l’offre
et la demande ». Au sens commercial, le marché d’un produit met en jeu l’offre et la
demande de ce dit produit. L’offre est constituée par l’ensemble des biens et services
proposés par le producteur et la demande est formée par les besoins des consommateurs
qui peuvent se concrétiser en achat. Ces éléments constitutifs du marché sont conditionnés
par l’environnement qui comporte les acteurs directs et indirects pouvant influencer le
marché.

I.1. Analyse de l’environnement

Le marché se développe obligatoirement au sein d’un environnement à multiples facettes.

Dans notre cas, nous avons :

- L’environnement macro-économique : Au niveau national l’environnement du secteur

hôtelier est marqué par le développement du tourisme à toute destination et la volonté
de l’Etat à professionnaliser la filière à travers la mise en place du concept « SUBLIME
CÔTE D’IVOIRE » qui ambitionne de faire de la cote d’ivoire, à l’horizon 2025, un
hub touristique sous-région et mondial avec une contribution du tourisme au PIB
à hauteur de 8 à10%

- Cela consiste à promouvoir les investissements en infrastructures hôtelières et

touristiques dans toutes les zones à forte potentialité touristique pour réduire la pauvreté
et créer des emplois qualifiés.

- Le micro-environnement : Il s’articule sur les relations avec les différents partenaires

directs de l’unité à créer qui sont : des fournisseurs, les institutions financières, les
clients, les ressources humaines, etc.

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La création du Complexe Hôtelier va contribuer au développement du secteur du tourisme
et à la création de richesse.

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I.2. Analyse de l’offre

Le domaine de l’hôtellerie fait partie du secteur à forte croissance en Côte d’Ivoire depuis la
crise post-électoral de 2011. Le nombre d’industrie hôtelière a considérablement augmenté
de 2011 à 2020. La zone de Grand-Bassam regorge de nombreux hôtels de moyen et haut
standing. Cependant l’offre du projet a une particularité ; c’est de combiner l’hôtellerie aux
activités de divertissement à travers le Parc Aquatique. Aucune autre structure ne propose
cette offre dans la zone d’implantation du projet.

Aussi, d’après des enquêtes menées auprès des responsables de l’hôtellerie et du tourisme
dans la région, ces lieux d’hébergement, de restauration et de distraction sont encore
beaucoup insuffisants pour subvenir à la demande des clients surtouts pendant les week-
ends et les périodes de fêtes ou vacances.

De plus les réceptifs hôteliers présents dont la plupart en bordure de mer sont vieillissants
et victimes du réchauffement climatique

I.3. Analyse de la demande

Depuis 2011, avec la stabilité politique, le nombre de visiteurs étrangers pour les affaires
économiques et des clients locaux ne cessent d’augmenter. A partir de 2015 l’afflux des
visiteurs a connu une augmentation très remarquable. Cette croissance a été interrompue
en 2020 à cause de la pandémie de la Covid 19, qui a occasionné la fermeture momentanée
des établissements hôteliers. Cependant, avec les mesures gouvernementales pour la
gestion de la crise sanitaire, les perspectives de développement de l’activité semblent
meilleures.

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II. POLITIQUE MARKETING ENVISAGE

L’analyse des aspects marketing a permis de comprendre et mettre en place une stratégie
commerciale adaptée aux activités envisagées. Cette stratégie s’articule autour de la
politique de produit, de prix, de distribution et de communication.

II.1. Politique de produit :

Les principaux produits proposés sont l’hébergement, la restauration, la location de salles

ou espaces et les activités récréatives. Les autres services sont des produits accessoires
proposés au client. Cependant la politique de produit envisagée consiste à proposer des
produits intégrés ou package (All Inclusive) ; Cela consiste à proposer un ensemble de
produits à un prix forfaitaire personnalisé.

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II.2. Politique de prix et de distribution :

La démarche adoptée pour la fixation des prix est basée sur l’analyse de la capacité
éventuelle des clients cibles de payer le produit.
❖ Ainsi, le prix sera défini en fonction de la catégorie du client à satisfaire et des services
demandés par celui-ci.
❖ Quant à la politique de distribution, la maitrise de celle-ci est importante pour pouvoir
atteindre des clients. L’accent sera mis sur les outils technologiques pour développer les
relations avec le client. En plus, un partenariat avec les opérateurs travaillant dans le
secteur touristique sera développé pour en tisser un réseau.
❖ Pour la politique de communication, le marketing viral sur internet sera adopté. Cette
nouvelle forme de publicité sera utilisée avec les autres techniques anciennes comme
la publicité sur les masses média et l’adoption d’une relation publique à travers
l’organisation des évènements et le sponsoring afin de cibler les clients qui n’ont pas
accès à l’Internet.

La grille des prix :

Type de produits Prix basse saison Prix haute saison

Villas simples 90.000 150.000
Suites simples 160.000 200.000
Suite communicantes 240.000 280.000
Villas à doubles chambres 300.000 350.000
Restauration demi-pension 15.000 20.000
Restauration pension complète 30.000 40.000
Entrées parcs 15.000 20.000

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PARTIE 3 : DESCRIPTION TECHNIQUE ET PLANNIFICATION DU PROJET

I. ASPECTS REGLEMENTAIRES

La création de l’établissement hôtelier est régie par la LOI N° 2014-139 DU 24 MARS 2014,
portant code du tourisme fixant les modalités d'exploitation, les normes des établissements
d’hébergement faisant l’objet de classement et les aptitudes professionnelles des
responsables. Pour ce faire, le promoteur doit adresser une demande d’agrément technique
et professionnel pour établissement hôtelier auprès du Ministère du Tourisme.

De plus il y a des obligations à remplir en matière de sécurité, d’hygiène et de préservation

de l’environnement. Ces démarches administratives sont faites auprès des entités étatiques
que sont :
- ONPC : Office National de la Protection Civile
- ANDE : Agence Nationale de l’Environnement
- LBTP : Laboratoire du Bâtiment et des Travaux Publics
- Côte d’Ivoire Tourisme
- Etc.

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II. CARACTERISTIQUES TECHNIQUES DU PROJET

Le parc aquatique de Bassam et son hôtel constituent un complexe qui s’étend sur un site
de 4 hectares. Le projet se fera en partenariat avec POLIN WATERPARKS qui est une
entreprise turque de conception et construction de parc aquatique.

Le Maitre d’œuvre du projet est le GROUPE PORTEO, chargé de la conception et de la

construction. Le contrôle et le suivi des travaux seront assurés par le Bureau VERITAS.

Le projet sera implanté aux abords de la nouvelle autoroute de Grand Bassam à la sortie
d’Abidjan sur une superficie d’environ quatre (04) hectares. Il se présente comme un lieu
de divertissement et de détente en famille. Sa conception s’articule autour d’une dense
végétation et de bassin d’eau qui contribuent à la création d’un microclimat et s’offrant à la
vue des différents espaces répartis sur le site.

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I.1. L’hôtel

L’hôtel qui comprend une quatre-vingtaine de chambres donne aux visiteurs la possibilité
de passer plusieurs jours sur le site, le positionnant ainsi comme une destination de
vacances pour une clientèle locale aussi bien qu’internationale.

Les Villas simples offrent toutes une vue sur le parc hôtelier en évitant les vis-à-vis.
Les suites sont pourvues de jardin privatif permettant de passer un séjour agréable aussi
bien à l’intérieur qu’à l’extérieur. Les suites familiales sont aussi équipées d’un jardin privatif
et d’un jacuzzi. Le restaurant et la salle des fêtes de l’hôtel sont abrités sous une large
paillote surplombant la piscine.

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En plus l’hôtel sera doté des éléments suivants :
- Parking de 250 places
- Bars et night-club ;
- Salles de réunion ou de spectacles
- Espaces évènementiels ;
- Spa
- Salle de sport
- Aire de jeux : football - tennis - basketball
- Navette
- Boutiques ;
- Distributeurs Automatique de Billets
- Poste de secours incendie ;
- Etc.

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I.2. Parc aquatique :

Le parc aquatique se présente comme un élément de divertissement mais aussi comme un

monument marquant le paysage environnant. Il comporte des attractions aquatiques telles
que la rivière paresseuse, une piscine à vague, un bassin de nage et de jeux et des piscines
à vagues, des jacuzzis, des toboggans aquatiques, des rivières paresseuses, divers
brumisateurs ou fontaines. Il propose de puissantes installations créant des vagues
artificielles, permettant de pratiquer diverses pratiques sportives telles que le surf,
le bodyboard, des installations éventuelles d'aquagym avec vélos, etc.

Le projet se voulant innovant, nous proposons un environnement alliant subtilement la

sérénité d’un hôtel de vacances à l’excitation d’un parc aquatique. Les deux programmes
négocient leur cohabitation sur la parcelle par le biais d’éléments naturels servant de filtres
auditifs ou de zones tampon tels que les talus, les arbres et même les bassins d’eau. Des
procédés constructifs courants et rationalisés ont été adoptés afin de limiter les coûts. Les
produits suivants seront proposés :
- jeux interactifs,
- réalité virtuelle,
- parcours acrobatique
- nouvelles sensations de glisse, etc.

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III. PLANIFICATION DES BESOINS

III.1. Besoins Matériels

Les matériels sont identifiés à partir des postes d’affectation de ceux-ci. On distingue alors,
pour le lot des investissements :

❖ Construction
- Complexe hôtelier
- Parc Aquatique
- Agencement - aménagement de locaux

❖ Matériels d’exploitation
- Matériels de chambres
- Matériels de cuisines
- Matériels de pâtisserie
- Matériels buanderie
- Matériels de bar
- Matériels de magasin de stockage
- Matériels de réfrigération
- Matériels d’art de la table

❖ Matériels et mobiliers de bureau

- Matériels de bureau
- Mobiliers de bureau

❖ Matériels de transport
- Navettes
- Voitures utilitaires
- Motos & vélos

En plus des investissements matériels, nous avons :

- les incorporelles : logiciels, brevets, etc..
- les immobilisations financières,
- le fonds de roulement.

