Elaboré par

M. AGBOKANZO Kossi et Collaborateurs

 PLAN DE PRESENTATION

1. INTRODUCTION

2. PRESENTATION DE L’HÔPITAL

3. PRINCIPAUX INDICATEURS DE PERFORMANCE

4. RAPPORT D’EXECUTION DU BUDGET 2022

5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET 2023

6. CONCLUSION

2
 1. INTRODUCTION

Toute organisation doit se fixer des objectifs (PPBSE).

Le CHPA élabore son budget exercice 2023 répondant à un double défis :
 la maîtrise des ressources ;
 l’amélioration de la qualité des soins.
Processus d’élaboration dialogue de gestion inclusif
(Cohérence avec la feuille de route du MSHPAUS et en lien avec le PNDS)

3
 2. PRESENTATION DE L’HÔPITAL

Le CHP Aného est un hôpital de référence de 1 er niveau dans le D.S Lacs doté de la
personnalité morale et de l’autonomie financière.
03 missions : soins - formation - recherche
Gouvernance

Organe délibérant Organe d’exécution Organes consultatifs

Conseil d’administration Direction CMC

CTP
CSST

CPMP CCMP Comite de trésorerie Comité de médicament

4
 2. PRESENTATION DE L’HÔPITAL
SERVICES

SERVICES D’HOSPITALISATIONS SERVICES MEDICO -TECHNIQUES

 Médecine et  Chirurgie et spécialités  Gynéco-obstétrique  Laboratoire

spécialités médicales chirurgicales
 Pédiatrie  Radiologie et Imagerie
 Médecine générale  Chirurgie générale Médicale
 Service porte  Traumatologie
 Cardiologie  Ophtalmologie  Pharmacie
 Dermatologie 
 Psychologie  ORL
 Stomatologie.
 

SERVICES ADMINISTRATIFS

Direction - Agence comptable - Service économiques et financiers - Service des RH

5
 2. PRESENTATION DE L’HÔPITAL

DONNEES SYNTHETIQUES SUR RESSOURCES HUMAINES

2020 2021 30/09/2022

Evolutions
BUDGET 2022/2020
Effectif % Effectif % Effectif % N (%)

Budget général (BG) 78 41,27 78 40,42 85 42,93 7(8,97)

Budget autonome (BA) y compris les stagiaires

101 53,44 100 51,81 95 47,98 -6 (-5,94)
conventionnés

Autres budgets (ANVT, PEPFAR, FM, PNLS, UL) 10 5,29 15 7,77 18 9,09 8 (80)

TOTAL 189 100 193 100 198 100 9 (4,76)

6
 3. PRINCIPAUX INDICATEURS DE PERFORMANCE 30/09/2022

PERIODES
Projections au
INDICATEURS DE PERFORMANCE Objectif national
2020 2021 30/09/2022 31/12/2022

Nombre de lits mis en service 112 112 112 112 -

Nombre de consultations 22283 25435 22122 29 496 -
Nombre de malades hospitalisés 4940 5536 4874 6499 -
Durée moyenne de séjour 04 04 04 04 05
Nombre de décès 96 161 88 88 ≤1
Taux de mortalité hospitalière 1,94% 2,90 1,81% 1,81% < 2%
Taux d’occupation des lits 55,08% 59,66% 44,77% 59,85% 60-70%
Taux de guérison 92,72 % 92,76 % 93,52% 95,06% 100%
Nombre de femmes décédés en couche 13 15 4 4 0
Taux de césariennes 12,27% 13,55% 12,29% 13,49% 2 à 5%
Taux d’infections post opératoires 0% 0% 0,76% 0% 0%
Taux de mortalité maternelle 0,24% 0,81% 0,26% 0,24% 0
Taux de mortalité infantile 0,97% 0,87% 0,56% 0,64% 0
Taux de disponibilité de médicaments essentiels 96,75% 98,97 98,17 98,17 100%
7
 4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

