Chapitre0 :qu’est-ce que la banque

Section1 : Définition et rôle économique des banques

1.1 Définition
La banque est une entreprise au sens économique du terme.
C’est une entreprise qui a pour objectif de maximiser les profits en contre partie des
services qu’elle alloue aux agents économiques parmi les services il existe les
crédits, l’allocation des services financiers, aux services immobiliers et la
spéculation sur les marchés financiers.
Les banques ont été créées pour répondre aux besoins des agents économiques non
financiers (état, entreprise, ménage) elle collecte de l’épargne auprès des ménages et
des entreprises qu’elle distribue sous forme de crédit. Dans les pays développés
certaines banques pour maximiser leur profit vont spéculer sur les marchés
financiers c’est le cas des banques françaises qui vont spéculer sur le marché
financiers cac40, le cas des banques américaines qui vont spéculer sur le sp500…

1.2 Rôle économique des banques

Le rôle des banques dans l’économie est fondamental en ce sens qu’elle mette en
rapport les offreurs et les demandeurs de capitaux. Les offreurs sont constitués des
ménages et des entreprise ayant des capacités de financement. Ces derniers
disposent d’une épargne (seving) auprès des établissements de crédit. Les
demandeurs de capitaux sont des agents économiques à besoin de financement
constitué essentiellement des ménages mais aussi des entreprises privées. Leur
demande des capitaux s’oriente généralement vers les activités de consommation
(ménage) et vers les activités d’investissement (entreprise). Au regard de ce qui
précède les établissements de crédit (banque et micro finance) finance l’activité
économique dans son ensemble. Le secteur bancaire se distingue des autres
secteurs par l’importance conspira le de la réglementation dans la conduite et la
gestion des établissements de crédit. En effet les activités bancaires dans le mode
en générale et dans la CEMAC en particulier sont soumises à un contrôle
permanent des autorités bancaires notamment dans les règles édicté par ses
dernières mais au respect au principe de la concurrence pur et parfaite.

Section2 : Les tâches d’une banque

Une banque rempli deux tâches fondamentale d’une part elle prend en dépôt
l’argent que les épargneurs versent sur leur compte bancaire et d’autre part elle
octroie des crédits à sa clientèle. Elle joue ainsi le rôle d’intermédiaire entre les
épargnants et les emprunteurs. Une banque fourni en outre d’autre prestation
financière telle que : le règlement de payement, la gestion des fortunes, la vente des
produits bancaires, les opérations de change…,

2.1 Fonctionnement des opérations de crédit

Pour les banques les emprunteurs sont des particuliers ou des entreprises qui ont
besoin d’argent pour consommer (cas des ménages) ou pour réaliser des
investissements (cas des entreprises). En échange de cet argent, ils versent à la
banque des intérêts notamment fixé en fonction de la durée du crédit et du risque
de défaillance. Par risque de défaillance on entend la probabilité qu’un emprunteur
ne puisse pas rembourser le crédit plus ce risque est grand plus les intérêts seront
élevés.

2.2 Fonctionnement des opérations de dépôt de fonds

Les épargnants peuvent être des particuliers ou des entreprises privées l’argent qu’il
confie à la banque est appelé dépôt. En échange de ce dépôt les banques versent
généralement à ses épargnants des intérêts qui dépendent du type de compte qu’il
possède. De manière générale plus le compte offre plus de flexibilité en termes de
payement et de retrait plus les intérêts sont bas. Ceux qui sont versé sur un compte
courant ou un compte privé sont donc inférieurs aux intérêts d’un compte
d’épargne ou un compte de placement financier car ses derniers occasionnent
moins de charge à la banque. Tout retrait dans un compte bancaire d’un montant
supérieur occasionne beaucoup de frais bancaire.