III.2. Besoins en ressources humaines

L’hôtel sera dirigé une équipe hautement qualifiée ayant des compétences avérées dans la
gestion des opérations hôtelières. Le personnel aura une connaissance solide sur le métier.
Ils doivent avoir au moins deux ans d’expérience professionnelle au minimum. Tous les
membres de l’équipe doivent être titulaires de diplômes ou au moins des certificats en la
matière avec une expérience de 3 ans au minimum. Les besoins et ressources humaines
se présentent comme suit :

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Direction Désignation Nbre
DIRECTION GENERALE ADMINISTRATEUR GENERAL 1
Responsable Contrôle de gestion 1
Assistante de Direction 1
Chef Service Courrier et Archivage 1
Total DIRECTION GENERALE 4
DIRECTION COMMERCIALE ET MARKTING DIRECTEUR COMMERCIAL ET MARKTING 1
Responsable commercial/ventes 1
Responsable Marketing et
1
Communication
Commerciaux 3
Total DIRECTION COMMERCIALE ET MARKTING 6
DIRECTEUR ADMINISTRATIF ET
DIRECTION ADMINISTRATIVE ET FINANCIERE 1
FINANCIER
Responsable du contrôle financier 1
Responsable des Ressources Humaines 1
Responsable Comptabilité 1
Responsable Trésorerie 1
Responsable des Achats 1
Assistants comptables 2
Caissières 4
Total DIRECTION ADMINISTRATIVE ET FINANCIERE 12
Direction Désignation Nbre
DIRECTION DE L'EXPLOITATION HOTEL DIRECTEUR DE L'EXPLOITATION HOTEL 1
Responsable Réception et Réservation 1
Responsable Hébergement 1
Responsable Restauration 1
Responsable des stocks et Economat 1
Magasiniers 2
Gouvernant 2
Femme de chambre 6
Responsable Buanderie 1
Lingère 3
Maitre d'Hôtel 2
Responsable cuisine et banquets 1
Chef de cuisine 2
Cuisiniers 5
Plongeurs 2
Chef pâtissier 1
Pâtissiers 3
Serveurs 8
Bar-man 6
Piscinier 2
Jardinier 2
Total DIRECTION DE L'EXPLOITATION HOTEL 53

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DIRECTION DE L'EXPLOITATION PARC DIRECTEUR DE L'EXPLOITATION PARC 1
Responsable exploitation du Parc 1
Responsable des installations Parc 1
Responsable des jeux et loisirs 1
Moniteur/Animateur Parc 10
Responsable Restauration du Parc 1
Agents Restaurants et Bars du parc 8
Total DIRECTION DE L'EXPLOITATION PARC 23
DIRECTION TECHNIQUE DIRECTEUR TECHNIQUE 1
Responsable Entretien 1
Agents de Nettoyage et entretien interne 6
Agents de Nettoyage et entretien
4
externe
Responsable Hygiène et Sécurité 1
Responsable de la logistique 1
Responsable du Système d'Information 1
Techniciens d'entretien 4
Agents de sécurité 2
Agent Photos et Reportage 1
Total DIRECTION TECHNIQUE 22

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III.3. Besoins financiers

III.3.1. Evaluation du projet : 16.500.000.000 F CFA

INVESTISSEMENTS MONTANT
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES
FRAIS GENERAUX D'ETUDES ET DE CONSTITUTION 192 700 000
LOGICIELS - LICENCES ET AUTRES 43 000 000
TOTAL IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 235 700 000

IMMOBILISATIONS CORPORELLES
TERRAIN 6 000 000 000
CONSTRUCTION ET AGENCEMENT HOTEL 2 955 000 000
CONSTRUCTION ET AGENCEMENT PAR AQUATIQUE 2 045 000 000
MATERIELS D'EXPLOITATION HOTEL 2 700 000 000
MATERIELS D'EXPLOITATION PARC AQUATIQUE 1 710 600 000
MATERIELS ET MOBILIERS DE BUREAU 49 500 000
MATERIELS DE TRANSPORT 136 000 000
AUTRES MATERIELS 89 400 000

TOTAL IMMOBILISATIONS CORPORELLES 15 685 500 000

IMMOBILISATIONS FINANCIERES
CAUTIONS DIVERSES 50 000 000
AUTRES DEPOTS ET DIVERS 28 800 000
TOTAL IMMOBILISATIONS FINANCIERES 78 800 000

TOTAL DES ACTIFS IMMOBILISES 16 000 000 000

BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT 500 000 000

TOTAL GENERAL A FINANCER 16 500 000 000

Besoins en Fonds de Roulement pour six (06) mois d'activités :

- Salaires 200 000 000
- Achat de stocks et consommables 200 000 000
- Prestations extérieures 50 000 000
- Autres besoins 50 000 000
TOTAL BFR 500 000 000

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III.3.2. Structure de financement du projet

a. Coût total du projet

RUBRIQUE COUT (en millions de FCFA) % TOTAL

Investissements 16 000 96,97%
Besoin en Fonds de roulement 500 3,03%
Total 16 500 100,00%

b. Schéma de financement

COUT
RUBRIQUE % TOTAL Mode de financement
(Millions FCFA)
Investissement (terrain) 6 000 36,36% FONDS PROPRES
Investissement Construction +
5 000 30,30% EMPRUNTS BANCAIRES
aménagements
Investissements - Matériels 4 921,2 29,83% EMPRUNTS BANCAIRES
Investissements - financiers 78,8 0,48% EMPRUNTS BANCAIRES
Besoin en Fonds de roulement 500 3,03% FONDS PROPRES

Total 16 500 100%

Le projet sera donc financé par :

COUT
RUBRIQUE % TOTAL
(Millions FCFA)
FONDS PROPRES 6 500 39,39%
FINANCEMENTS EXTERNES 10 000 60,61%
Total 16 500 100,00%

Le financement externe se fera à travers un emprunt bancaire remboursable par mensualité

constante de fin de période au taux annuel de 7% HT sur une durée de 10 ans (120 mois)
avec un différé de deux (02) ans pour couvrir la durée des travaux de construction et
d’installation des équipements.

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IV. PLANNING DU PROJET

MOIS OBSERVATIONS
RUBRIQUES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24

- Constitution
- Elaboration du business plan
1 Montage du projet
- Etudes techniques
- Demande d'agréement et autres autorisations
- Présentation du projet aux partenaires financiers
Recherche de
2 - Entretiens et échanges
financement - Signature des conventions de crédits
- Travaux de terrassement
- Construction des bâtiments
3 Construction
- Assainissement - électricité - plomberie et autres
aménagements
- Importation des matériels d'exploitations
Achat des matériels - Achats des matériels locaux
4
d'exploitation - Transport sur le site des matériels
- Arrivée des équipes techniques
- Installation des matériels
Installation des - Test d'essais
5
équipements - Formation des équipes techniques
- Finalisation des procédures de gestion technique
- Recrutement du personnel
6 Recrutement - Formation du personnel
- Lancement des tests d'essai
- Lancement des campagnes de promotion
7 Début des activités - Cérémonie d'ouverture
- Lancement des activités

La durée des travaux d’études, de construction et d’installation est estimée à deux (02) ans. Le démarrage des activités est prévu juste ;
V. PROJECTION FINANCIERE

L’étude financière a été élaborée par un expert financier du Cabinet FIDECA (Fiduciaire
d’Expertise Comptable et d’Audit) avec le concours technique des personnes ressources
du projet notamment : le promoteur, l’architecte, l’ingénieur des travaux et d’autres
partenaires du secteur.

La projection financière comprend :

V.1. PREVISIONS MENSUELLES (1 AN)

a. Evaluation du chiffre d'affaires

b. Budget mensuel des produits (ventes)
c. Budget mensuel des charges (achats)
d. Budget mensuel des investissements
e. Budget mensuel d'exploitation
f. Budget mensuel de trésorerie

V.2. PREVISIONS ANNUELLES (5 ANS)

a. Montage financier du projet

b. Budget annuel des produits (ventes)
c. Budget annuel des charges (achats)
d. Budget annuel des investissements
e. Comptes de résultat annuel
f. Budget annuel de trésorerie

V.3. COMMENTAIRES
 ETATS PREVISIONNELS
I-1/ EVALUATION DU CHIFFRE D'AFFAIRES (en Millions de FCFA)
RUBRIQUES Nbre ANNEE 1 ANNEE 2 ANNEE 3 ANNEE 4 ANNEE 5 ANNEE 6 ANNEE 7 ANNEE 8 ANNEE 9 ANNEE 10 TOTAL
Capacité d'accueille (nombre de jours) 3
Chambres type A (Chambres simples) 36 12 960 12 960 12 960 12 960 12 960 12 960 12 960 12 960 12 960 12 960
Chambres type B (Suites simples) 12 4 320 4 320 4 320 4 320 4 320 4 320 4 320 4 320 4 320 4 320
Chambres type C (Suites sup communiquantes) 8 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880
Chambres type D (Villas sup à 2 chambres) 8 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880 2 880
Prévisions d'occupation (nombre de jours)
Chambres type A (Chambres simples) 36 6 739 7 076 7 288 7 872 8 659 9 092 9 273 9 459 9 648 9 745
Chambres type B (Suites simples) 12 2 203 2 313 2 429 2 623 2 886 3 030 3 091 3 152 3 215 3 248
Chambres type C (Suites sup communiquantes) 8 1 382 1 452 1 524 1 646 1 811 1 901 1 939 1 978 2 018 2 038
Chambres type D (Villas sup à 2 chambres) 8 1 411 1 482 1 526 1 648 1 813 1 904 1 942 1 981 2 080 2 101