Le budget 2022 du CHPA est équilibré en recettes et en dépenses : 850 560 000 FCFA
EXECUTION DES
RECETTES

PROJECTIONS AU
PREVISIONS EMISSIONS AU 30/09/2022 TAUX TAUX
31/12/2022

830 560 000 630 019 767 74,07 841 832 588 98,97

RECETTES PROPRES SUBVENTIONS

8
4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

617 143 000

EN MILLIONS FCFA

601 035 588

240 797 000

233 417 000
450 684 191

179 335 576

103.16
97.39
73.03

76.83
RECETTES PROPRES SUBVENTIONS

PREVISIONS REALISATIONS TAUX PROJECTIONS AU 31/12/2022 TAUX

9
 4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

EXECUTION DES DEPENSES

PREVISIONS EMISSIONS AU 30/09/2022 TAUX PROJECTION AU 31/12/2022 TAUX

830 560 000 637 678 647 74,97 795 318 201 93,51

FONCTIONNEMENT IVESTISSEMENTS

10
 4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

FONCTIONNEMENTS INVESTISSEMENTS

93,51 92,42
704
129 751 895 91
188 98 665
237 000 000
964

555 392 457

82 286 190

73.87
83,40
AUTORISATIONS EMISSIONS AU 30/09/2022 TAUX PROJECTIONS AU 31/12/2022 TAUX AUTORISATIONS EMISSIONS AU 30/09/2022 TAUX PROJECTIONS AU 31/12/2022 TAUX

11
 4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

FORCES FAIBLESSES

- Engagement du personnel dans l’amélioration de l’accueil - Absence de spécialistes en gynéco-obstétrique et pédiatrie

- Réalisation des revues de décès maternels  - Nombre de femmes décédées en couche élevé (04)

- Taux de mortalité en régression continue - Absence en temps plein d’un médecin radiologue

- Disponibilité du personnel  - Insuffisance du personnel paramédical

- Inscription du laboratoire dans la démarche qualité - Non numérisation de l’appareil de radiologie

- Disponibilité des réactifs et consommables de laboratoire  - Non remboursement de la subvention liée aux césariennes depuis

- Elaboration et mise en œuvre du projet d’établissement 2015 (environ 120 174 000 FCFA).

- Organisation de la revue annuelle des activités de l’hôpital  

- Organes et comités fonctionnels

12
 4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

OPPORTUNITES MENACES

- Mise en œuvre du projet de la CSU (School assur, WEZOU) - Crise sécuritaire et économique 

- Impact de la pandémie à la covid-19 

- Reforme du système de santé : approche contractuelle
- Rareté des ressources des partenaires.
- Effectivité de la décentralisation

- Appui des partenaires (subvention fondation NANA ANE,

Acquereburu et Partners, UE, projet Muskoka…)

13
 4. RAPPORT SUR L’EXECUTION DU BUDGET EXERCICE 2022

APPROCHES DE SOLUTIONS

Points à améliorer Approches de solutions

- Nombre de décès maternels élevé (04) - Mettre en œuvre les recommandations des revues des
décès maternels 

- Absence de médecins spécialistes en gynéco-obstétrique et - Plaidoyer pour le recrutement des médecins spécialistes
pédiatrie et des paramédicaux
- Absence en temps plein d’un médecin radiologue - Mutualisation des ressources disponibles
- Insuffisance du personnel paramédical

- Non numérisation des équipements de radiologie  - Prévoir une dotation budgétaire pour l’acquisition d’un
numériseur

- Non remboursement de la subvention liée aux césariennes - Plaidoyer auprès de la tutelle pour le remboursement de
depuis 2015 soit 120 174 000 FCFA la subvention liée aux césariennes

14
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

 Le projet de budget exercice 2023 est équilibré en recettes et en dépenses

à la somme de 900 000 000 FCFA.