Section3 Les secteurs d’activités traditionnels dans les banques

Les différents secteurs d’activités traditionnels des banques sont répartis en deux
catégories : la première catégorie des activités renvoie à la collecte des lettres de
change détenu par les commerçants à l’époque du mercantilisme.
Avec l’évolution les activités traditionnelles des banques ont légèrement progressé
on y retrouve plusieurs activités des banques de nos jours. Les banques du détail
(commerciale) qui comprend les services bancaires au particulier et aux petites et
moyennes entreprises à savoir les activités classiques du dépôt des fonds, de crédit,
des opérations de payement et de simples conseils. Les prestations relatives à la
gestion des fortunes vont du conseil financier personnalisé.
Ce domaine comprend le suivi de la clientèle privé fortuné (private banking) et à la
gestion d’actif. Après la présentation des banques du détail il existe dans l’évolution
les banques d’investissement (investiment banking) cette dernière englobe le
financement des entreprises le conseil aux entreprises d’activités, le département
des recherche et la quête des nouveaux produits financiers
A côté de ces banques d’investissement on retrouve les banques de développement
dont l’activité traditionnel était le financement des projets de long terme à majorité
détenu par les états et les grandes entreprises
Dans les pays développé qui détiennent les systèmes bancaires les plus dynamiques
il existe des banques de règlements internationaux dont le fonctionnement est
édicté par le comité de Bâle.
3.1) Rôle d’intermédiation des banques
D’un côté les épargnants souhaitent que leur argent quel que soit le montant soit
placé de manière sûr mais qu’il reste disponible dans la mesure du possible. De
l’autre côté,

Section4 : Le rôle d’intermédiation des banques

Les banques jouent le rôle d’intermédiaire entre les agents économiques. En

principe les agents disposent d’une capacité à financer prête des capitaux a la
banque qui fournit à leur tour des crédits aux agents se trouvent dans une
situation de déficit économique. Les agents économiques au prêt des quels elle
prête de de l’argent peuvent être des particuliers ou des entreprises. Ce près se
manifeste sous forme de dépôt d’argent ce genre d’opération garantie le bon
fonctionnement des mouvements des capitaux qui est très favorable à l’économie.
L’économie d’une nation rencontre les problèmes liés au financement de l’activité
économique des différents agents économique. Les banque joue des lors se rôle
d’intermédiaire entre les agents économiques à capacité de financement (épargnant)
et les agents économiques à besoin de financement (les emprunteurs). Il arrive dans
certaine situation que l’épargne des ménages et des entreprises ne comble pas le
besoin de financement des agents dans ce contexte la banque fait recours à la
banque centrale pour le refinancement.
4.1/ L’intervention des banques pour combler le déficit budgétaire :

L’état (central, décentralisé, centré) constitue l’un des plus importants clients
des banques en effet il n y a pas que les particulier et les entreprises qui ont besoin
de financement auprès de ces établissement de crédit l’état, les collectivités local les
collectivités public et les établissements public ont également besoin de
financement. D’ailleurs les banques jouent un rôle majeur les déficits budgétaire de
l’état en leur accordant des prêts en contre partie des titres publics appeler bon du
trésor. Cette compensation lui permet de faire face à ses obligations et pour assurer
le bon fonctionnement de ces administrations.

4.2/ Comment les banques gagnent telle de l’argent :

Dans les opérations d’intérêt classique (financement de crédit à l’aide des

fonds) les banques gagnent de l’argent en exigent des taux d’intérêt élevé pour les
crédits octroyer pour les agents non financiers ce quel verse sur les dépôts des
épargnent. Cette différence entre les taux d’intérêt reçu et les taux d’intérêt payé
s’appelle marge d’intérêt les autres revenues de la banque proviennent des frais
imputés à leurs clients pour les différents services comme l’exécution d’ordre
d’achat, les règlements les opérations bancaires…etc.
4.3/ Y a-t-il d’autre solution que les banques :

Dans les pays en développement comme les nôtres le marché bancaire est
pré dominant. En d’autre terme le financement des activités des agents passe par ce
marché. En revanche il existe au-delà de cette réalité il existe d’autre sources de
financement que les banques même si ce secteur n’est pas très développer dans
notre pays. Les agents à besoin de financement peuvent faire recours au marché
financier ou à la finance direct. Il existe dans le cas de la CEMAC un marché
financier dont le siège est à la Libreville qui a pour nom la BVMAC se marché
financier est réguler par la COSUMAF

Chapitre1 : Compte et moyens de paiement

Section1 : Différents comptes bancaire

1.1/ Définition :

Un compte bancaire peut être définit comme un support sur lequel une banque
décide d’inscrire les avoirs d’un client le mot ‘compte’ vient de l’expression compter
qui renvoie aux différentes écritures qui figure sur ce support. Le compte possède
quelques éléments essentiel le libellé du compte le numéro du compte la nature du
compte et le type d’opération.
Dans un compte l’inscription débiter renvoie à une inscription de sortie de monnaie
et l’expression créditer renvoie à l’approvisionnement du compte. Il existe a cet effet
plusieurs types de comptes bancaire que nous verrons tout au long de cette section.