Taux d'occupation en %
Chambres type A (Chambres simples) 36 52% 55% 56% 61% 67% 70% 72% 73% 74% 75%
Chambres type B (Suites simples) 12 51% 54% 56% 61% 67% 70% 72% 73% 74% 75%
Chambres type C (Suites sup communiquantes) 8 48% 50% 53% 57% 63% 66% 67% 69% 70% 71%
Chambres type D (Villas sup à 2 chambres) 8 49% 51% 53% 57% 63% 66% 67% 69% 72% 73%
Prix nuitée
CA HEBERGEMENT (MFCFA)
(FCFA)
Chambres type A (Chambres simples) 100 000 674 708 729 787 866 909 927 946 965 974 8 485
Chambres type B (Suites simples) 150 000 330 347 364 394 433 454 464 473 482 487 4 229
Chambres type C (Suites sup communiquantes) 220 000 304 319 335 362 398 418 427 435 444 448 3 891
Chambres type D (Villas sup à 2 chambres) 280 000 395 415 427 462 508 533 544 555 582 588 5 008
Total CA Hébergement (MFCFA) 1 704 1 789 1 856 2 004 2 205 2 315 2 361 2 408 2 473 2 498 21 613
Prix Moyen
CA RESTAURATION ET BAR (MFCFA)
plats (FCFA)
Nombre de clients hébergés 10 800 12 420 12 047 13 493 15 517 16 293 16 619 17 450 18 322 19 238
Nombre de clients de passage 7 200 8 352 7 934 8 887 10 220 12 366 12 613 13 244 13 906 14 601
CA Clients hébergés 40 000 432 497 482 540 621 652 665 698 733 770 6 088
CA Clients de passage 20 000 144 167 159 178 204 247 252 265 278 292 2 186
Total CA Restauration et bar (MFCFA) 576 664 641 717 825 899 917 963 1 011 1 062 8 274

CA AUTRES PRODUITS HOTEL (MFCFA)

Location de salles et boutiques 96 115 121 135 156 187 191 200 210 221 1 632
Piscine 21 25 26 30 34 41 42 44 46 48 357
Salle de sport 30 36 38 42 49 58 60 63 66 69 510
Divers 24 29 30 34 39 47 48 50 53 55 408
Autres produits Hôtel 171 205 215 241 278 333 340 357 374 393 2 908
CA HOTEL 2 451 2 658 2 712 2 963 3 307 3 547 3 618 3 728 3 859 3 953 32 795

Prix Moyen
CA Parc Aquatique (MFCFA)
entrées (FCFA)
Capacité du parc par jour (nombre) 300 300 300 300 300 300 300 300 300 300
Nombre d'entrées 62 000 63 860 67 053 70 406 71 814 73 968 74 338 75 825 76 583 77 349
Taux d'occupation parc 57,41% 59,13% 62,09% 65,19% 66,49% 68,49% 68,83% 70,21% 70,91% 71,62%
CA ENTREES PARC (MFCFA) 20 000 1 240 1 277 1 341 1 408 1 436 1 479 1 487 1 516 1 532 1 547 14 264
Autres produits parc
Restaurant et bar 86 104 109 125 134 141 143 146 151 154 1 293
Ventes de gadgets 29 35 36 42 45 47 48 49 50 51 431
Evènementiel 60 72 76 87 93 98 100 102 105 107 898
CA AUTRES PRODUITS PARC (MFCFA) 175 210 221 254 272 285 291 297 306 312 2 622
CA PARC 1 415 1 487 1 562 1 662 1 708 1 765 1 778 1 813 1 837 1 859 16 886

TOTAL CA 3 866 4 145 4 274 4 625 5 015 5 312 5 396 5 541 5 696 5 812 49 681
 ETATS PREVISIONNELS

I-2/ BUDGET MENSUEL DES VENTES

ENCAISSEMENTS (en Millions FCFA) IMPUTATION TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12

CA HEBERGEMENT (MFCFA) Créances clients 1 703,7 225,4 213,6 201,7 189,8 71,2 71,2 94,9 118,6 47,5 47,5 189,8 232,5
CA RESTAURATION ET BAR (MFCFA) Créances clients 576,0 76,2 72,2 68,2 64,2 24,1 24,1 32,1 40,1 16,0 16,0 64,2 78,6
CA AUTRES PRODUITS HOTEL (MFCFA) Créances clients 171,0 22,6 21,4 20,2 19,1 7,1 7,1 9,5 11,9 4,8 4,8 19,1 23,3
TOTAL CA HÔTEL 2 450,7 324,3 307,2 290,1 273,1 102,4 102,4 136,5 170,7 68,3 68,3 273,1 334,5

CA ENTREES PARC (MFCFA) Créances clients 1 240,0 164,1 155,4 146,8 138,2 51,8 51,8 69,1 86,4 34,5 34,5 138,2 169,2
CA AUTRES PRODUITS PARC (MFCFA) Créances clients 175,2 23,2 22,0 20,7 19,5 7,3 7,3 9,8 12,2 4,9 4,9 19,5 23,9
TOTAL CA DU PARC AQUATIQUE 1 415,2 187,2 177,4 167,5 157,7 59,1 59,1 78,8 98,6 39,4 39,4 157,7 193,2

TOTAL CHIFFRES D'AFFAIRES HT 3 865,9 511,5 484,6 457,7 430,7 161,5 161,5 215,4 269,2 107,7 107,7 430,7 527,7

TVA FACTUREE Créances clients 695,9 92,1 87,2 82,4 77,5 29,1 29,1 38,8 48,5 19,4 19,4 77,5 95,0

TOTAL CHIFFRES D'AFFAIRES TTC 4 561,7 603,6 571,8 540,0 508,3 190,6 190,6 254,1 317,7 127,1 127,1 508,3 622,6

Solde à l'ouverture 0,0

M-1 603,6 482,9 120,7
M-2 571,8 457,4 114,4
M-3 540,0 432,0 108,0
M-4 508,3 406,6 101,7
M-5 190,6 152,5 38,1
M-6 190,6 152,5 38,1
M-7 254,1 203,3 50,8
M-8 317,7 254,1 63,5
M-9 127,1 101,7 25,4
M-10 127,1 101,7 25,4
M-11 508,3 406,6 101,7
M-12 498,1 498,1

Encaissements mensuels 4 437,2 482,9 578,2 546,4 514,6 254,1 190,6 241,4 305,0 165,2 127,1 432,0 599,8

Solde clients 120,7 114,4 108,0 101,7 38,1 38,1 50,8 63,5 25,4 25,4 101,7 124,5

CONDITIONS DE REGLEMENTS : 80% AU COMPTANT

20% A CREDIT SUR 30 JOURS
 ETATS PREVISIONNELS
I-3/ BUDGET MENSUEL DES ACHATS ET AUTRES DECAISSEMENTS

DECAISSEMENTS
IMPUTATION DUREE TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12
(en Millions FCFA)

CHARGES D'EXPLOITATION

ACHATS MARCHANDISES/MAT. 1ERES

Achats de marchandises Dettes fournisseurs 24,0 3,2 3,0 2,8 2,7 1,0 1,0 1,3 1,7 0,7 0,7 2,7 3,3
- Variation de stocks Dettes fournisseurs 0,0
Achats MP Hébergement Dettes fournisseurs 125,2 16,6 15,7 14,8 13,9 5,2 5,2 7,0 8,7 3,5 3,5 13,9 17,1
Achats MP restauration et boissons Dettes fournisseurs 320,0 42,3 40,1 37,9 35,7 13,4 13,4 17,8 22,3 8,9 8,9 35,7 43,7
Achats autres matières 1ères Dettes fournisseurs 98,5 13,0 12,3 11,7 11,0 4,1 4,1 5,5 6,9 2,7 2,7 11,0 13,4
- Variation de stocks Dettes fournisseurs 0,0
SOUS TOTAL 567,7 75,1 71,2 67,2 63,3 23,7 23,7 31,6 39,5 15,8 15,8 63,3 77,5

AUTRES ACHATS
Eau Dettes fournisseurs 90 jours 50,4 6,7 6,3 6,0 5,6 2,1 2,1 2,8 3,5 1,4 1,4 5,6 6,9
Electricité Dettes fournisseurs 30 jours 150,0 19,8 18,8 17,8 16,7 6,3 6,3 8,4 10,4 4,2 4,2 16,7 20,5
Carburants Achat au comptant Comptant 24,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0 2,0
Fournitures d'entretien Achat au comptant Comptant 78,0 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5 6,5
Fournitures de bureau Dettes fournisseurs 30 jours 42,0 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5
Achat matériel et outillages Dettes fournisseurs 30 jours 60,4 8,0 7,6 7,2 6,7 2,5 2,5 3,4 4,2 1,7 1,7 6,7 8,2
SOUS TOTAL 404,8 46,5 44,7 42,9 41,1 22,9 22,9 26,5 30,2 19,3 19,3 41,1 47,6

TRANSPORTS
Indemnités transport du personnel Dettes sociales 30 jours 48,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0
Voyages et déplacements Achat au comptant Comptant 18,0 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5
Autres frais de transports Achat au comptant Comptant 9,6 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8 0,8
SOUS TOTAL 75,6 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3
DECAISSEMENTS
IMPUTATION DUREE TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12
(en Millions FCFA)
SERVICES EXTERIEURS
Locations de Bâtiments Dettes fournisseurs 30 jours 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Entretiens et reparations Achat au comptant Comptant 150,0 19,8 18,8 17,8 16,7 6,3 6,3 8,4 10,4 4,2 4,2 16,7 20,5
Maintenance du matériel Achat au comptant Comptant 100,0 13,2 12,5 11,8 11,1 4,2 4,2 5,6 7,0 2,8 2,8 11,1 13,6
Assurances Achat au comptant Comptant 138,0 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5 11,5
Publicités Dettes fournisseurs 30 jours 48,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0 4,0
Frais telecom Dettes fournisseurs 60 jours 38,4 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2
Frais bancaires Dettes fournisseurs 30 jours 31,2 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6 2,6
Honoraires Dettes fournisseurs 30 jours 36,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0 3,0
Frais d'actes et de contentieux Achat au comptant Comptant 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Divers frais Achat au comptant Comptant 18,0 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5 1,5
SOUS TOTAL 559,6 58,9 57,1 55,4 53,7 36,2 36,2 39,7 43,2 32,8 32,8 53,7 59,9

IMPÔTS & TAXES

Impôts sur bénéfices Dettes fiscales 45 jours 0,0 0,0
Impôts Fonciers Dettes fiscales 45 jours 96,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0 8,0
Patentes Dettes fiscales 45 jours 42,0 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5 3,5
Impôts sur salaires employeur Dettes fiscales 45 jours 5,9 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
FDFP Dettes fiscales 45 jours 7,9 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7 0,7
Taxe Spéciale d'Equipement Dettes fiscales 45 jours 3,9 0,5 0,5 0,5 0,4 0,2 0,2 0,2 0,3 0,1 0,1 0,4 0,5
Timbres et Vignettes Achat au comptant Comptant 2,4 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2
Autres impôts Dettes fiscales 45 jours 58,0 7,7 7,3 6,9 6,5 2,4 2,4 3,2 4,0 1,6 1,6 6,5 7,9
Taxes communale Dettes fiscales 45 jours 6,0 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
SOUS TOTAL 222,0 21,5 21,1 20,7 20,2 15,9 15,9 16,8 17,7 15,1 15,1 20,2 21,8

