INTITUT TECHNIQUE ET

PROFESSIONEL Exposé
Thème : Comment fonctionne les
banques

L’exposant :
JULTHE AMOUR M’BEMBA
 I. Introduction :
Les banques sont des institutions financière qui font profession habituelle de
recevoir du public sous forme de dépôt des fonds, qu’ils emploient pour leurs propres
comptes, en opérations d’escomptes, en opérations de crédits ou en opérations financières.
Avant le début des activités, elles doivent, après avis conforme de l’autorité
monétaire ou organe de régulation : COBAC, obtenir l’agrément délivré par l’autorité de
tutelle.
De même, les dirigeants doivent être agréer, ils ne doivent avoir subi certaines
condamnations (crime, faux et usage de faux, abus de confiance, fraude, …).
Un capital de dix milliards de francs CFA est exigé.
Elles jouent un rôle essentiel dans l’économie en facilitant les transactions financières
et en offrant divers services.
Dans cet exposé, nous explorerons le fonctionnement des banques, mettant en lumière leur
rôle, leurs activités principales et leur impact sur l’économie.

II. Le rôle de la banque :

La banque est organisée pour recueillir les fonds jusque dans les plus petites localités.
La banque va s’organiser pour connaitre la solvabilité des emprunteurs et la valeur des gages
proposés.
La banque joue le rôle d’intermédiaire entre ceux qui possèdent et ceux qui en a
besoin.
D’où le schéma ci-après :

Ceux qui Ceux qui ont

possèdent des BANQUE besoins des
capitaux capitaux pour
dormants les fructifiés
improductifs

III. Les services bancaires de base :

Les services bancaires de base offerts par une banque englobent un ensemble de
fonctionnalités essentielles visant à répondre aux besoins financières de ses clients.
Parmi ces services, on retrouve généralement :

1. Ouverture des comptes : La banque fournir des comptes courants et des comptes
d’épargne pour permettre aux clients de déposer et de retirer de l’argent.
 Un compte est un état comptable sur lequel est inscrit l’ensemble des opérations
effectuées entre la banque et son client.
L’ouverture d’un compte est accordée à toute personne capable de s’engager,
s’il s’agit d’une société, le demandeur doit déposer avec les statuts de la société la
copie de la délibération de l’assemblé général qui lui donne le pouvoir de demander
l’ouverture de compte.
L’ouverture d’un compte doit être précéder d’une vérification par le banquier
de l’identité et de la capacité de la personne physique sollicitant cette ouverture.
Il existe deux types de comptes :
 les comptes de dépôt de fonds appelés encore comptes chèque qui doivent
être créditeurs, ce sont des comptes qui génèrent des intérêts.
Ce sont :
a. Les comptes à vues : dont le solde est immédiatement exigible.
b. Les comptes à préavis : pour lesquels tout retrait ne peut être fait
qu’après en avoir aviser le banquier quelque jours en avance.
c. Les comptes à terme ou à échéance fixe : dont lequel une somme est
bloquée jusqu’à une date fixée.
 Les comptes courants ouverts généralement aux commerçants et aux
salariés ; ces comptes peuvent être débiteurs.

L’ensemble de ces comptes peuvent être soit :

 Un compte individuel : c’est un compte qui appartient à une seule personne et
personne autre a le droit d’effectuer un retrait que lui seul.
 Un compte indivis : c’est un compte qui appartient à plusieurs Co titulaires et
toute opération ne peut s’effectuer qu’avec l’accord de tous les Co titulaires.
 Un compte joint : c’est un compte qui appartient à plusieurs Co titulaires et qui
peut être mouvementé par chacun des Co titulaires.

Toutefois, la banque est libre de pouvoir accepter ou refuser l’ouverture d’un

compte à un client ; seule la banque centrale qui peut envoyer par recommandation
à l’une des banques la personne qui avait été refusé par l’une d’entre elles.

2. Cartes bancaires : Emettre des cartes de crédits et de débit pour faciliter les
transactions et paiements électroniques.
 Les cartes de crédits, ce sont des cartes qui ne puisent pas l’argent dans le
compte du client, mais il reçoit un prêt qu’il paiera pendant un certain temps ;
 Les cartes de débits, ce sont des cartes qui servent de payer les factures soit
dans les supermarchés,…

3. Prêts et crédits : les banques octroient des prêts aux particuliers et aux entreprises,
favorisant l’investissement et la croissance économique.
Il existe plusieurs types de prêts et crédits :
 Les découverts bancaires ;
  Les crédits à court terme ;
 Les crédits à moyen terme et
 Les crédits à long terme

4. Gestion des paiements : Faciliter les paiements et les transferts de fonds, que ce soit
à l’échelle nationale ou internationale.
La banque rend à ses clients le service d’encaisser les chèques et les effets à leurs
ordres et d’en porter le montant à leurs ordres après l’encaissement, et d’effectuer le
paiement pour les comptes de ses clients.

5. Services en ligne et mobiles : Mettre à disposition des plateformes numériques pour

permettre aux clients d’accéder à leurs comptes et d’effectuer des opérations à
distance.