1.2/ Compte courant :

Le compte courant est un compte le plus utilisé parmi les compte bancaire il
permet de réaliser plusieurs opération parmi lesquels réaliser les opérations de
dépense courante payer les facture recevoir un salaire recevoir une bourse d’étude
ou encore une pension de retraite il est également possible d’effectuer des virements
ou de mettre en place des prélèvements ce compte permet par ailleurs d’avoir au
moins une carte bancaire ou un chéquier. Pour ouvrir un compte courant le
titulaire du compte doit être au moins majeur si il est mineur l’ouverture de ce
compte est conditionner par la présence d’un tuteur ou d’un parent. La plupart des
comptes bancaires s’accompagne des frais de tenue de compte.
 Un compte courant peut être fermé soit par le titulaire ou par la banque elle-
même.
1.4) Compte joint
Un compte bancaire joint est un compte ouvert par au moins deux personnes ou
plusieurs ce compte est aussi appelé compte cotitulaire. Il est en général mis en
place pour une meilleure gestion des fonds et des dépenses communes au sein d’un
ménage par exemple. Les cotitulaires sont responsable solidairement du compte.
Dans le cas des retraits bancaires la banque impose la signature des deux
cotitulaires. Aucun retrait ne peut se faire sans l’accord des deux parties.
1.5) Compte individuel
Comme son nom l’indique le compte individuel appartient à une seule personne, le
titulaire. Ce dernier est le seul à pouvoir réaliser les opérations (les paiements les
retraits les virements). Il est également le seul responsable en cas de dette. Le
compte individuel peut être sous forme suivante compte courant, compte épargne,
compte titre…
1.6) Compte titre
Le compte titre est un dispositif relié à un compte courant en espèce permettant
d’acheter ou de vendre des actions immobilières. Aucun plafond n’est imposé le
titulaire du compte peut également effectuer des opérations sur les plateformes
financière à partir de ce compte.
1.7) Compte à terme
C’est un compte bancaire permettant de faire fructifié son épargne pendant une
période donner. L’argent déposer sur le compte à terme est immobiliser pendant
toute la durée du contrat permettant au titulaire du compte de profiter du taux
élever. Le titulaire du compte peut choisir de débloquer l’argent avant son terme
mais en payant les pénalités auprès de la banque.
1.8) Condition préalable
Pour un particulier lors de l’ouverture d’un compte le conseiller clientèle qui
procède à la réception du client devra prendre toute les précautions utiles et
nécessaires afin de vérifier que le client qui est en face de lui ne cherche pas à
usurper son identité. Il devra alors mener un certain nombre de vérification.

a) Vérification de la pièce d’identité

Pour justifier de son identité le client doit remettre lors de l’ouverture d’un compte
bancaire une pièce officielle d’identité pour éviter toute controverse les pièces
d’identité retenu lors de l’ouverture d’un compte sont les suivantes :la CNI, (carte
nationale d’identité), passeport, la carte de séjour (pour les étrangers, expatrié
délivré par le cedoc)
N.B : il appartient à l’employé de la banque ouvrant votre compte bancaire
d’effectuer des photocopies de chaque document apporté pour vérifier l’authenticité
de ces documents

b) la vérification de l’adresse
Pour justifier son adresse le client de la banque doit remettre à cette dernière un
justificatif indiquant son lieu de résidence ce justificatif doit avoir des éléments
suivants :
_la boîte postale
_le nom de la ville
_le nom de la rue
 _le numéro de résidence
Dans le cas des pays en développement comme les nôtres pour vérifier l’adresse
de leur client demande à ces dernières d’apporter les quittances d’énergie ou
d’eau.