AUTRES CHARGES
Pertes diverses et autres arrondis Achat au comptant Comptant 14,4 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2 1,2
Dons et pourboires Achat au comptant Comptant 12,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0 1,0
SOUS TOTAL 26,4 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2

CHARGES DE PERSONNEL
Personnel Nationaux Dettes sociales 30 jours 491,4 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0 41,0
Personnel Etrangers Dettes sociales 30 jours
Accident de travail Dettes sociales 45 jours 3,0 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3
Prestations familiales Dettes sociales 45 jours 5,8 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5 0,5
Retraites employeur Dettes sociales 45 jours 37,8 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2 3,2
SOUS TOTAL 538,1 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8
DECAISSEMENTS
IMPUTATION DUREE TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12
(en Millions FCFA)
FRAIS FINANCIERS
Intérêts / découverts Achat au comptant Comptant 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Intérêts / Escomptes Achat au comptant Comptant 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Intérêts / Emprunts Achat au comptant Comptant 857,7 73,8 73,4 73,0 72,5 72,1 71,7 71,3 70,9 70,4 70,0 69,6 69,1
Autres frais financiers Achat au comptant Comptant 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
SOUS TOTAL 857,7 73,8 73,4 73,0 72,5 72,1 71,7 71,3 70,9 70,4 70,0 69,6 69,1

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION HT 3 251,9 329,1 320,8 312,4 304,1 224,3 223,8 239,3 254,7 206,7 206,2 301,1 329,3

TVA / ACHATS 237,5 28,9 27,6 26,3 25,0 12,1 12,1 14,7 17,3 9,5 9,5 25,0 29,6

TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION TTC 3 489,4 358,0 348,4 338,7 329,1 236,4 235,9 254,0 272,0 216,2 215,8 326,1 358,9

TVA A DECAISSER 45 jours 458,3 63,2 59,7 56,1 52,5 17,0 17,0 24,1 31,2 9,9 9,9 52,5 65,3

TOTAL DECAISSEMENT MENSUEL 3 947,7 421,2 408,0 394,8 381,6 253,3 252,9 278,1 303,2 226,1 225,6 378,6 424,2

DECAISSEMENT AU COMPTANT 1 484,4 140,5 138,0 135,5 133,1 112,1 111,7 115,4 119,0 106,3 105,8 130,1 137,0
DECAISSEMENT A 30 JOURS 973,2 93,3 91,5 89,8 88,1 70,8 70,8 74,2 77,7 67,3 67,3 88,1 94,3
DECAISSEMENT A 45 JOURS 724,6 88,4 84,4 80,5 76,5 36,6 36,6 44,6 52,5 28,6 28,6 76,5 90,8
DECAISSEMENT A 60 JOURS 45,3 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8 3,8
DECAISSEMENT A 90 JOURS 50,4 6,7 6,3 6,0 5,6 2,1 2,1 2,8 3,5 1,4 1,4 5,6 6,9
PLAN DE DECAISSEMENT

Solde à l'ouverture 0,0 - - - - - - - - - - - -

M-1 320,9 140,3 170,2 3,8 6,7 - - - - - - - -
M-2 312,6 - 138,0 164,5 3,8 6,3 - - - - - - -
M-3 325,0 - - 135,5 179,8 3,8 6,0 - - - - - -
M-4 295,5 - - - 133,1 153,0 3,8 5,6 - - - - -
M-5 213,8 - - - - 112,1 95,9 3,8 2,1 - - - -
M-6 234,4 - - - - - 111,7 116,9 3,8 2,1 - - -
M-7 229,2 - - - - - - 115,4 107,3 3,8 2,8 - -
M-8 245,1 - - - - - - - 119,0 118,7 3,8 3,5 -
M-9 195,9 - - - - - - - - 106,3 84,4 3,8 1,4
M-10 194,1 - - - - - - - - - 105,8 84,4 3,8
M-11 283,1 - - - - - - - - - - 130,1 153,0
M-12 137,0 - - - - - - - - - - - 137,0

Décaissements mensuels 2 986,6 140,3 308,2 303,8 323,2 275,2 217,3 241,6 232,2 230,9 196,9 221,8 295,2
Solde fournisseurs 961,2 281,0 380,8 471,9 530,2 508,3 544,0 580,4 651,4 646,6 675,3 832,2 961,2
 ETATS PREVISIONNELS
I-4/ BUDGET MENSUEL DES INVESTISSEMENTS

DECAISSEMENTS (en Millions FCFA) TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12
IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 235,7 235,7 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Frais Etudes et constitution 192,7 192,7

Logiciels 43,0 43,0
Autres immobilisations incorporelles 0,0
IMMOBILISATIONS CORPORELLES 15 274,9 15 274,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Terrains 6 000,0 6 000,0

Bâtiments - Installations et agencements 5 000,0 5 000,0

Matériel 4 138,9 4 138,9 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Matériels d'exploitation 4 000,0 4 000,0
Matériels et Mobiliers bureau 49,5 49,5
Autres matériels 89,4 89,4
Matériel de transport 136,0 136,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Voiture de service 45,0 45,0
Voiturette electrique de transport 89,0 89,0
Motos 2,0 2,0
IMMOBILISATIONS FINANCIERES 78,8 78,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Titres de participation 0,0

Autres immobilisations financières 78,8 78,8 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Cautions diverses 50,0 50,0
Autres dépôts 28,8 28,8
TVA/IMMOBILISATIONS 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT 410,6 410,6

TOTAL INVESTISSEMENTS TTC 16 000,0 16 000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Solde à l'ouverture
M-1 10 000,0 10 000,0
M-2 0,0 0,0
M-3 0,0 0,0
M-4 0,0 0,0
M-5 0,0 0,0
M-6 0,0 0,0
M-7 0,0 0,0
M-8 0,0 0,0
M-9 0,0 0,0
M-10 0,0 0,0
M-11 0,0 0,0
M-12 0,0 0,0

Décaissements mensuels 10 000,0 10 000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Solde fournisseurs d'immobilisations 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0
 ETATS PREVISIONNELS
I-5/ BUDGET MENSUEL D'EXPLOITATION

EXPLOITATION (en Millions FCFA) TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12

CA HEBERGEMENT (MFCFA) 1 703,7 225,4 213,6 201,7 189,8 71,2 71,2 94,9 118,6 47,5 47,5 189,8 232,5
CA RESTAURATION ET BAR (MFCFA) 576,0 76,2 72,2 68,2 64,2 24,1 24,1 32,1 40,1 16,0 16,0 64,2 78,6
CA AUTRES PRODUITS HOTEL (MFCFA) 171,0 22,6 21,4 20,2 19,1 7,1 7,1 9,5 11,9 4,8 4,8 19,1 23,3
TOTAL CA HÔTEL 2 450,7 324,3 307,2 290,1 273,1 102,4 102,4 136,5 170,7 68,3 68,3 273,1 334,5
CA ENTREES PARC (MFCFA) 1 240,0 164,1 155,4 146,8 138,2 51,8 51,8 69,1 86,4 34,5 34,5 138,2 169,2
CA AUTRES PRODUITS PARC (MFCFA) 175,2 23,2 22,0 20,7 19,5 7,3 7,3 9,8 12,2 4,9 4,9 19,5 23,9
TOTAL CA DU PARC AQUATIQUE 1 415,2 187,2 177,4 167,5 157,7 59,1 59,1 78,8 98,6 39,4 39,4 157,7 193,2

TOTAL C.A. DE PRODUCTION HT 3 865,9 511,5 484,6 457,7 430,7 161,5 161,5 215,4 269,2 107,7 107,7 430,7 527,7

Achats de marchandises 24,0 3,2 3,0 2,8 2,7 1,0 1,0 1,3 1,7 0,7 0,7 2,7 3,3
- Variation de stocks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Achats de matières 1ères & four. Liées 543,7 71,9 68,2 64,4 60,6 22,7 22,7 30,3 37,9 15,1 15,1 60,6 74,2
- Variation de stocks 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Autres achats 404,8 46,5 44,7 42,9 41,1 22,9 22,9 26,5 30,2 19,3 19,3 41,1 47,6
- Variation de stocks 0,0
Transports 75,6 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3 6,3
Services extérieurs 559,6 58,9 57,1 55,4 53,7 36,2 36,2 39,7 43,2 32,8 32,8 53,7 59,9
Consommations externes 1 607,7 186,8 179,3 171,8 164,3 89,2 89,2 104,2 119,2 74,1 74,1 164,3 191,3
Impôts et taxes 222,0 21,5 21,1 20,7 20,2 15,9 15,9 16,8 17,7 15,1 15,1 20,2 21,8
Autres charges 26,4 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2 2,2

VALEUR AJOUTEE 2 009,8 301,0 282,0 263,0 244,0 54,2 54,2 92,2 130,2 16,3 16,3 244,0 312,4
(en % CA) 0,5 0,6 0,6 0,6 0,6 0,3 0,3 0,4 0,5 0,2 0,2 0,6 0,6
Subventions d 'exploitation 0,0
Charges de personnel 538,1 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8
EXCEDENT BRUT EXPLOITATION 1 471,7 256,1 237,2 218,2 199,2 9,4 9,4 47,4 85,3 -28,6 -28,6 199,2 267,5
Produits nets de gestion courante 0,0
Dotations nettes / amortissements et 1 330,8 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9 110,9

RESULTAT D'EXPLOITATION 140,9 145,2 126,3 107,3 88,3 -101,5 -101,5 -63,5 -25,6 -139,5 -139,5 88,3 156,6
Produits financiers 0,0
Charges financières 857,7 73,8 73,4 73,0 72,5 72,1 71,7 71,3 70,9 70,4 70,0 69,6 69,1
RESULTAT COURANT -716,8 71,5 52,9 34,3 15,8 -173,6 -173,2 -134,8 -96,4 -209,9 -209,5 18,7 87,5
Produits HAO 0,0
Charges HAO 0,0

