Les ressources bancaires

Elaboré par :
Classe :
AIOUAZ Ahlem
Tronc commun groupe 03
KLAA Bouchra

2022/2023
 Sommaire
Introduction générale ……………………………………………………………. 1
I. Généralité sur les ressources bancaires :
1. Le bilan d’une banque………………………………………………………………. 2
2. La définition des ressources bancaires……………………………….. 3
3. Types de ressources
3.1 Les opérations de trésorerie et interbancaires……………………. 3
3.2 Les opérations avec la clientèle ……………………………………………… 4
3.3 Les opérations sur titres et divers ………………………………………….. 4
3.4 Les provisions et fonds propres ……………………………………………… 5

II. Généralité sur les dépôts bancaires :

1. La notion du dépôt………………………………………………………………….. 6
1.1 Pour le banquier
1.2 Pour le déposant
2. Les types de dépôts bancaires …………………………………………….. 7
2.1 Dépôt à vue
2.2 Dépôt à terme
2.3 Dépôt d’épargne
3. La différence entre le dépôt…………………………………………………… 8
4. Affectation d’un dépôt …………………………………………………………….. 8

Conclusion générale …………………………………………………………………….. 9

Bibliographie…………………………………………………………………………………….. 10
 Introduction Générale :

L'importance des banques se manifeste à travers l'appui qu'elles

apportent dans le domaine du financement, car leur contribution est
considérée comme efficace dans la réussite de divers projets,
notamment d'investissement, et ce rôle est plus évident à travers la
contribution des banques au développement de l'activité économique.
« La banque est au cœur de l’activité économique et
commerciale, elle est à la fois un secteur, une profession, une entreprise
et une activité qui exerce le commerce. Elle crée de l'emploi et génère
des gains, produit de la monnaie selon l’expression : " les crédits font les
dépôts" ».1
Dans le cadre de notre thème, nous allons développer la
problématique suivante : " D’où vient l’argent de la banque ? "
Cette problématique nous amène à poser d’autres questions sur les
ressources et les dépôts qui sont un élément de ces ressources telles
que :
 De quoi sont composées les ressources ?
 Si le dépôt est l’un de ses ressources, alors quels sont ses
types ?
Pour répondre à ces questions, nous allons voir :
 Généralité sur les ressources bancaires.
 Généralité sur les dépôts bancaire.

1
AIT SAHED.L, AIT YACOUB.A, « Les dépôts bancaires », mémoire de fin d’étude, master en science économique,
2014-2015.
 I. Généralité sur les ressources bancaire : 1

Pour que les banques mènent à bons termes leurs activités elles auront
besoin des ressources.
1. Bilan d’une banque :
Pour mieux comprendre comment fonctionne un établissement, une
société, banque…il faut tout d’abord examiner son bilan et voir de quoi il
est

composé.
 Comme n’importe quel bilan il y a un côté actif et un autre passif
de classe 1 jusqu’à 5, le passif représente les ressources de cette
banque.

2. Définition des ressources bancaires :

Les ressources bancaires sont des moyens d’accéder à des fonds
pour financer les activités de la banque, elles peuvent être internes (ex :
les fonds propres) et externes (ex : les opérations avec la clientèle)
3. Type de ressources :
Classe 1 :
 La gestion de trésorerie : veille a :
 « L’obligation de convertibilité : c’est-à-dire avoir suffisamment
d’encaisses en monnaie centrale- billets et avoirs auprès de la
banque centrale. C'est une propriété qui permet de convertir de
l'argent ou tout autre moyen financier en toute autre réserve de
valeur liquide par exemple : supposons un investisseur décide de
prêter 1000 euros à une entreprise sans participer à son capital, Il2a
obtenu une obligation convertible en actions de 1 000 euros.
 L’obligation de réserves : c’est-à-dire constituent suffisamment de
réserves dans la banque centrale.
Donc, quotidiennement, les banques calculent leur position de
trésorerie. Si elle est excédentaire, elles prêtent sur le marché
interbancaire. »2
 Les relations interbancaires : c’est entre les banques on a :
 « Le marché interbancaire : est un marché réservé aux banques.
Elles s’échangent entre elles des actifs financiers de court terme,
entre un jour et un an. C’est un marché de gré à gré, cela signifie
que les banques traitent et négocient librement entre elles »3. Par
 exemple si un client décide de prendre son dépôt mais la banque
n’a pas de liquidité, elle peut prendre un crédit d’une autre
banque donc elle sera sa cliente.

2
Sylvie de COUSSERGUES, GESTION DE LA BANQUE : Du diagnostic à la stratégie,5éme édition, p81.
3
https://www.lafinancepourtous.com/decryptages/marches-financiers/acteurs-de-la-finance/banque/la-banque-
Classe 2 :
comment-ca-marche/le-marche-interbancaire/
3
 Les dépôts bancaires : « Le dépôt est une opération dans laquelle une

institution financière garde l'argent d'un client. C'est-à-dire qu'il

économise son argent, de sorte qu'en retour il paiera le client selon le
terme et le montant pour avoir son argent immobilisé. »4 D'un autre
point de vue, nous pourrions définir un dépôt comme un petit prêt que
le client accorde à la banque. En bref, ils sont des fonds déposés par les
clients dans des comptes bancaires.