c)Vérification de la capacité civile

La vérification de la capacité civile s’effectue en deux ton il est possible
effectivement de se trouver soit devant un mineur ou soit devant un incapable
majeur.
_un mineur : la plupart des banques dans le monde n’ouvre pas des comptes au
mineur car ses derniers ne jouissent pas encore d’une capacité elles peuvent le faire
si ces derniers son accompagné d’un tuteur ou d’un représentant légal. Il existe
toutefois des comptes ouvert au mineur dans certains pays appelé livret jeune.
_Les incapables majeures les banques interdisent également aux incapables
majeures d’ouvrir ou de détenir un compte bancaire on appelle incapable majeure
toute personne ayant l’âge requit d’avoir un compte bancaire mais ne pouvant pas
le détenir à cause de certains critère (ayant fait la prison dans sa vie, ayant
participé au blanchiment des capitaux, ayant fait l’objet de viol sur mineure,…)

d) Conditions d’utilisation
Le titulaire du compte doit approvisionner celui-ci en fonction de ces dépenses et
des différents découverts bancaires, la banque n’a aucune obligation d’accorder un
découvert qui est d’ailleurs facturé selon le tarif déterminé dans la convention
bancaire. Le détenteur d’un compte bancaire doit respecter les clauses du contrat
mais aussi des conventions de la banque dans laquelle il est domicilié les
opérations bancaires ne sont excepté les versements liquide.
Pour ce qui est des comptes joints toutes les opérations doivent s’effectuer en
présence des deux ou de la signature des deux.

e) les engagements réciproques

La convention d’un compte bancaire doit déterminer les engagements réciproques

entre le banquier et le client. Le client doit entre-autre vérifier les relevés de compte
et de toute l’historique de ces transactions. De son côté la banque doit tenir
exactement le compte, l’entretenir et mettre à disposition du client les sommes
demandées par ce dernier. Le banquier doit donc vérifier la régularité des
opérations avant d’exécuter un ordre et de détecter des éventuels anomalies. Le
banquier doit également respecter le secret bancaire et ne rient divulguer au public
sur la situation de son client.
1.9) Condition de clôture d’un compte
La clôture d’un compte est un acte aussi important que l’acte d’ouverture. Trois
quarts de figure peuvent se présenter

a) Clôture du fait de la banque

Un établissement bancaire peut clôturer un compte à n’importe quel moment. Il n’a
pas d’explication à donner pour justifier sa décision. Les cas les plus fréquents de la
clôture d’un compte par la banque sont les suivants
_la non rentabilité du compte
_les incidents fréquents
_les poursuites judiciaires
_le blanchiment des capitaux
En tout état de cause la banque doit laisser un préavis de 30 à 45 jours pour le
client. Ce préavis a été codifié dans la charte de toutes les banques pour les
comptes professionnels ce délai est de 60 jours

b) Clôture du fait du client

Comme la banque, il s’expose à des frais de clôture codifié dans les conditions
générale du fonctionnement des banques
Le banquier essayera toute fois de connaitre les raisons du client qui l’ont
poussé à clôturer son compte pour se faire un entretien commercial avec le
client accompagné des conditions de confort suffit pour souvent faire revenir le
client sur sa décision.

c) Décès du client
La banque doit clôturer le compte du client dès qu’elle est informée du décès de
celui-ci. Elle peut également procéder au blocage du compte. L’ouverture de ce
compte n’est conditionnée que par un dossier de succession. Si le défunt ou la
défunte n’était pas marier légalement la banque gèle les avoirs et les transmets
au niveau de l’état (service sociaux)
Section2 : les différents moyens de paiements
2.1) Les types de chèques bancaires
Un chèque bancaire est un moyen de paiement scripturale utilisé dans le circuit
bancaire il est également appelé monnaie des banques de second rang. Il est
généralement utilisé pour faire transiter la monnaie d’un compte à un autre. Il
existe une typologie des chèques que nous verrons tout au long de ce point.
La banque utilise pour ses transactions plusieurs types de chèque parmi
lesquels le chèque barré, le chèque non barré, le chèque des banques, le chèque
certifié, le chèque visé, le chèque de voyage…
2.1.1) Chèque barré
C’est le chèque le plus répandu qui est délivré au client sans demande de sa
part. Deux trait tracé sur le recto du chèque fait sa particularité. Seul un
établissement de crédit ou assimilé peut l’encaisser directement
2.1.4 Le chèque certifié est un chèque utilisé par les banques au nom de ses
clients mais qui présente un délai préétabli lors de son émission et au payement
par la banque le délai est choisi par le détenteur du chèque. Dépassé ce délai la
banque exige aux bénéficiaire de payer les frais bancaires supplémentaire. Ce
Genre de chèque est souvent utilisé lorsqu’il y a une volatilité de change entre
une devise étrangère et une monnaie locale
2.1.5) Chèque voyage
Comme son nom l’indique les chèques voyage se sont des chèques émis ou en
cas de perte par les dans un aéroport en transition. Ce type de chèque nécessite
plusieurs critères pour le procédé parmi lesquelles
Certaines mentions sont obligatoires sur un chèque