RESULTAT AVANT IMPOT -716,8 71,5 52,9 34,3 15,8 -173,6 -173,2 -134,8 -96,4 -209,9 -209,5 18,7 87,5
Impôt sociétés 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

RESULTAT NET -716,8 71,5 52,9 34,3 15,8 -173,6 -173,2 -134,8 -96,4 -209,9 -209,5 18,7 87,5
 ETATS PREVISIONNELS

I-6/ BUDGET MENSUEL DE TRESORERIE

TRESORERIE (en Millions FCFA ) TOTAL M-1 M-2 M-3 M-4 M-5 M-6 M-7 M-8 M-9 M-10 M-11 M-12

1- TRESORERIE DEBUT DE MOIS 878,7 1 084,4 1 262,3 1 388,5 1 301,8 1 209,2 1 142,6 1 148,5 1 015,5 878,0 1 020,1

ENCAISSEMENTS

RECETTES D'EXPLOITATION (A) 4 437,2 482,9 578,2 546,4 514,6 254,1 190,6 241,4 305,0 165,2 127,1 432,0 599,8

Encaissements Clients 4 437,2 482,9 578,2 546,4 514,6 254,1 190,6 241,4 305,0 165,2 127,1 432,0 599,8
Autres produits encaissées 0,0

RECETTES HORS EXPLOITATION 10 600,0 10 600,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

Apport en capital 100,0 100,0

Apport en compte courant 500,0 500,0
Emprunt 10 000,0 10 000,0
Crédit d'escompte 0,0
Crédit de trésorerie, découverts 0,0

2- TOTAL ENCAISSEMENTS 15 037,2 11 082,9 578,2 546,4 514,6 254,1 190,6 241,4 305,0 165,2 127,1 432,0 599,8

DECAISSEMENTS

DEPENSES D'EXPLOITATION (B) 2 986,6 140,3 308,2 303,8 323,2 275,2 217,3 241,6 232,2 230,9 196,9 221,8 295,2

Achats au comptant 624,3 66,5 64,4 62,4 60,3 39,8 39,8 43,9 48,0 35,7 35,7 60,3 67,7
Fournisseurs 502,7 0,0 52,3 54,4 59,3 57,2 39,6 39,2 39,2 42,6 33,0 33,7 52,3
0,0
Impôts 508,7 0,0 73,2 69,3 86,3 61,3 21,4 42,4 29,4 37,4 13,4 13,4 61,3
Charges de personnel 493,2 0,0 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8 44,8
Frais financiers 857,7 73,8 73,4 73,0 72,5 72,1 71,7 71,3 70,9 70,4 70,0 69,6 69,1

DEPENSES HORS EXPLOITATION (B) 10 794,5 10 063,9 64,3 64,7 65,1 65,6 66,0 66,4 66,8 67,3 67,7 68,1 68,6

Investissements TTC 10 000,0 10 000,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Remboursement compte courants 0,0
Remboursement d'emprunts 794,5 63,9 64,3 64,7 65,1 65,6 66,0 66,4 66,8 67,3 67,7 68,1 68,6
Remboursement Crédit d'escompte 0,0
Remboursement Crédit de trésorerie, découverts 0,0

3- TOTAL DECAISSEMENTS =(A) + (B) 13 781,1 10 204,2 372,5 368,5 388,4 340,8 283,3 308,0 299,1 298,2 264,6 289,9 363,8

4- TRESORERIE NETTE MENSUELLE (2)-(3) 1 256,1 878,7 205,7 177,9 126,2 -86,6 -92,7 -66,6 5,9 -133,0 -137,5 142,1 235,9

5- TRESORERIE CUMULEE (1)+(4) 878,7 1 084,4 1 262,3 1 388,5 1 301,8 1 209,2 1 142,6 1 148,5 1 015,5 878,0 1 020,1 1 256,1
II- PREVISIONS ANNUELLES (1 AN)

ETATS PREVISIONNELS
3
II-1/ MONTAGE FINANCIER

Les investissements pour les travaux de construction et d'exploitation du complexe hôtelier sont évalués à 16.500 millions de FCFA

Le financement du projet se fera par apport en fonds propres de 39,39% (soit 6.500 millions de FCFA) et 60,61% par un emprunt bancaire (soit 10.000 millions de FCFA)

La mise en place du crédit se fera dès la signature de la convention et le remboursement de la première mensualité interviendra deux (02) ans après la mise en place. Ce différé permettra la réalisation des
travaux de construction prévue sur une durée d'un an.

Le remboursement se fera par mensualités constantes au taux annuels de 7% HT sur une durée de 10 ans (120 mois). Ainsi la mensualité à payer sera de 137,7 millions de FCFA. Les intérêts supportés sur la
durée du crédit sont évalués à 5.024,4 millions de FCFA.

Coûts de financement
Caractéristique de l'emprunt (MFCFA)
MONTAGE FINANCIER DU PROJET Capital : 11 498 Durée : 10 ANS
Taux ttc : 7,70% Calcul annuel
BESOINS MFCFA RESSOURCES MFCFA
Investissements Fonds propres Années Annuité Intérêts Remboursement Capital dû
Immobilisations incorporelles 235,7 Capital 100,0 1 1 652,2 857,7 794,5 10 703,5
Immobilisations corporelles Comptes-courants 5 900,0 2 1 652,2 794,3 857,9 9 845,6
Terrains 6 000,0 … 3 1 652,2 725,9 926,4 8 919,2
Constructions et agencements 5 000,0 ... 4 1 652,2 652,0 1 000,3 7 918,9
Matériels d'exploitation 4 410,6 ... 5 1 652,2 572,2 1 080,1 6 838,8
Matériels et Mobiliers 49,5 Total 6 000,0 6 1 652,2 486,0 1 166,2 5 672,6
Matériels de transport 136,0 7 1 652,2 393,0 1 259,3 4 413,3
Autres matériels 89,4 8 1 652,2 292,5 1 359,7 3 053,6
Immobilisations financières 78,8 Emprunts bancaires 10 000,0 9 1 652,2 184,0 1 468,2 1 585,3
10 1 652,2 66,9 1 585,3
Total 16 000,0 Apports associés 500,0 TOTAL 16 522,5 5 024,4 11 498,1
Fonds de roulement 500,0 ...
Total 10 500,0
Total emplois 16 500,0 Total ressources 16 500,0

Dotations aux amortissements (MFCFA)

Actifs immobilisés Montant Durée Dotation
Immo Incorporelles 235,7 5,0 47,1
Batiments et agencements 5 000,0 15,0 333,3
Matériels d'exploitation 4 410,6 5,0 882,1
Matériels et Mobiliers 49,5 10,0 5,0
Matériels de transport 136,0 3,0 45,3
Autres matériels 89,4 5,0 17,9

Total 9 921,2 1 330,8

 ETATS PREVISIONNELS

II-2/ BUDGET ANNUEL DES VENTES

ENCAISSEMENTS (en Millions FCFA) IMPUTATION TOTAL AN-1 AN-2 AN-3 AN-4 AN-5 AN-6 AN-7 AN-8 AN-9 AN-10

CA HEBERGEMENT (MFCFA) Créances clients 21 613,5 1 703,7 1 788,8 1 855,8 2 004,3 2 204,7 2 315,0 2 361,3 2 408,5 2 473,3 2 498,0
CA RESTAURATION ET BAR (MFCFA) Créances clients 8 274,4 576,0 663,8 640,6 717,5 825,1 899,0 917,0 962,9 1 011,0 1 061,6
CA AUTRES PRODUITS HOTEL (MFCFA) Créances clients 2 907,5 171,0 205,2 215,5 241,3 277,5 333,0 339,7 356,7 374,5 393,2
TOTAL CA HÔTEL 32 795,4 2 450,7 2 657,9 2 711,9 2 963,1 3 307,3 3 547,0 3 618,0 3 728,0 3 858,8 3 952,8

CA ENTREES PARC (MFCFA) Créances clients 14 263,9 1 240,0 1 277,2 1 341,1 1 408,1 1 436,3 1 479,4 1 486,8 1 516,5 1 531,7 1 547,0
CA AUTRES PRODUITS PARC (MFCFA) Créances clients 2 622,0 175,2 210,2 220,8 253,9 271,6 285,2 290,9 296,7 305,6 311,8
TOTAL CA DU PARC AQUATIQUE 16 885,9 1 415,2 1 487,4 1 561,8 1 662,0 1 707,9 1 764,6 1 777,7 1 813,2 1 837,3 1 858,7

TOTAL CHIFFRES D'AFFAIRES HT 21 925,2 3 865,9 4 145,3 4 273,7 4 625,1 5 015,2 5 311,6 5 395,6 5 541,3 5 696,1 5 811,5

TVA FACTUREE Créances clients 3 946,5 695,9 746,2 769,3 832,5 902,7 956,1 971,2 997,4 1 025,3 1 046,1

TOTAL CHIFFRES D'AFFAIRES TTC 25 871,7 4 561,7 4 891,5 5 043,0 5 457,6 5 918,0 6 267,7 6 366,9 6 538,7 6 721,4 6 857,6

Solde à l'ouverture 0,0 0,0

AN-1 4 561,7 4 437,2 124,5
AN-2 4 891,5 4 728,4 163,0
AN-3 5 043,0 4 874,9 168,1
AN-4 5 457,6 5 275,6 181,9
AN-5 5 918,0 5 720,7 197,3
AN-6 6 267,7 6 058,8 208,9
AN-7 6 366,9 6 154,6 212,2
AN-8 6 538,7 6 320,7 218,0
AN-9 6 721,4 6 497,4 224,0
AN-10 6 629,0 6 629,0

Encaissements annuels 58 395,4 4 437,2 4 853,0 5 037,9 5 443,7 5 902,6 6 256,0 6 363,5 6 533,0 6 715,3 6 853,1

Solde clients 124,5 163,0 168,1 181,9 197,3 208,9 212,2 218,0 224,0 228,6
 ETATS PREVISIONNELS
II-3/ BUDGET ANNUEL DE DECAISSEMENTS DES CHARGES