Classe 3 :
Un titre c’est un instrument financier parmi les titres on trouve :
Les emprunts obligatoires : Les emprunts obligataires d'une banque
sont des titres de dette émis par la banque sur les marchés financiers
pour lever des fonds à moyen ou long terme. Ces obligations sont émises
 par les banques pour financer leurs activités comme acquisition d’un actif,
financement d’investissement…, donc ils sont une source de financement
importante pour les banques mais peuvent être plus couteuse et
présente un risque de crédit pour les investisseurs.

4
Classe 5 :
https://economy-pedia.com/11030597-bank-deposit 4
Le dernier poste d’un bilan concerne le capital de la banque
 Capitaux propres : « Ces fonds sont levés en vendant de nouvelles
actions, ou présentent des bénéfices mis en réserve. Le capital de la
banque est une couverture contre une chute de la valeur des actifs qui
peut entraîner son insolvabilité (des dettes supérieures aux actifs, ce qui
obligerait liquide à banque). »5

Conclusion 01 :
On conclut qu’il y a plusieurs types de ressources : les relations
interbancaires, les dépôts, les emprunts et les capitaux propres. Si ces
ressources ne suffisent pas elle peut emprunter de la banque centrale
mais c’est son dernier choix parce qu’elle demande des intérêts avec un
taux élever.
 II. Généralité sur les dépôts bancaire :
On a vu dans l’axe précèdent que parmi les types de ressources il y a
les dépôts et ils représentent la plus grande partie d’eux pour cela on va
parler en détaille sur ces dépôts.
1. La notion des dépôts :
 « Pour le banquier : Les dépôts constituent les ressources
qui alimentent la partie la plus intéressante de son activité, c’est-à-
dire les opérations de crédit. La recherche des dépôts et aussi une
des préoccupations majeures d’un grand nombre de banques.
 Pour le déposant : Il s’agit purement et simplement de
confier son argent au banquier. Le plus souvent, le déposant ouvre
un compte bancaire pour bénéficier des facilités et avantages mis à
sa disposition par sa banque. Ces dépôts lui permettent d’effectuer
des opérations futures en tenant compte de ses opérations
antérieures. »6

2. Les types de dépôts :

 Les dépôts à Vue : Également appelés dépôts courants, ils sont utilisés
pour effectuer des paiements et des retraits réguliers. Les clients peuvent
retirer des fonds à tout moment sans préavis.
 Les dépôts à terme : Ces dépôts permettent aux clients de déposer
une somme d'argent pour une période déterminée, souvent de plusieurs
mois ou années, et de recevoir un taux d'intérêt fixe sur cette somme.
Les retraits anticipés peuvent être soumis à des pénalité. Donc cette
somme d’argent sera bloquée sur un compte bancaire elle ne peut pas
être retiré par son prioritaire en plus le dépôt à terme fait bénéficier son
détenteur d’un taux d’intérêt plus élevé.
Les dépôts d'épargne : Le terme épargne veut dire « conserver une
part de son revenu pour une utilisation future ». Les comptes d’épargne
sont des comptes bancaires qui permettent aux titulaires de gagner des
intérêts sur leur argent. Ils sont généralement utilisés pour économiser
de l’argent à long terme.
6
6
AIT SAHED.L, AIT YACOUB.A, opcit
 3. Déférence entre les dépôts :
 Il y a des intérêts sur tous les dépôts sauf à vue ça s’appelle une
commission par ce que la banque a fait un service pour le client
 Dans le dépôt d’épargne le client peut retirer son argent à tout moment
par contre à terme jusqu’à la date d’échéance sinon il sera pénalisé.
4. Affectation d’un dépôt :
Aujourd’hui il existe différents moyens d’effectuer des dépôts d’argent
sur votre compte : dépôt en liquide dépôt par chèque dépôt par mandat
cash dépôt par virement bancaire Le processus de dépôt variera ainsi
suivant le moyen de dépôt que vous avez choisi. Par exemple, les dépôts
en liquide et en chèque peuvent se faire directement au guichet de votre
banque ou sur un automate, tandis que les virements bancaires seront
plutôt effectués en ligne.
Conclusion 02 :
On conclut qu’il y a 3 types de dépôt : a terme, a vue (courant) et
d’épargne, la banque paie des intérêts sur ces dépôts le taux d’intérêt
varie en fonction du type de dépôts et de la politique de la banque.

7
Conclusion générale :
Pour conclure, on peut dire que l’argent des banques vient
principalement de la collecte du différent type de dépôts, gèrent les
moyens de paiement du public et accordent des crédits aux entreprises
et aux particuliers. C’est par l’octroi de ces crédits que se réalise
l’essentiel de la création monétaire.

8
 Bibliographie :
Ouvrage :
F.Mishkin,C.Bordes,D.Lacoue-Labaethe, Monnaie banque et marchés
financiers, 8éme édition,Columbia Universuty, p250.
Sylvie de COUSSERGUES, GESTION DE LA BANQUE : Du diagnostic à la
stratégie,5éme édition, p81.
Mémoire :
AIT SAHED.L, AIT YACOUB.A, « Les dépôts bancaires », mémoire de fin
d’étude, master en science économique, 2014-2015.
Site Web :
https://economy-pedia.com/11030597-bank-deposit
https://www.lafinancepourtous.com/decryptages/marches-financiers/
acteurs-de-la-finance/banque/la-banque-comment-ca-marche/le-
marche-interbancaire/