Le nom du chèque
Le type de chèque
L’ordre de payer la somme en lettre en chiffre
Le nom et l’adresse du titulaire du compte
L’adresse et le numéro de l’agence ou le compte a été ouvert
La date et le lieu de l’émission du chèque la signature du titulaire du compte
 Section 3 : Carte bancaire

Une carte bancaire est un moyen de paiement mise à disposition de son titulaire
par une banque ou un établissement de crédit.
Elle permet de régler des achats, d’effectuer des payements de retirer, de l’argent
en espèce et d’effectuer des transactions au niveau internationale ; il existe une
kyrielle de carte bancaire des cartes bancaires utilisés par les clients de la
banque. Depuis ces dernières années on observe une montée en puissance de
ces moyens de paiement au détriment des chèques bancaires.

3.1) Carte de paiement

On distingue les cartes nationale et internationale. La carte nationale est limitée
au territoire gabonais alors que la carte internationale permet une utilisation
mondiale. Les règlements effectués à partir sont débitait au titulaire du compte
Cette carte de paiement est menu d’un code secret sans lequel aucune
transaction n’est possible, la carte prestige est une carte haut de gamme mais
qui joue les mêmes fonctions de paiement que les cartes classiques cette carte
bénéficie également de garantie étendu pour le porteur au niveau nationale mais
aussi au niveau internationale. La possession de cette carte n’est pas à la portée
de tout le monde et nécessite à cet effet un niveau de revenu important

3.2) Carte de crédit

Souvent utilisé dans le cadre d’une demande de versement de crédit par les
clients d’une banque elle permet d’échelonner le crédit demander en règlement
différé cette fonctionnalité permet à son utilisateur d’utiliser une réserve
d’argent et de factionner le règlement sur plusieurs périodes. Le crédit accordé
par un établissement de crédit à son client nécessite la détention d’une carte de
crédit.

3.3) La carte cadeau

Section 4 : Autres moyens de paiements

4.1 Le titre interbancaire de paiement (T.I.P)

Le titre interbancaire de paiement permet de payé directement de banque à

banque, c’est des moyens de paiement les plus rapide, gratuit et très sécurisé. Si le
bénéficiaire du paiement est à l’initiative du règlement il peut l’obtenir par un titre
interbancaire de paiement pour un paiement ponctuel ou par prélèvent bancaire ou
pour un paiement récurant (facture s’assurance, d’électricité, de téléphone).
Si payeur est à l’initiative du paiement il peut le faire par un virement ponctuel ou
permanent.

4.2 Fonctionnement du T.I.P

Le titre interbancaire de paiement est émis par l’organisme qui veut se faire payer
une facture, le titre interbancaire est joint avec une facture.
Il est mis en place avec un conseiller bancaire de l’organisme en respect de
certaines formalités. Le titre interbancaire comprend les éléments suivants :
- Le nom du créancier
- Le nom du débiteur
- Les coordonnées bancaires du payeur
- Les références de la facture
- Le montant à payer
- Espace pour le payeur et la date de signature

Pour payer avec un T.I.P est faut en amont vérifier ces coordonnées bancaires et
voir si coordonnées sont exactes. Si c’est le cas, il suffit de le daté, de le signé et de
le renvoyer par courriel à l’expéditeur.
Si les coordonnées bancaires ne sont pas exactes le détenteur du T.I.P doit joindre à
ce document un R.I.B ;

4.3 Un virement bancaire

Le virement bancaire est un transferts d’argent d’un compte à un autre effectuer de

manière électronique, soit en se rendant à la banque, soit par internet. C’est une
opération irrévocable. Celui qui reçoit l’argent est le bénéficiaire et celui qui envoi
de l’argent est l’émetteur ou le donneur d’ordre. Pour effectuer le compte de
l’émetteur doit procéder la somme d’argent sinon l’ordre va être refuser et cela
peut entrainer des frais bancaires supplémentaire.