DECAISSEMENTS (en Millions FCFA) Z IMPUTATION DUREE TOTAL AN-1 AN-2 AN-3 AN-4 AN-5 AN-6 AN-7 AN-8 AN-9 AN-10

CHARGES D'EXPLOITATION

ACHATS MARCHANDISES/MAT. 1ERES

Achats de marchandises Dettes fournisseurs 301,9 24,0 25,2 26,5 27,8 29,2 30,6 32,2 33,8 35,5 37,2
- Variation de stocks Dettes fournisseurs - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Achats de matières 1ères Dettes fournisseurs 6 838,6 543,7 570,9 599,4 629,4 660,9 693,9 728,6 765,0 803,3 843,5
- Variation de stocks Dettes fournisseurs - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
SOUS TOTAL 7 140,5 567,7 596,1 625,9 657,2 690,0 724,5 760,8 798,8 838,8 880,7

AUTRES ACHATS - 0,0

Eau Dettes fournisseurs 90 jours 650,3 50,4 52,9 54,0 58,3 65,3 70,0 71,4 73,6 76,2 78,1
Electricité Dettes fournisseurs 30 jours 1 935,5 150,0 157,5 160,7 173,6 194,4 208,5 212,6 219,1 226,8 232,3
Carburants Achat au comptant Comptant 309,7 24,0 25,2 25,7 27,8 31,1 33,4 34,0 35,1 36,3 37,2
Fournitures d'entretien Achat au comptant Comptant 1 006,4 78,0 81,9 83,6 90,2 101,1 108,4 110,6 113,9 117,9 120,8
Fournitures de bureau Dettes fournisseurs 30 jours 541,9 42,0 44,1 45,0 48,6 54,4 58,4 59,5 61,4 63,5 65,0
Achat matériel et outillages Dettes fournisseurs 30 jours 1 273,4 60,4 63,4 64,7 69,9 152,5 163,6 166,8 171,9 177,9 182,3
SOUS TOTAL 5 717,2 404,8 425,0 433,7 468,4 598,8 642,2 655,0 675,0 698,6 715,7

TRANSPORTS
Indemnités transport du personnel 30 jours 531,9 48,0 50,4 46,4 48,7 51,1 54,8 55,9 57,6 58,8 60,2
Voyages et déplacements 199,5 18,0 18,9 17,4 18,3 19,2 20,6 21,0 21,6 22,0 22,6
Transports de plis Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Autres frais de transports Achat au comptant Comptant 106,4 9,6 10,1 9,3 9,7 10,2 11,0 11,2 11,5 11,8 12,0
SOUS TOTAL 837,8 75,6 79,4 73,0 76,7 80,5 86,4 88,1 90,8 92,6 94,8

SERVICES EXTERIEURS
Locations de Bâtiments Dettes fournisseurs 30 jours - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Entretiens et reparations Achat au comptant Comptant 1 935,5 150,0 157,5 160,7 173,6 194,4 208,5 212,6 219,1 226,8 232,3
Maintenance du matériel Achat au comptant Comptant 1 290,3 100,0 105,0 107,1 115,7 129,6 139,0 141,8 146,1 151,2 154,9
Assurances Achat au comptant Comptant 1 780,6 138,0 144,9 147,8 159,7 178,8 191,8 195,6 201,6 208,7 213,7
Publicités Dettes fournisseurs 30 jours 619,4 48,0 50,4 51,4 55,5 62,2 66,7 68,0 70,1 72,6 74,3
Frais telecom Dettes fournisseurs 60 jours 495,5 38,4 40,3 41,1 44,4 49,8 53,4 54,4 56,1 58,1 59,5
Frais bancaires Dettes fournisseurs 30 jours 402,6 31,2 32,8 33,4 36,1 40,4 43,4 44,2 45,6 47,2 48,3
Honoraires Dettes fournisseurs 30 jours 464,5 36,0 37,8 38,6 41,7 46,7 50,0 51,0 52,6 54,4 55,8
Frais d'actes et de contentieux Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Divers frais Achat au comptant Comptant 232,3 18,0 18,9 19,3 20,8 23,3 25,0 25,5 26,3 27,2 27,9
SOUS TOTAL 7 220,6 559,6 587,6 599,5 647,5 725,2 777,7 793,3 817,4 846,1 866,7

IMPÔTS & TAXES

Impôts sur bénéfices Dettes fiscales Annuel 2 003,6 0,0 0,0 0,0 5,4 48,9 332,2 354,2 386,7 422,6 453,5
Impôts Fonciers Dettes fiscales 45 jours 1 238,7 96,0 100,8 102,8 111,1 124,4 133,4 136,1 140,2 145,1 148,7
Patentes Dettes fiscales 45 jours 311,3 42,0 44,1 22,8 24,5 25,2 27,3 29,6 31,3 31,8 32,7
Impôts sur salaires employeur Dettes fiscales 45 jours 65,3 5,9 6,2 5,7 6,0 6,3 6,7 6,9 7,1 7,2 7,4
FDFP Dettes fiscales 45 jours 87,1 7,9 8,3 7,6 8,0 8,4 9,0 9,2 9,4 9,6 9,9
Taxe Spéciale d'Equipement Dettes fiscales 45 jours 49,7 3,9 4,1 4,3 4,6 5,0 5,3 5,4 5,5 5,7 5,8
Timbres et Vignettes Achat au comptant Comptant 31,0 2,4 2,5 2,6 2,8 3,1 3,3 3,4 3,5 3,6 3,7
Autres impôts Dettes fiscales 45 jours 745,2 58,0 62,2 64,1 69,4 75,2 79,7 80,9 83,1 85,4 87,2
Taxes communale Dettes fiscales 45 jours 77,4 6,0 6,3 6,4 6,9 7,8 8,3 8,5 8,8 9,1 9,3
SOUS TOTAL 4 609,4 222,0 234,5 216,3 238,6 304,3 605,3 634,2 675,7 720,3 758,2
DECAISSEMENTS (en Millions FCFA) Z IMPUTATION DUREE TOTAL AN-1 AN-2 AN-3 AN-4 AN-5 AN-6 AN-7 AN-8 AN-9 AN-10
-
AUTRES CHARGES -
Pertes diverses et autres arrondis Achat au comptant Comptant 181,1 14,4 15,1 15,9 16,7 17,5 18,4 19,3 20,3 21,3 22,3
Dons et pourboires Achat au comptant Comptant 150,9 12,0 12,6 13,2 13,9 14,6 15,3 16,1 16,9 17,7 18,6
SOUS TOTAL 332,1 26,4 27,7 29,1 30,6 32,1 33,7 35,4 37,1 39,0 41,0

CHARGES DE PERSONNEL
Personnel Nationaux Dettes sociales 30 jours 5 445,6 491,4 516,0 474,7 498,4 523,3 561,3 572,5 589,9 601,7 616,4
Personnel Etrangers Dettes sociales 30 jours - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Accident de travail Dettes sociales 45 jours 38,0 3,0 3,2 3,3 3,5 3,7 3,9 4,1 4,3 4,5 4,7
Prestations familiales Dettes sociales 45 jours 72,9 5,8 6,1 6,4 6,7 7,0 7,4 7,8 8,2 8,6 9,0
Retraites employeur Dettes sociales 45 jours 475,9 37,8 39,7 41,7 43,8 46,0 48,3 50,7 53,2 55,9 58,7
SOUS TOTAL 6 032,5 538,1 565,0 526,1 552,4 580,1 620,8 635,0 655,6 670,7 688,8

FRAIS FINANCIERS
Intérêts / découverts Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Intérêts / Escomptes Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Intérêts / Emprunts Achat au comptant Comptant 5 024,4 857,7 794,3 725,9 652,0 572,2 486,0 393,0 292,5 184,0 66,9
Intérêts / Obligations cautionnées Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Intérêts / Crédit-bail Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
Autres frais financiers Achat au comptant Comptant - 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
SOUS TOTAL 5 024,4 857,7 794,3 725,9 652,0 572,2 486,0 393,0 292,5 184,0 66,9
0,0
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION HT 36 914,4 3 251,9 3 309,6 3 229,5 3 323,3 3 583,1 3 976,7 3 994,7 4 042,9 4 090,0 4 112,7
0,0
TVA / ACHATS 3 120,8 237,5 249,4 257,7 274,9 313,0 332,9 343,4 356,6 371,2 384,1
0,0
TOTAL CHARGES D'EXPLOITATION TTC 40 035,2 3 489,4 3 559,0 3 487,2 3 598,2 3 896,1 4 309,5 4 338,2 4 399,5 4 461,2 4 496,8

TVA A DECAISSER Dettes fiscales 45 jours 458,3 550,0 660,0 792,0 950,4 1 140,4 1 368,5 1 642,2 1 970,6 2 364,8
TOTAL DECAISSEMENT ANNUEL - 3 947,7 4 109,0 4 147,2 4 390,2 4 846,5 5 449,9 5 706,7 6 041,7 6 431,9 6 861,6

PLAN DE DECAISSEMENT

Solde à l'ouverture - 0,0

AN-1 3 947,7 2 986,6 961,2
AN-2 4 109,0 3 141,3 967,7
AN-3 4 147,2 3 135,4 1 011,8
AN-4 4 390,2 3 309,1 1 081,1
AN-5 4 846,5 3 638,3 1 208,2
AN-6 5 449,9 3 882,8 1 567,1
AN-7 5 706,7 4 050,0 1 656,7
AN-8 6 041,7 4 275,9 1 765,8
AN-9 6 431,9 4 546,0 1 885,9
AN-10 4 854,8 4 854,8

Décaissements annuels 21 440,5 2 986,6 4 102,5 4 103,1 4 320,8 4 719,5 5 091,0 5 617,1 5 932,6 6 311,8 6 740,7
Solde Dettes d'exploitation 961,2 967,7 1 011,8 1 081,1 1 208,2 1 567,1 1 656,7 1 765,8 1 885,9 2 006,8
 ETATS PREVISIONNELS
II-4/ BUDGET ANNUEL DES INVESTISSEMENTS

