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Sage 100 Comptabilit - Immobilisations

Version 15

Manuel pdagogique
XB4265GFT

Composition du progiciel Votre progiciel est compos d'un botier de rangement comprenant : le cdrom sur lequel est enregistr le programme, la documentation lectronique, prsente sur le cdrom. Proprit & Usage Tout usage, reprsentation ou reproduction intgral ou partiel, fait sans le consentement de Sage est illicite (Loi du 11 Mars 1957 - Loi du 3 Juillet 1985). Ils constitueraient une contrefaon sanctionne par les articles 425 et suivants du Code Pnal. Tous droits rservs dans tous pays. Logiciel original dvelopp par Sage. Documentation Sage. Toute utilisation, quelque titre que ce soit, non autorise dans le cadre de la convention de licence, est strictement interdite sous peine de sanctions pnales (Loi du 3 Juillet 1985, Art. 46). Conformit & Mise en garde Compte tenu des contraintes inhrentes la prsentation sous forme de manuel lectronique, les spcifications vises dans la prsente documentation constituent une illustration aussi proche que possible des spcifications. Il appartient au client, paralllement la documentation, de mettre en uvre le progiciel pour permettre de mesurer exactement l'adquation de ses besoins aux fonctionnalits. Il est important, pour une utilisation sre et oprationnelle du progiciel, de lire pralablement la documentation. Evolution La documentation correspond la version rfrence. Entre deux versions, des mises jour du logiciel peuvent tre opres sans modification de la documentation. Toutefois, un additif peut tre joint la documentation existante pour prsenter les modifications et amliorations apportes ces mises jour. La fiche Suggestion Sage recherche une constante amlioration du progiciel et de sa documentation. Nous invitons notre clientle nous faire parvenir ses suggestions et les ventuels dfauts ou erreurs qu'elle pourrait relever sur la fiche suggestion figurant en dernire page du manuel. Marques Start, Sage 30, Sage 100, Intgrale, et Sage 1000 sont des marques dposes appartenant Sage. Windows 2000, Windows 2003 Server, Windows XP, les logiciels Microsoft Excel, Microsoft Word, Microsoft Outlook, Internet Explorer et gamme Office sont des marques dposes de Microsoft Corporation. Macintosh, MAC/OS sont des marques dposes de Apple Computer Inc.

SAGE SAS - Socit par Actions Simplifie au capital social de 500.000 euros Sige social : 10, rue Fructidor 75017 Paris - 313 966 129 R.C.S. Paris - Code APE 722 A Sage est locataire grante des socits Adonix Applications et Services, Adonix et Sage Coala.

Sage 2007

Sommaire

Sommaire
Gnralits, installation et lancement du programme ______ 5
Avant-propos ......................................................................5 Prise en main .....................................................................5 Conventions typographiques ..............................................6 Quelques dfinitions ...........................................................7 Installation ..........................................................................8
Installation du programme par la commande Excuter................ 8 Slection du ou des programmes installer........................ 10 Choix du dossier / rpertoire de stockage des fichiers du programme........................................................................... 12 Authenticit de votre programme......................................... 14 Contrat de licence ................................................................ 15 Slection du type dinstallation............................................. 16 Informations sur linstallation................................................ 17 Informations sur la socit ................................................... 18 Identification des personnes ................................................ 19 Identification de lexpert comptable...................................... 20 Identification de ltablissement bancaire ............................ 21 Installation du programme ................................................... 22 Slection dun fichier comptable existant .................................... 31 Ouverture du fichier comptable ................................................... 33 Coordonnes de lentreprise ....................................................... 35 Crez le fichier immobilisations................................................... 36

Leon 2 : Initialisation d'un dossier ___________38 Visualisation de la fentre A propos de... ........................ 38 Paramtres du fichier....................................................... 40
Volet Comptabilit ................................................................... 40 Volet Prfrences.................................................................... 43 Volet Options........................................................................... 44