SECTION 5 : Les moyens de paiements spécifiques aux entreprises

Les entreprises ont des moyens de paiements qui leurs sont propres, l’effet de
commerce, avec le crédit documentaire et la remise documentaires sont les moyens
de paiements.

5.1 Effet de commerce : lettre de change et de billet à ordre

L’effet de commerce est un titre négociable qui peut avoir pour objectif
d’améliorer la trésorerie d’une entreprise. C’est un ordre donné par un créancier à
un débiteur par écrit et via une tierce personne de payer une somme d’argent à une
bénéficière. L’effet de commerce s’échange et permet de partager la garantie de
paiement car il n’est pas lié à un compte bancaire. Il doit suivre les modalités
rigoureuses pour valide et efficace, celui qui émet l’effet de commerce est appeler
créancier et celui reçoit l’ordre de payer est appeler débiteur et celui les fais est
appeler bénéficière.
L’effet de commerce est un moyen beaucoup utiliser dans les entreprises.
5.1.1 Lettre de change

La lettre de change est un moyen de crédit par escompte au profit des entreprises
en situation déficitaire. Plusieurs entreprises utilisent beaucoup ce moyen de
paiement dans les pays développés qui n’est pas très développé dans les pays en
développement

5.1.2 Le billet à ordre

Le billet à ordre est un billet qui présente les caractéristiques à
la différence du chèque bancaire la somme du est envoyé seulement à la
convenance par les deux parties. Dans ce dispositif les émetteurs et bénéficières
sont reversés par rapport à la lettre d’échange. Le billet à ordre est assimilé à une
reconnaissance de dette. Il se présente sous forme papier et aux mêmes
fonctionnalités que les autres moyens de paiement.

5.2 Paiement international : crédit et remise documentaire

Le crédit documentaire ou lettre de crédit est une opération spécifique qui se

déroule dans le cadre international et qui met en scène plusieurs acteurs :
- Le client acheteur ou importateur appeler donneur d’ordre ;
- La banque d’un client importateur ou acheteur appeler émettrice ;
- Un bénéficiaire pour l’exportateur appeler vendeur ;
- Une banque du vendeur dite banque intermédiaire ou confirmatrice.

La banque intermédiaire remet à la banque émettrice les prestations effectuer, c’est

à la fois les documents remis à la banque émettrice qui le mottant de la transaction
effectuer.
Pour être valide le crédit documentaire doit comporter les coordonnées, les noms
des deux parties concernées, le mottant de la transaction, la destination de la
marchandise acheter et les noms des deux pays.
Chapitre 2 : l’emprunt et l’épargne dans le domaine bancaire

Introduction

Les banques commerciales ont pour activité principales la collecte auprès du

client et la distribution de cette épargne sous forme de crédit aux agents
économiques à besoin de financement. C’est la raison d’être même des banques.
Cette fonction de la banque a évolué au fil du temps mais demeure actuelle de nos
jours. En dehors de cette fonction principale les banques commerciales ont des
activités secondaires mais qui ne mette pas en mal la fonction traditionnelle d’une
banque. Ainsi, dans ce chapitre nous verrons d’une part les crédits bancaires et
d’autre part l’épargne.

1. LE CREDIT BANCAIRE

Le crédit bancaire est la mise à disposition d’une somme d’argent contre un

engagement de remboursement avec intérêt, il s’accompagne d’intérêt avec des
frais, éventuellement d’une durée déterminer par la banque. La durée d’un crédit
bancaire varie d’un mois à cinq ans, au-delà de cinq ans le prêt ne concerne plus le
domaine bancaire.

1.1. TITRE D’AMORTISSEMENT D’UN CREDIT BANCAIRE

L’amortissement d’un emprunt bancaire ou obligataire est une partie du capital

qui est remboursable à chaque échéance (période) se paiement ce fait en même
temps que celui des intérêts dus pour la même période. Le versement total
(amortissement+interet) est dénommé à chaque période par les annuités. Il y’a
deux principale formule possible d’amortissement : amortissement constant
(annuité constante) et l’amortissement variable.
Il est possible d’établir une formule donnant la valeur de l’annuité de
remboursement d’un prêt et d’un montant du capital donné
Le montant des annuités dépend de deux facteurs majeurs le taux mensuel
d’intérêt d’une part et le capital de remboursement d’autre part. Dans toutes
les banques dans le monde tous les prêts d’argent sont soumis au calcul
d’amortissement.