DECAISSEMENTS (en Millions FCFA) TOTAL AN-1 AN-2 AN-3 AN-4 AN-5 AN-6 AN-7 AN-8 AN-9 AN-10

IMMOBILISATIONS INCORPORELLES 235,7 235,7 - - - - - - - - -

Brevets, licences 192,7 192,7

Logiciels 43,0 43,0
Autres immobilisations incorporelles - -

IMMOBILISATIONS CORPORELLES 15 274,9 15 274,9 - - - - - - - - -

Terrains 6 000,0 6 000,0

Bâtiments - Installations et agencements 5 000,0 5 000,0
- - - - - - - - - - -
Climatiseurs splits - -
Autres installat° et agencements - -
Matériel 4 138,9 4 138,9 - - - - - - - - -
Matériels d'exploitation 4 000,0 4 000,0
Matériels et Mobiliers bureau 49,5 49,5
Autres matériels 89,4 89,4
Matériel de transport 136,0 136,0 - - - - - - - - -
Matériel de transport 45,0 45,0
Voiture de service 89,0 89,0
Voiturette electrique de transport 2,0 2,0

IMMOBILISATIONS FINANCIERES 78,8 78,8 - - - - - - - - -

Titres de participation - -
Autres immobilisations financières 78,8 78,8 - - - - - - - - -
Cautions diverses 50,0 50,0
Autres dépôts 28,8 28,8
-
TVA/IMMOBILISATIONS - - - - - - - - - - -

BESOINS EN FONDS DE ROULEMENT 410,6 410,6

INVESTISSEMENTS TTC 16 000,0 16 000,0 - - - - - - - - -

Solde à l'ouverture -
AN-1 16 000,0 10 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0
AN-2 - -
AN-3 - -
AN-4 - -
AN-5 - -
AN-6 - -
AN-7 - -
AN-8 - -
AN-9 - -
AN-10 - -

Décaissements mensuels 16 000,0 10 000,0 - - - 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0 1 000,0

Solde fournisseurs d'immobilisations 6 000,0 6 000,0 6 000,0 6 000,0 5 000,0 4 000,0 3 000,0 2 000,0 1 000,0 -
 ETATS PREVISIONNELS

II-5/ COMPTE DE RESULTAT PREVISIONNEL

EXPLOITATION (en Millions FCFA) TOTAL AN-1 AN-2 AN-3 AN-4 AN-5 AN-6 AN-7 AN-8 AN-9 AN-10

A = Chiffre d'affaires 49 681,3 3 865,9 4 145,3 4 273,7 4 625,1 5 015,2 5 311,6 5 395,6 5 541,3 5 696,1 5 811,5

1 = Consommations externes 20 916,1 1 607,7 1 688,1 1 732,1 1 849,7 2 094,5 2 230,8 2 297,2 2 382,0 2 476,1 2 557,9
2 = Impôts taxes et cotisations diverses 2 605,8 222,0 234,5 216,3 233,2 255,4 273,1 279,9 289,0 297,7 304,6
3 = Autres charges d'exploitation 332,1 26,4 27,7 29,1 30,6 32,1 33,7 35,4 37,1 39,0 41,0

B = Valeur ajoutée : A - (1+2+3) + subventions

25 827,4 2 009,8 2 195,0 2 296,2 2 511,6 2 633,2 2 774,0 2 783,1 2 833,1 2 883,4 2 908,1
d'exploitation

Subventions d'exploitation 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

4 = Charges de personnel 6 032,5 538,1 565,0 526,1 552,4 580,1 620,8 635,0 655,6 670,7 688,8

C = Excédent brut d'exploitation : B - (4) 19 794,9 1 471,7 1 630,1 1 770,0 1 959,1 2 053,1 2 153,2 2 148,1 2 177,6 2 212,7 2 219,3

5 = Dotation aux amortissements et provisions 8 254,5 1 330,8 1 330,8 1 330,8 1 285,4 1 285,4 338,3 338,3 338,3 338,3 338,3

D = Résultat d'exploitation : C - 5 11 540,4 140,9 299,3 439,3 673,7 767,7 1 814,9 1 809,8 1 839,3 1 874,4 1 881,0

6 = Produits financiers 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
7 = Charges financières 5 024,4 857,7 794,3 725,9 652,0 572,2 486,0 393,0 292,5 184,0 66,9

E = Résultat courant avant impôt : D + (6-7) 6 516,0 -716,8 -495,0 -286,6 21,7 195,6 1 328,9 1 416,9 1 546,8 1 690,4 1 814,1

8 = Produits HAO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0
9 = Charges HAO 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

F = Résultat avant impôt : E + (8-9) 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

10 = Impôts sur les bénéfices 2 003,6 0,0 0,0 0,0 5,4 48,9 332,2 354,2 386,7 422,6 453,5

G = Résultat Net de l'exercice : F - 10 4 512,4 -716,8 -495,0 -286,6 16,3 146,7 996,7 1 062,6 1 160,1 1 267,8 1 360,6

11 = Dividendes ou prélèvements 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0

H = Résultat non distribué : G - 11 4 512,4 -716,8 -495,0 -286,6 16,3 146,7 996,7 1 062,6 1 160,1 1 267,8 1 360,6

I = Autofinancement : H + 5 12 766,9 614,0 835,8 1 044,2 1 301,7 1 432,1 1 334,9 1 400,9 1 498,4 1 606,1 1 698,9
 ETATS PREVISIONNELS
II-6/ BUDGET ANNUEL DE TRESORERIE

TRESORERIE (en Millions FCFA ) TOTAL AN-1 AN-2 AN-3 AN-4 AN-5 AN-6 AN-7 AN-8 AN-9 AN-10

1- TRESORERIE DEBUT DE MOIS 0 1 256 1 105 1 252 1 594 1 035 1 234 1 253 1 403 1 682

ENCAISSEMENTS

RECETTES D'EXPLOITATION (A) 58 395 4 437 4 853 5 038 5 444 5 903 6 256 6 364 6 533 6 715 6 853

Encaissements Clients 58 395 4 437 4 853 5 038 5 444 5 903 6 256 6 364 6 533 6 715 6 853
Autres produits encaissées 0 0

RECETTES HORS EXPLOITATION 10 600 10 600 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Apport en capital 100 100

Apport en compte courant 500 500
Emprunt 10 000 10 000
Crédit d'escompte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Crédit de trésorerie, découverts 0 0

2- TOTAL ENCAISSEMENTS 68 995 15 037 4 853 5 038 5 444 5 903 6 256 6 364 6 533 6 715 6 853

DECAISSEMENTS

DEPENSES D'EXPLOITATION (B) 40 867 2 987 4 146 3 965 4 101 4 382 3 978 4 264 4 303 4 357 4 386

Décaissement Fournisseurs 23 229 1 127 1 943 1 983 2 113 2 386 2 551 2 631 2 728 2 836 2 931
0
Impôts 9 900 509 846 726 786 846 941 1 239 1 282 1 337 1 388
Charges de personnel 2 713 493 563 529 550 578 0 0 0 0 0
Frais financiers 5 024 858 794 726 652 572 486 393 293 184 67

DEPENSES HORS EXPLOITATION (B) 26 060 10 795 858 926 1 000 2 080 2 080 2 080 2 080 2 080 2 080

Investissements TTC 16 000 10 000 0 0 0 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000 1 000
Remboursement compte courants 0 0
Remboursement d'emprunts 10 060 795 858 926 1 000 1 080 1 080 1 080 1 080 1 080 1 080
Remboursement Crédit d'escompte 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Remboursement Crédit de trésorerie, découverts 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

3- TOTAL DECAISSEMENTS =(A) + (B) 66 926 13 781 5 004 4 891 5 101 6 462 6 058 6 344 6 383 6 437 6 466

4- TRESORERIE NETTE ANNUELLE (2)-(3) 2 069 1 256 -151 147 342 -559 198 20 150 279 387

5- TRESORERIE CUMULEE (1)+(4) 1 256 1 105 1 252 1 594 1 035 1 234 1 253 1 403 1 682 2 069
 ETATS PREVISIONNELS

ANNEXES
 TABLEAU D'AMORTISSEMENT CMT (en millions de FCFA)
PRINCIPAL : 10 000,0 Mois début Pmt : 1
Taux Annuel HT: 7,00% Année Début Pmt : 2025
Durée : 120,0 mois (10 ANS) Valeur acquise suivant le différé : 11 498,1
Avec un différé de deux ans (24 mois)
TPS : 10,00%
TAUX TTC : 7,70% Client: GLOBAL TOURISME ET LOSIRS (GTL)

Paiement mensuel: 137,7 MFCFA

Total Remboursé: 16 522,5 MFCFA
Pmt Balance Balance Principal Intéret Intéret Tps sur Montant de
Début Période Fin Période Payé Payé TTC Payé HT Intérêt L'Echéance Mois Année

