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• Le compte peut être défini comme un état

comptable sur lequel est inscrit l’ensemble des
opérations effectuées entre la banque et son
client.
• Pour un particulier le compte dépôt sert
essentiellement à déposer des disponibilités à
l’abri de tout risque et à les retirer au fur et à
mesure de ces besoins.

• La convention de compte est un contrat entre la

banque et son client , qui précise les modalités
de fonctionnement du compte de dépôt, les
conditions d’ouverture, de gestion et de clôture
de compte.
• Les autres produits (épargne, assurance et
crédit ) font l’objet des contrats particuliers
selon les besoins du client.

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Avant l’ouverture du compte le banquier doit

vérifier :
• L’identité du client
• La capacité juridique ( aptitude à passer des
actes juridiques)
• Adresse permanente du client
• Situation matrimoniale, professionnelle et
financière du client.

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• Lors de l’ouverture du compte le chargé de

clientèle doit mener un entretien avec le
nouveau client qui permettra de découvrir et
de détecter les besoins , les projets, les
motivations d’achat du client.

• Le paiement par chèque représente un

certain nombre d’inconvénients, le recours
aux cartes bancaires est de plus en plus
développé.
• Le particulier peut utiliser les cartes
bancaires pour réguler la plupart de ces
achats chez les commerçants ou bien sur
internet.

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Les cartes de retrait et de paiement: cartes qui

permettent de retirer de l’argent et d’effectuer des
paiements au Maroc ou à l’étranger selon la
nature de la carte ( nationale ou internationale).

Les cartes prépayées : Ensemble des cartes

rechargeables avec des sommes d’argent définies
auprès de la banque pour les besoins du client. Ce
moyen de paiement peut être efficace pour
contrôler les dépenses.

Description des cartes de paiement

La carte bancaire se présente sous la forme d’un
rectangle de plastique rigide comportant:
• Au recto: le nom de la carte, le numéro de la
carte, la période de validité, le nom de la banque
qui a délivré la carte, le nom du titulaire et une
puce électronique.

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• Description des cartes de paiement (suite)

• Au verso: une bande magnétique et un spécimen de
la signature de client ainsi qu’un numéro de
contrôle à 3 chiffres utilisés pour limiter les fraudes
lors des achats à distance.
• Le titulaire reçoit un code secret qu’il sera seul à
connaitre et qu’il devra taper pour tout retrait dans
un distributeur automatique ou en cas d’achat chez
un commerçant.

Les paiements par cartes bancaire marocaines se

répartissent, en termes de volume, selon les secteurs
d’activité suivants :
 La grande distribution : 34,1%
 Habillement : 9,0%
 Stations : 6,6%
 Meubles & Articles Electr. : 5,8%
 Restaurants : 5,3%
 Secteur Santé : 5,3%
 Autres secteurs : 34,0%
( Rapport activité monétique au 30 septembre 2020- CMI)

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Avantages des cartes bancaires pour le client:

Règlement des achats sans manipulation d’espèce ou

d’émission de chèque.

Possibilité d’utiliser la carte pour des achats à l’étranger

si la carte est internationale.

Possibilité d’utiliser la carte pour des opérations

bancaires sur Guichets Automatiques Bancaires (GAB).

• Avec l’accentuation de la concurrence, les banques

cherchent à proposer à leurs clients des services
nouveaux et plus innovants.
• Ainsi, les banques ont développé des offres
complètes par rapport à la banque à distance ou des
services traditionnels (change, conseil…etc)
L’objectif est d’attirer des nouveaux clients et de
fidéliser les clients actuels.

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Les services modernes

• La banque à distance: permet d’effectuer des
consultations de compte, des virements, d’éditer des
RIB, de simuler un prêt en ligne, de télécharger
d’historique de compte et d’obtenir des
renseignements sur les produits et les services de la
banque.
• Les services de conseil: il s’agit du téléconseil, du
conseil en gestion du patrimoine, de la gestion de
portefeuille des valeurs mobilières pour
accompagner le client dans la réalisation de ces
opérations financières.