1.2/ Accord de crédit et intérêt :

Tout crédit est soumis avant tout de la part de la structure prêteuse. Le

crédit est basé sur un rapport de confiance entre la banque et le demandeur de
crédit. Les banques exigent généralement la solvabilité des agents (la garantie de
remboursement).

1.2.1/ Accord pour un particulier :

 Pour un particulier la banque va exiger ca solvabilité a partir des documents
suivants
_Un document attestent l’origine de ses revenue (salaire, loyer, profits, etc…)
_Les documents attestent l’identité du demandeur de crédit (passeport, CNI,
carte de séjour)
_Les documents attestent son adresse (arrondissement, nom de la rue,
quartier…)
_Les documents médicaux (certificat médicale)

1.2.2/ Accord pour une entreprise :

La demande de crédit par une entreprise au prêt d’une banque exige de la

part de cette dernière les documents financiers :
_Un bilan financier dans lequel trois indicateur sont apprécier à savoir le
fonds de roulement ; le besoin en fonds de roulement et la trésorerie nettes
_L’identité bancaire de l’entreprise (l’historique de ces opérations bancaire)
_Son positionnement dans le marcher (leader ou monopole

1.2.3/ Gamme de crédits :

La banque offre a ca clientèle une gamme de crédit très varier qui s’adapte au
évènement de ces derniers le crédit bancaire est une somme mis à disposition des
clients d’une banque pour les activités de consommations ou d’investissement.
Dans le domaine bancaire les crédits son de courte durée oscillant un mois a quatre
ans. Les crédits qui dépassent cette durée ne sont pas favorables au prêt bancaire.

1.2.3.1/ Crédit confort :

Le crédit confort est un crédit qui permet au client de bénéficier d’un près de
2 à 5 million et remboursable 24 mois. Ce crédits permet d’acheter les mobilier
d’effectuer les travaux ou de réfection d’une maison etc. Les banques au niveau de
la CEMAC mettent à disposition ce crédit à partir du 1 février de l’année n et sa
durée est calculer à partir de cette date.

1.2.3.2/ Crédit immobilier :

Le crédit immobilier ou prêt immobilier est un emprunt destiné à financer

tout ou une partie de l’acquisition d’un bien immobilier, de l’opération de
construction, ou des travaux en cours. Dans les pays développer le crédit
immobilier et en vogue car plusieurs états mettent des politiques de logement
encourageant chaque citoyen à avoir un logement décent ce fut la politique mener
par W.JORGE BOUCHE avant 2008.

1.2.3.3/ Crédit rentrée scolaire :

Les crédits rentrée scolaire est un crédit accorder au parent domicilier a la

banque et ayant des enfants scolariser. La durée de remboursement de ce crédit
varie au niveau de la CEMAC de 3 mois à 10 mois maximum. Le montant maximum
de ce crédit est de 5 million et le montant minimum est de 2 million 5 ca période
d’octroi va du mois d’aout au mois d’octobre de la même année.

1.2.3.4/ Le crédit onéro :

Est un crédit qui s’adressent particulièrement au personne retraiter du

secteur public ou du secteur privé c’est personnes bénéficient souvent d’une
pension de retraite qui fait office de garantie pour le crédit onéro le montant de ce
crédit varie entre 500.000 et 5 million étaler sur 18 à 24 mois.

1.2.3.5/ Le crédit fête a la carte :

Ce sont des crédits qui sont accordé au client domicilié d’une banque pour
l’organisation d’évènement festif (fête de fin d’année, fête de noël, baptême…).
Le montant de ce type de crédit varie de 300.000 à 1 million 5.

1.2.3.6/ Crédit congé a la carte :

Le crédit congé a la carte est un crédit qui permet au client de s’offrirent des
vacances dans la quiétude. Les clients peuvent bénéficier a cette effet d’un prêt
allant de 300.000 à 1 million 500.000 il est disponible pendant la période de mai et
juin de chaque année.

1.3/ Intérêt de prêt :