6. Coffres forts : Proposer des services de coffres forts pour le stockage sécurisé de
biens de valeur.

7. Change de devises : Permettre l’échange de devises étrangères pour les voyages

internationaux et les transactions commerciales.

IV. Opérations bancaires quotidiennes :

Les opérations bancaires quotidiennes comprennent un ensemble d’activités que les

clients effectuent régulièrement pour gérer leurs finances. Celles-ci inclut notamment :

1. Gestion des comptes clients : Suivre les soldes, les mouvements et les activités sur
les comptes des clients.
Car pour un banquier, savoir gérer un compte, c’est savoir rendre un bon service à
son client tout en maitrisant les opérations et les risques de fonctionnement de ce
compte. Pour cela, il doit acquérir les réflexions de base pour :
 Cerner et apprécier le risque que présente un client ;
 Détecter les anomalies de fonctionnement d’un compte ;
 Saisir les opportunités commerciales.

Le banquier doit :
 Savoir faire un bilan des relations en provoquant si besoin, un entretien avec
le client ;
 Savoir traiter et interpréter les incidents de fonctionnement ;
 Traiter efficacement les réclamations ;
 Relancer le client dont le compte n’enregistre plus de mouvement ;
 Prendre les bonnes décisions de paiement ou de rejet ; …
 La tenue se fait en deux grandes parties : au débit et au crédit
 Au débit, on inscrit tous les retraits de fonds tels que : les chèques émis, les
prélèvements, les frais divers, … .
 Au crédit, on inscrit tous les versements tels que : les virements reçus, les
dépôts, chèques reçus,… .

L’origine de tous les fonds doit être justifiée par le déposant afin de lutter
contre le blanchissement d’argent et le financement du terrorisme.
La différence entre les sommes portées au crédit et au débit est appelée le solde du
compte, il peut être créditeur en cas d’avoir du client chez le banquier, il peut être
débiteur en cas ou le client doit la banque et il peut être nul (le cas des comptes
courants).
Ces opérations sont enregistrées au moyen des pièces comptables et le client
est informé de ces opérations par un avis de crédit ou de débit.
L’ensemble de ces opérations est repris dans un relevé ou extrait de compte.

Le compte peut aussi être clôturer : la clôture de compte se fait par la volonté
soit du banquier, soit client, soit encore par le décès du titulaire de compte.

Plusieurs raisons peuvent conduire le banquier à clôturer le compte d’un

client :
 Incident de paiement ;
 Client qui n’entre pas dans la cible commerciale de l’établissement ;
 Modification de la capacité du titulaire de compte ;…

Plusieurs raisons aussi peuvent faire que le client demande la clôture de son
compte :
 Refus d’un crédit ;
 Services trop chers;
 Des erreurs répétées de la banque ;
 Lenteur dans la fourniture des services ;…

2. Traitement des transactions : Gérer les opérations courantes, telles que les dépôts,
les retraits, les virements et les paiements.

3. Services en ligne et mobiles : Assurer le bon fonctionnement des plateformes en

ligne pour permettre aux clients d’accéder à leurs comptes et d’effectuer des
opérations à distance.

4. Contrôle des risques : Surveiller les risques associés aux prêts, aux investissements et
aux transactions pour garantir la stabilité financière.
 5. Gestion des liquidités : S’assurer que la banque dispose des liquidités nécessaires
pour répondre aux demandes de retraits et autres obligations financières.

6. Service à la clientèle : Répondre aux requêtes des clients, traiter les réclamations et
fournir une assistance pour divers services bancaires.

7. Conformités règlementaire : Veiller à ce que la banque respecte les réglementations

et les normes en vigueur, en particulier en matière de lutte contre le blanchissement
d’argent et le financement du terrorisme.

8. Rapports financiers : Préparer des rapports réguliers sur la santé financière de la

banque et sur ses activités.

V. Conclusion :

En résumé, les banques sont des acteurs clés dans l’économie, facilitant les échanges
financiers, soutenant la croissance et contribuant à la stabilité.
Comprendre leur fonctionnement est essentiel pour appréhender le système financier
global.
 PLAN :

I. INTRODUCTION

II. LE ROLE DE LA BANQUE

III. LES SERVICES BANCAIRES DE BASE

1. OUVERTURE DES COMPTES
2. CARTES BANCAIRES
3. PRETS ET CREDITS
4. GESTION DES PAIEMENTS
5. SERVICE EN LIGNE ET MOBILES
6. COFFRES FORTS
7. CHANGE DE DEVISES

IV. OPERATIONS BANCAIRES QUOTIDIENNES

1. GESTION DES COMPTES CLIENTS
2. TRAITEMENT DES TRANSACTIONS
3. SERVICE EN LIGNE ET MOBILES
4. CONTROLE DES RISQUES
5. GESTION DES LIQUIDITES
6. SERVICE A LA CLIENTELE
7. CONFORMITES REGLEMENTAIRE
8. RAPPORTS FINANCIERS

V. CONCLUSION