1 11 498,1 11 434,2 63,9 73,8 67,1 6,7 137,7 1 2025

2 11 434,2 11 369,8 64,3 73,4 66,7 6,7 137,7 2 2025
3 11 369,8 11 305,1 64,7 73,0 66,3 6,6 137,7 3 2025
4 11 305,1 11 240,0 65,1 72,5 65,9 6,6 137,7 4 2025
5 11 240,0 11 174,4 65,6 72,1 65,6 6,6 137,7 5 2025
6 11 174,4 11 108,4 66,0 71,7 65,2 6,5 137,7 6 2025
7 11 108,4 11 042,0 66,4 71,3 64,8 6,5 137,7 7 2025
8 11 042,0 10 975,2 66,8 70,9 64,4 6,4 137,7 8 2025
9 10 975,2 10 907,9 67,3 70,4 64,0 6,4 137,7 9 2025
10 10 907,9 10 840,2 67,7 70,0 63,6 6,4 137,7 10 2025
11 10 840,2 10 772,1 68,1 69,6 63,2 6,3 137,7 11 2025
12 10 772,1 10 703,5 68,6 69,1 62,8 6,3 137,7 12 2025
13 10 703,5 10 634,5 69,0 68,7 62,4 6,2 137,7 1 2026
14 10 634,5 10 565,1 69,4 68,2 62,0 6,2 137,7 2 2026
15 10 565,1 10 495,2 69,9 67,8 61,6 6,2 137,7 3 2026
16 10 495,2 10 424,8 70,3 67,3 61,2 6,1 137,7 4 2026
17 10 424,8 10 354,0 70,8 66,9 60,8 6,1 137,7 5 2026
18 10 354,0 10 282,8 71,2 66,4 60,4 6,0 137,7 6 2026
19 10 282,8 10 211,1 71,7 66,0 60,0 6,0 137,7 7 2026
20 10 211,1 10 138,9 72,2 65,5 59,6 6,0 137,7 8 2026
21 10 138,9 10 066,3 72,6 65,1 59,1 5,9 137,7 9 2026
22 10 066,3 9 993,2 73,1 64,6 58,7 5,9 137,7 10 2026
23 9 993,2 9 919,6 73,6 64,1 58,3 5,8 137,7 11 2026
24 9 919,6 9 845,6 74,0 63,7 57,9 5,8 137,7 12 2026
25 9 845,6 9 771,1 74,5 63,2 57,4 5,7 137,7 1 2027
26 9 771,1 9 696,1 75,0 62,7 57,0 5,7 137,7 2 2027
27 9 696,1 9 620,6 75,5 62,2 56,6 5,7 137,7 3 2027
28 9 620,6 9 544,7 76,0 61,7 56,1 5,6 137,7 4 2027
29 9 544,7 9 468,2 76,4 61,2 55,7 5,6 137,7 5 2027
30 9 468,2 9 391,3 76,9 60,8 55,2 5,5 137,7 6 2027
31 9 391,3 9 313,8 77,4 60,3 54,8 5,5 137,7 7 2027
32 9 313,8 9 235,9 77,9 59,8 54,3 5,4 137,7 8 2027
33 9 235,9 9 157,5 78,4 59,3 53,9 5,4 137,7 9 2027
34 9 157,5 9 078,6 78,9 58,8 53,4 5,3 137,7 10 2027
35 9 078,6 8 999,1 79,4 58,3 53,0 5,3 137,7 11 2027
36 8 999,1 8 919,2 79,9 57,7 52,5 5,2 137,7 12 2027
Pmt Balance Balance Principal Intéret Intéret Tps sur Montant de
Début Période Fin Période Payé Payé TTC Payé HT Intérêt L'Echéance Mois Année
37 8 919,2 8 838,7 80,5 57,2 52,0 5,2 137,7 1 2028
38 8 838,7 8 757,8 81,0 56,7 51,6 5,2 137,7 2 2028
39 8 757,8 8 676,3 81,5 56,2 51,1 5,1 137,7 3 2028
40 8 676,3 8 594,3 82,0 55,7 50,6 5,1 137,7 4 2028
41 8 594,3 8 511,7 82,5 55,1 50,1 5,0 137,7 5 2028
42 8 511,7 8 428,7 83,1 54,6 49,7 5,0 137,7 6 2028
43 8 428,7 8 345,1 83,6 54,1 49,2 4,9 137,7 7 2028
44 8 345,1 8 260,9 84,1 53,5 48,7 4,9 137,7 8 2028
45 8 260,9 8 176,2 84,7 53,0 48,2 4,8 137,7 9 2028
46 8 176,2 8 091,0 85,2 52,5 47,7 4,8 137,7 10 2028
47 8 091,0 8 005,2 85,8 51,9 47,2 4,7 137,7 11 2028
48 8 005,2 7 918,9 86,3 51,4 46,7 4,7 137,7 12 2028
49 7 918,9 7 832,0 86,9 50,8 46,2 4,6 137,7 1 2029
50 7 832,0 7 744,6 87,4 50,3 45,7 4,6 137,7 2 2029
51 7 744,6 7 656,6 88,0 49,7 45,2 4,5 137,7 3 2029
52 7 656,6 7 568,1 88,6 49,1 44,7 4,5 137,7 4 2029
53 7 568,1 7 478,9 89,1 48,6 44,1 4,4 137,7 5 2029
54 7 478,9 7 389,2 89,7 48,0 43,6 4,4 137,7 6 2029
55 7 389,2 7 299,0 90,3 47,4 43,1 4,3 137,7 7 2029
56 7 299,0 7 208,1 90,9 46,8 42,6 4,3 137,7 8 2029
57 7 208,1 7 116,7 91,4 46,3 42,0 4,2 137,7 9 2029
58 7 116,7 7 024,7 92,0 45,7 41,5 4,2 137,7 10 2029
59 7 024,7 6 932,0 92,6 45,1 41,0 4,1 137,7 11 2029
60 6 932,0 6 838,8 93,2 44,5 40,4 4,0 137,7 12 2029
61 6 838,8 6 745,0 93,8 43,9 39,9 4,0 137,7 1 2030
62 6 745,0 6 650,6 94,4 43,3 39,3 3,9 137,7 2 2030
63 6 650,6 6 555,6 95,0 42,7 38,8 3,9 137,7 3 2030
64 6 555,6 6 460,0 95,6 42,1 38,2 3,8 137,7 4 2030
65 6 460,0 6 363,8 96,2 41,5 37,7 3,8 137,7 5 2030
66 6 363,8 6 266,9 96,9 40,8 37,1 3,7 137,7 6 2030
67 6 266,9 6 169,4 97,5 40,2 36,6 3,7 137,7 7 2030
68 6 169,4 6 071,3 98,1 39,6 36,0 3,6 137,7 8 2030
69 6 071,3 5 972,6 98,7 39,0 35,4 3,5 137,7 9 2030
70 5 972,6 5 873,2 99,4 38,3 34,8 3,5 137,7 10 2030
71 5 873,2 5 773,2 100,0 37,7 34,3 3,4 137,7 11 2030
72 5 773,2 5 672,6 100,6 37,0 33,7 3,4 137,7 12 2030
73 5 672,6 5 571,3 101,3 36,4 33,1 3,3 137,7 1 2031
74 5 571,3 5 469,4 101,9 35,7 32,5 3,2 137,7 2 2031
75 5 469,4 5 366,8 102,6 35,1 31,9 3,2 137,7 3 2031
76 5 366,8 5 263,5 103,3 34,4 31,3 3,1 137,7 4 2031
77 5 263,5 5 159,6 103,9 33,8 30,7 3,1 137,7 5 2031
78 5 159,6 5 055,0 104,6 33,1 30,1 3,0 137,7 6 2031
79 5 055,0 4 949,8 105,3 32,4 29,5 2,9 137,7 7 2031
80 4 949,8 4 843,9 105,9 31,8 28,9 2,9 137,7 8 2031
81 4 843,9 4 737,3 106,6 31,1 28,3 2,8 137,7 9 2031
82 4 737,3 4 630,0 107,3 30,4 27,6 2,8 137,7 10 2031
83 4 630,0 4 522,0 108,0 29,7 27,0 2,7 137,7 11 2031
84 4 522,0 4 413,3 108,7 29,0 26,4 2,6 137,7 12 2031
85 4 413,3 4 303,9 109,4 28,3 25,7 2,6 137,7 1 2032
86 4 303,9 4 193,9 110,1 27,6 25,1 2,5 137,7 2 2032
87 4 193,9 4 083,1 110,8 26,9 24,5 2,4 137,7 3 2032
88 4 083,1 3 971,6 111,5 26,2 23,8 2,4 137,7 4 2032
89 3 971,6 3 859,4 112,2 25,5 23,2 2,3 137,7 5 2032
90 3 859,4 3 746,5 112,9 24,8 22,5 2,3 137,7 6 2032
91 3 746,5 3 632,8 113,6 24,0 21,9 2,2 137,7 7 2032
92 3 632,8 3 518,5 114,4 23,3 21,2 2,1 137,7 8 2032
93 3 518,5 3 403,4 115,1 22,6 20,5 2,1 137,7 9 2032
94 3 403,4 3 287,5 115,8 21,8 19,9 2,0 137,7 10 2032
95 3 287,5 3 170,9 116,6 21,1 19,2 1,9 137,7 11 2032
Pmt Balance Balance Principal Intéret Intéret Tps sur Montant de
Début Période Fin Période Payé Payé TTC Payé HT Intérêt L'Echéance Mois Année
96 3 170,9 3 053,6 117,3 20,3 18,5 1,8 137,7 12 2032
97 3 053,6 2 935,5 118,1 19,6 17,8 1,8 137,7 1 2033
98 2 935,5 2 816,6 118,9 18,8 17,1 1,7 137,7 2 2033
99 2 816,6 2 697,0 119,6 18,1 16,4 1,6 137,7 3 2033
100 2 697,0 2 576,6 120,4 17,3 15,7 1,6 137,7 4 2033
101 2 576,6 2 455,5 121,2 16,5 15,0 1,5 137,7 5 2033
102 2 455,5 2 333,5 121,9 15,8 14,3 1,4 137,7 6 2033
103 2 333,5 2 210,8 122,7 15,0 13,6 1,4 137,7 7 2033
104 2 210,8 2 087,3 123,5 14,2 12,9 1,3 137,7 8 2033
105 2 087,3 1 963,0 124,3 13,4 12,2 1,2 137,7 9 2033
106 1 963,0 1 837,9 125,1 12,6 11,5 1,1 137,7 10 2033
107 1 837,9 1 712,1 125,9 11,8 10,7 1,1 137,7 11 2033
108 1 712,1 1 585,3 126,7 11,0 10,0 1,0 137,7 12 2033
109 1 585,3 1 457,8 127,5 10,2 9,2 0,9 137,7 1 2034
110 1 457,8 1 329,5 128,3 9,4 8,5 0,9 137,7 2 2034
111 1 329,5 1 200,3 129,2 8,5 7,8 0,8 137,7 3 2034
112 1 200,3 1 070,4 130,0 7,7 7,0 0,7 137,7 4 2034
113 1 070,4 939,5 130,8 6,9 6,2 0,6 137,7 5 2034
114 939,5 807,9 131,7 6,0 5,5 0,5 137,7 6 2034
115 807,9 675,4 132,5 5,2 4,7 0,5 137,7 7 2034
116 675,4 542,0 133,4 4,3 3,9 0,4 137,7 8 2034
117 542,0 407,8 134,2 3,5 3,2 0,3 137,7 9 2034
118 407,8 272,7 135,1 2,6 2,4 0,2 137,7 10 2034
119 272,7 136,8 135,9 1,8 1,6 0,2 137,7 11 2034
120 136,8 0,0 136,8 0,9 0,8 0,1 137,7 12 2034

TOTAL 11 498,1 5 024,4 4 567,6 456,8 16 522,5