Leon 3 - Cration dune immobilisation _________________49


Paramtrages prparatoires __________________50 Natures des biens............................................................ 50 Lieux des biens................................................................ 53 Familles des biens ........................................................... 54
Amortissement ............................................................................ 56 Volet Champs libres .................................................................... 58 Volet Comptabilit ....................................................................... 59

Installation du programme par le poste de travail ...................... 23

Lancement du programme ...............................................24


Barres doutils............................................................................. 25

Quitter le programme .......................................................27

Cration manuelle d'une immobilisation ______60

Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit ____ 29


Leon 1 - Cration dune socit______________30 Lassistant la cration dun nouveau fichier...................30
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Liste des immobilisations................................................. 60 Cration dune immobilisation sans mode Assistant ....... 60
Volet Amortissement ............................................................... 63 Visualisation du plan damortissement ................................. 64 Ventilation analytique dune immobilisation ................................ 66

Sommaire
Cration automatique des biens ______________68 Cration dune immobilisation compos et ses composants ......................................................................69 Consultation d'un bien de type crdit-bail.........................76 Clture _______________________________________ 107 Suppression des contrats chus et des immobilisations cdes _____________________ 108

Leon 4 - Gestion des immobilisations________________ 79


Enregistrement dune cession partielle_______80 Enregistrement d'une cession multiple _______84 Acquisition d'une immobilisation en crdit-bail___________________________________87 Impression de l'tat de contrle des Biens sortis ____________________________________89

Leon 6 : Les impressions ___ 109


Immobilisations______________________________ 110 Amortissements _____________________________ 112 Etat crdits-bails / locations ________________ 113 Etat taxe professionnelle / foncire_________ 114 Etat de contrle des dotations appliques _ 116 Comparatif comptabilit / immobilisation___ 118 Simulation ___________________________________ 119

Leon 5 : Traitements _________ 91


Remarques sur les autres traitements________92
Virement de poste poste ......................................................... 92 Fractionnement dune immobilisation......................................... 92 Sortie globale ............................................................................. 92 Inventaire.................................................................................... 93 Rvaluation .............................................................................. 93 Reprise sur amortissements drogatoires par anticipation ........ 93

Conclusion ___________________ 121

Calcul des amortissements ___________________95 Rvision du plan damortissement ____________97 Mise jour comptable _______________________ 101 Transfert vers liasse ________________________ 105
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Gnralits, installation et lancement du programme

Gnralits, installation et lancement du programme


Ce chapitre prsente dans lordre : Avant-propos, page 5, Prise en main, page 5, Conventions typographiques, page 6, Quelques dfinitions, page 7, Installation, page 8, Lancement du programme, page 24, Quitter le programme, page 27.

Avant-propos
Sage 100 Immobilisations est un programme fonctionnant sous les environnements Microsoft Windows 2000, Windows XP, Windows 2003 et Windows NT 4.00. Tous les micro-ordinateurs capables de supporter ces environnements sont donc susceptibles de faire fonctionner Sage 100 Immobilisations. Windows nest pas fourni avec le programme. Vous devez en faire lacquisition sparment et linstaller sur votre disque dur avant Sage 100 Immobilisations.

Le millsime des dates indiques dans les illustrations et dans les exercices de ce manuel, peut tre diffrent de celui des fichiers dimmobilisations et comptable utiliss. Cela ne nuit en aucune manire la dcouverte de Sage 100 Immobilisations.

Prise en main
Ce manuel et le cdrom qui laccompagne vont vous permettre de dcouvrir progressivement les principales fonctions, les avantages, la puissance et la facilit demploi de Sage 100 Immobilisations.