Les services traditionnels

• Le change manuel : la banque va acheter ou
vendre des devises pour le compte de son client.
La banque peut proposer à son client des cartes
bancaires rechargeables en devises à utiliser lors
d’un voyage à l’étranger.
• La location de coffre : la banque va établir un
contrat de location à travers lequel elle met à la
disposition de son client un coffre et des moyens
sécurisés pour en conserver le contenu précieux .

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• Les banques commerciales proposent à la

clientèle des produits de collecte d’épargne
à travers l’ouverture des comptes de dépôt (
à vue ou à terme).
• Les produits de collecte peuvent être classés
du plus liquide au plus immobilisé en durée.

Comptes de Dépôt

• Ils constituent le support de la plupart des

opérations bancaires : dépôt d’espèce et
de chèque, retrait d’espèce, virement …
• A travers ces comptes sont attribués les
différents moyens de paiement: chéquier,
cartes, autorisation de prélèvement…
• Le solde de ces comptes peut être
créditeur ou débiteur.

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Placements à vue

• Fonds disponibles à tout moment

• Existence des intérêts créditeurs
• Pas de chéquier, délivrance d’un carnet

Dépôts à vue

• Fonds disponibles à tout moment

• Absence des intérêts créditeurs
• Existence du chéquier

Evolution des taux des comptes sur carnets

Source: Bank AL Maghrib

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• Les comptes à terme : Ce sont des placements en

monnaie déposés auprès d’une banque avec
garantie de remboursement du capital à la date
d’échéance augmenté du montant des intérêts
créditeurs.
• Les intérêts sont généralement capitalisés à
l’échéance ou payés périodiquement (ex.
annuellement, mensuellement). On distingue
généralement les comptes à terme:
– Court terme à 6 mois
– Long terme à un an et plus

Les crédits bancaires varient selon

l’objet, la durée et la qualité de
l’emprunteur.
Selon la qualité de
Selon la durée : l’emprunteur :
Selon l’objet :
-Crédit à très court terme Particulier
-Crédit de trésorerie
-Crédit à court terme Entreprise
-Crédit de consommation
-crédit à moyen terme Professionnel
-Crédit d’investissement
-Crédit à long terme Client fidèle
Client solvable

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• Le crédit de trésorerie: c’est l’ensemble de

moyens de financement destinés à financer
le déficit de trésorerie.
• Ils peuvent prendre la forme de facilité de
caisse, de découvert ou d’avance sur
marchés publics.

• Facilité de caisse est une avance de très

courte durée qui a pour objet de soulager la
trésorerie d’une entreprise, c’est-à-dire
d’aider celle-ci à faire face à des
décaissements qui dépassent ces
possibilités.

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• Le découvert est accordé pour une durée

généralement plus longue que la facilité de
caisse, le découvert peut être autorisé dans
le cas ou le titulaire du compte attend une
rentrée de fonds et qu’il souhaite disposer à
l’avance des fonds attendus.

• Le marché public est un contrat liant

l’administration à un entrepreneur ou fournisseur
en vue de l’exécution de travaux ou de livraison de
fourniture.
• La banque peut octroyer à l’entreprise adjudicatrice
une avance sur marché permettant de faire face aux
besoins de trésorerie engendrés à la fois par
l’importance des dépenses qu’elle effectuent que la
lenteur des règlements dus par l’administration.

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• La lettre de change est un instrument de

crédit qui permet à un commerçant de
matérialiser ses ventes à crédit par la
création des traites . En cas de besoin
d’argent, le commerçant peut transmettre
ses lettres de change à son propre
fournisseur ou à son banquier en
contrepartie d’un crédit(escompte).

• L'affacturage est une convention par

laquelle un établissement de crédit s'engage
à effectuer le recouvrement des créances
commerciales des clients, soit en acquérant
les dites créances, soit en se portant
mandataire du créancier avec, dans ce
dernier cas, une garantie de bonne fin.

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Le crédit de consommation : il permet de

financer l’achat des biens de consommation à
usage domestique ( appareils ménagers,
ameublement, automobiles)

Le crédit immobilier: c’est un prêt à vocation de

financer toute forme d’acquisition immobilière
(habitat ou commerce) ou des travaux
construction et d’aménagement immobilier.

Evolution des taux débiteurs

Source: Bank AL Maghrib

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