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VED/ICaV/UAC 2022-2023
PLAN
V. BILANS PRÉVISIONNELS
CONCLUSION
I. CADRE GÉNÉRAL DU PROJET
RESSOURCES
A- Total encaissement 4 167 500 803 894 1 532 708 2 305 997 3 079 811
RUBRIQUES Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
EMPLOIS
Remboursement emprunt 423 300 423 300 423 300 423 300 423 300
Revenu des employés 468 000 468 000 468 000 468 000 468 000
B- Total décaissement 4 830 800 920 400 1 135 700 1 251 300 1 251 300
C- Ecart annuels = A-B (663 300) (116 506) 397 008 1 054 697 1 828 511
D- Trésorerie initiale 0 (663 300) (779 806) (382 000) 672 697
E- Trésorerie finale =D+C (663 300) (779 806) (382 000) 672 697 2 501 208
VI. RENTABILITÉ DU PROJET
CHARGES FIXES
Charges salariales 468 000 468 000 468 000 468 000 468 000
Loyer 300 000 300 000 300 000 300 000 300 000
Abonnements
240 000 240 000 240 000 240 000 240 000
téléphoniques + internet
Intérêt sur prêt 169 320 135 456 101 592 67 728 33 864
Impôts + taxes 0 232 050 463 700 710 175 956 825
Amortissements
1 078 200 243 200 243 200 243 200 243 200
équipements
A- TOTAL Charges fixes 2 290 520 1 616 708 1 816 492 2 029 103 2 241 889
RUBRIQUES Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
CHARGES VARIABLES
Matières premières 526 000 905 600 1 404 000 1 843 100 2 281 500
Emballages 180 000 330 00 480 000 630 000 780 000
Fournitures consommés
252 000 252 000 252 000 252 000 252 000
(Comb + Elect)
Carburation moyens
180 000 180 000 180 000 180 000 180 000
de déplacement
Maintenance et entretien 100 000 100 000 100 000 100 000 100 000
RUBRIQUES Année 1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
CHARGES FIXES
B- TOTAL
1 138 500 1 767 600 2 416 000 3 005 100 3 593 500
Charges variables
C- TOTAL
1 710 000 3 135 000 4 560 000 5 985 000 7 410 000
Chiffre d’affaires
D- Marge
571 500 1 367 400 2 144 000 2 979 900 3 816 500
Sur Coût Variable = C - B
F- Seuil de
6 853 524,4 3 706 581,5% 3 863 434,4 4 075 365,4 4 352 783,3
rentabilité = (CA)/D
VII. POLITIQUE QUALITÉ, SÉCURITÉ, ENVIRONNEMENT, PROCESSUS DE TRANSFORMATION
-POLITIQUE DE QUALITÉ
-SÉCURITÉ
-ENVIRONNEMENT
Réception de la Nettoyage de la
matière première matière première Transformation
Distribution et
commercialisation
VIII. DÉVELOPPEMENT DE L’ENTREPRISE