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A partir de deux fichiers existants, un fichier comptable et un fichier dimmobilisations contenant tous les deux un certain nombre dinformations, vous allez pouvoir raliser les principales oprations de suivi dimmobilisations. Le fichier comptable, issu de Sage 100 Comptabilit, vous montrera linteraction directe entre les deux programmes dimmobilisations et de comptabilit. Lutilisation de ce manuel pdagogique suppose de bonnes connaissances du maniement de Windows, de ses fentres et de ses menus. si vous tes un nophyte en la matire, nous vous invitons vivement faire son apprentissage avant de poursuivre. Le manuel pdagogique peut tre utilis pour crer votre propre dossier, en suivant pas pas les conseils et les indications donns mais en remplaant les informations fictives par des valeurs bien relles, celles de votre propre gestion comptable.

Conventions typographiques
Le tableau ci-dessous prsente les diverses conventions typographiques destines faciliter la recherche et lidentification de certaines informations.
Convention Signification Ce symbole prcde les textes sur lesquels nous souhaitons attirer votre attention. Ces derniers apparaissent en caractres gras et italiques. Chaque fois que cela nous semblait ncessaire la comprhension du rle ou du maniement dune commande, nous avons complt sa description avec des exemple en italiques. Ces exemples sont prsents prcds du titre exemple. Les remarques sont indiques en italiques avec, dans la marge, une petite coche. Ce sont des informations annexes la fonction actuellement dcrite. Ces remarques sont souvent de grande importance, ne les ngligez pas. Cette barre horizontale, suivie dun texte en caractres griss et italiques indique quelle fonction, quelle autre partie du programme ou de la documentation vous pouvez vous rfrer pour un complment dinformation.


Exemple :


Voir

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Convention Liens Signification Ces caractres verts et italiques indiquent une zone active dans le document pdf. Cliquer sur cette zone fera apparatre le paragraphe dont il est fait mention dans un renvoi. Les fichiers et les dossiers (ou rpertoires) sont mentionns en lettres majuscules. Chaque titre concernant la description dune fonction est suivi du chemin pour y parvenir : Menu / Sous-menu (sil y a lieu) / Fonction. Les choix que lon peut faire dans les listes sont mentionns en caractres gras. Les dsignations des zones des fentres sont prcises en caractres gras et italiques. Dans le texte, le nom des menus et des fonctions est not en caractres italiques. Le nom des onglets, des volets et des fentres est inscrit entre guillemets. Le nom des boutons ainsi que celui des barres doutils est remarqu par une majuscule sur la premire lettre et indiqu entre crochets. Les touches utiliser sont mentionnes en MAJUSCULES. Lorsquil faut presser simultanment deux touches, elles sont indiques avec le caractre +.

le fichier SETUP.EXE Ouvrir Fichier / Ouvrir Slectionnez Tous Libell Menu Fichier / Ouvrir longlet Commentaires le bouton [Annuler] la touche ECHAP les touches CTRL+C

Quelques dfinitions
Amortissements Le plan comptable dfinit : Rduction irrversible, rpartie sur une priode dtermine, du montant port certains postes du bilan . Il existe trois types damortissements : Economique d la dprciation du bien du fait de son usage (usure, obolescence...), Fiscal d la dprciation dfinie par rapport des textes fiscaux,

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Drogatoire qui correspond la partie des amortissements pratiqus uniquement pour bnficier davantages fiscaux. Pour chaque type damortissement, le logiciel propose plusieurs modes damortissements : Linraire (amortissement annuel constant), Dgressif (dprciation plus importante dans les premires annes que dans les dernires), Exceptionnel, Manuel.

Installation
Les diffrentes versions de Windows mettent votre disposition deux mthodes pour installer un programme. Nous les dcrivons toutes deux ci-dessous.

Installation du programme par la commande Excuter


Pour raliser la premire installation du programme sur le disque dur, effectuez les manipulations suivantes. 1. 2. 3. 4. Allumez le micro-ordinateur et attendez que les oprations dinitialisation sexcutent. Introduisez le cdrom dans le lecteur. Cliquez sur le bouton [Dmarrer] et attendez que la liste souvre. Slectionnez la commande Excuter.