 Augmentation de 49 440 000 FCFA (5,81 %) par rapport au budget de

l’exercice 2022 qui était de 850 560 000 FCFA.

Justifications de l’accroissement

15
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

LES PRODUITS

Introduction de la couverture sanitaire universelle (CSU) est un levier fort dans le système de l’offre de
soins susceptible d’entrainer un accroissement des activités hospitalières.

Informatisation du service de laboratoire en 2023 avec la production des résultats informatisés va

mitiger les risques liés aux fraudes (accroissement des recettes du service).

Evolution des recettes de la pharmacie consécutive à la mise en place et au respect du livret de

médicament.

Acquisition à court terme, d’un échographe multifonctionnel devant réaliser des échographies
cardiaques et doppler.

Renforcement des activités de soins par l’affectation des maîtres de conférences agrégés (MCA) au
CHPA.
16
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

PLANIFICATION DES CHARGES

Les charges de fonctionnement et d’investissement sont en augmentation continue induites par :

 Affectation des maîtres de conférences agrégés (MCA) au CHPA ;
 Approvisionnement en médicaments et consommables cessibles ;
 Maintenance des équipements médicaux ;
 La formation du personnelle ;
 Le renouvellement progressif du plateau technique.

17
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

Objectif global : Améliorer la prise en charge des patients en leur offrant les soins de qualité et à
moindre coût.
Objectifs spécifiques :
 réduire le nombre de décès maternel de 4 à 0 d’ici au 31 décembre 2023 ;
 maintenir en dessous de 2% le taux de mortalité hospitalière au 31 décembre 2023 ;
 renforcer les outils de contrôle interne pour améliorer le recouvrement des recettes en 2023.

18
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

ACTIVITES
 Poursuivre l’organisation des revues de décès maternels 
 Former le personnel en assurance qualité
 Mettre en place et afficher les protocoles dans les services
 Renforcer l’effectif du personnel médical et paramédical
 Equiper les services de réanimation
 Mettre en place les outils de suivi des activités
 Renforcer le dialogue de gestion
 Implémenter les bonnes pratiques de l’approche contractuelle

19
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

EVOLUTION DES PREVISIONS DES RECETTES PROPRES

Projection Taux
Prévisions Réalisations Prévisions
Imputations Libellés au Variations (4-1) Variation (4-
2022 (1) 30/09/2022 (2) 2023 (4)
31/12/2022 (3) 1)/1

Recettes propres 617 143 000 450 684 191 601 035 588 659 620 000 42 477 000 6,88
70  Ventes (Produits hospitaliers) 616 643 000 449 969 989 600 083 319 659 120 000 42 477 000 6,88

706 111 Consultations 34 250 000 20 442 200 27 256 267 35 750 000 1 500 000 4,38

706 118 Actes 168 400 000 127 249 112 169 668 816 184 530 000 16 130 000 9,58

70 6 123 Hospitalisations 38 500 000 25 080 820 33 441 093 36 500 000 -2 000 000 -5,19

706 124 Produits de la morgue 86 950 000 56 121 100 74 828 133 81 750 000 -5 000 200 -5,98

707  Produits accessoires 5 550 000 4 812 200 6 536 267 7 510 000 1 400 000 71, 79

75  Autres produits 500 000 714 202 952 269 500 000 0 0

20
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023
EVOLUTION DES PREVISIONS DES
SUBVENTIONS
Projections
Taux
Prévisions Réalisations au Prévisions
Imputations Libellés Variations (4-1) Variation
2022 (1) 30/09/2022 (2) 31/12/2022 2023 (4)
(4-1)/1
(3)

71 Subvention de fonctionnement 233 417 000 179 335 576 240 797 000 240 380 000 6 963 000 2,98

714 111 Etat, Subvention de fonctionnement 227 417 000 174 835 576 234 797 000 234 380 000 6 963 000 3,06

714 111 1 Subvention d'exploitation 155 000 000 116 250 000 155 000 000 155 000 000 0 0
714 111 2 Subvention pour remboursement de la césarienne 17 000 000 18 280 000 24 380 000 24 380 000 7 380 000 43,41
714 111 3 Remboursement de soins aux indigents 25 000 000 18 750 000 25 000 000 25 000 000 0 0
714 111 4 Subvention pour prime de risque et de technicité 30 417 000 21 555 576 30 417 000 30 000 000 -417 000 -1,37
718 111 Autres subventions de fonctionnement 6 000 000 4 500 000 6 000 000 6 000 000 0 0
718 111 1 Subvention (Fonds Nana) 6 000 000 4 500 000 6 000 000 6000 000 0 0

21
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023
EVOLUTION DES PREVISIONS DES DEPENSES DE FONCTIONNEMENT

Engagements Projections Taux de Taux de

Prévisions 2022 Taux Prévisions Variations (4-
Imputations Libellés au 30/09/2022 31/12/2022 projection variation
(1) (2/1) 2023 (4) 1)
(2) (3) (3/1) (4-1)/1
Achats et variation de
60 391 163 100 322 884 582 82,54 371 039 863 94,86 392 980 000 1 816 900 0,46
stocks
61 Transport 1 205 000 1 000 900 83,06 1 066 200 88,48 900 000  -305 000 - 25,31

62 Service extérieur A 52 338 000 30 030 027 57,38 39 875 917 76,19 57 190 000 4 852 000 9,27

63 Service extérieur B 7 230 000 4 367 675 60,41 5 730 433 79,26 8 350 000 1 120 000 15,49

64 Impôt et taxes 1 000 000 700 839 70,08 934 452 93,45 1 200 000 200 000 20

65 Autres charges 4 650 000 2 103 660 45,24 2 804 880 60,32 4 800 000 150 000 3,23

66 Charges de personnel 294 308 900 194 304 774 66,02 282 677 492 96,05 328 500 000 34 191 100 11,62

69 Dotations aux provisions 0 0 0 0 0 600 000 600 000 0,00

Total fonctionnement 751 895 000 555 392 457 73,87 718 790 123 95,60 794 520 000 42 625 000 5,67
22
 5. PRESENTATION DU PROJET DE BUDGET EXERCICE 2023

EVOLUTION DES PREVISIONS DES DEPENSES D’INVESTISSEMENT

Taux de
Prévisions Engagements Projections Taux de
Taux Prévisions Variations variation
Imputat° Libellés 2022 au 30/09/2022 31/12/2022 projection
(2/1) 2023 (4) (4-1) (4-1)/1
(1) (2) (3) (3/1)

2 Total investissement 98 665 000 82 286 190 83,40 91 188 964 92,42 105 480 000 6 815 000 6,91

21 Immobilisations incorporelles 1 400 000 0 0,00 1 400 000 100,00 400 000 -1 000 000 -71,43

Bâtiments, installations
23 10 350 000 10 303 321 99,55 10 315 115 99,66 22 450 000 12 100 000 116,91
techniques et agencements

24 Matériel 86 915 000 70 665 989 81,30 79 556 969 91,53 82 630 000 -4 285 000 -4,93

23
 6. CONCLUSION

Le budget exercice 2022 a été exécuté avec efficacité et efficience (taux d’exécution en progression).
Le projet de budget, exercice 2023 du CHPA, est équilibré en recettes et en dépenses à la somme de
900 000 000 FCFA.
Son élaboration (approche participative) basée sur un dialogue de gestion inclusif.
L’objectif est de contribuer à améliorer la prise en charge des patients en offrant des soins de qualité et
à moindre coût.
En termes de perspective en 2023 : amélioration de l’accueil et du plateau technique, des conditions de
travail du personnel (climat de dialogue social apaisé).

24
 MERCI
POUR VOTRE AIMABLE
ATTENTION

25