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5. Tapez D:\setup (ou E:\accueil selon le nom de votre lecteur cdrom), cliquez sur [OK] ou validez (tapez la touche ENTREE) ; vous pouvez aussi utiliser le bouton [Parcourir] pour slectionner le fichier ACCUEIL.EXE qui se trouve sur le cdrom. Une premire fentre saffiche.

6.

Cliquez sur le bouton [Installez votre produit]. Deux autres fentres de prsentation se succdent. La fentre de Bienvenue saffiche ensuite, cliquez sur le bouton [Suivant].

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Slection du ou des programmes installer

La fentre ci-dessus vous propose de slectionner le ou les programmes installer. Par dfaut toutes les applications sont d-slectionnes. Pour en slectionner une, il suffit de cliquer dans la case cocher correspondante. Vous disposez galement des boutons [Slectionner tout] et [D-slectionner tout] pour acclrer votre choix. Une succession dcrans va alors apparatre pour vous aider lors de linstallation du programme. Elle commence par celui intitul Bienvenue.

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Suivez trs exactement les consignes qui y sont portes et rpondez aux questions poses. Nous dtaillons ci-aprs les points les plus importants de linstallation. Pour passer dun cran au suivant tout en validant les saisies que vous auriez pu faire, il suffit en gnral de cliquer sur le bouton [Suivant].

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Choix du dossier / rpertoire de stockage des fichiers du programme

La fentre ci-dessus vous propose le dossier (ou rpertoire) de stockage des fichiers par dfaut. Si la proposition vous convient, cliquez sur Suivant. Si elle ne vous convient pas, cliquez sur le bouton [Parcourir]. Une fentre de dialogue souvre.

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Slectionnez le dossier (ou rpertoire) qui convient. Vous pouvez aussi taper le nom dun nouveau dossier. Il sera cr par le programme dinstallation sil nexiste pas. Cliquez ensuite sur [OK]. Vous revenez la fentre prcdente que vous validez par [Suivant].

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Authenticit de votre programme

Votre programme est fourni avec un certificat dauthenticit sur lequel figure votre cl personnelle. Cette cl permet linstallation de votre programme et vous garantit son authenticit. Elle doit tre saisie dans les 3 zones de 6 caractres alphanumriques disponibles lcran. La saisie de cette cl permet au programme dinstaller la version de votre programme.

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Contrat de licence

Prennez connaissance des termes du contrat de licence et si vous les acceptez, cliquez sur le bouton [Oui].

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Slection du type dinstallation

Cette fentre propose deux types dinstallation : Complte : cest le mode dinstallation usuel. Tous les fichiers du programme sont installs. Personnalise : le choix est laiss lutilisateur de slectionner les fichiers quil veut installer. Cliquez sur le bouton radio d'option en face du type choisi puis cliquez sur [Suivant].

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Informations sur linstallation

Cette fentre prsente les mentions lgales et les recommandations concernant lenregistrement des informations de la socit. Cliquez sur le bouton [Suivant] pour passer ltape suivante.

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Informations sur la socit

Cette fentre permet de saisir les informations didentification gnrales de lentreprise. Renseignez les zones puis cliquez sur le bouton [Suivant].

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Identification des personnes

Cette fentre permet didentifier le dirigeant et lutilisateur principal du programme. Renseignez les zones puis cliquez sur le bouton [Suivant].

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Identification de lexpert comptable

Cette fentre permet dindiquer le cas chant les coordonnes de la socit dexpertise comptable laquelle la socit fait appel.

Vous devez possder lautorisation de la socit dexpertise comptable pour tre en droit dindiquer ses coordonnes.

Si vous navez pas dexpert comptable, cliquez directement sur le bouton [Suivant].

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Identification de ltablissement bancaire

Cette fentre permet dindiquer les coordonnes de la banque qui, le cas chant, vous a recommand le programme.

Vous devez possder lautorisation de la banque pour tre en droit dindiquer ses coordonnes.

Si aucun tablissement ne vous a recommand le logiciel, cliquez directement sur le bouton [Suivant].

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Installation du programme

Lancez linstallation en cliquant sur le bouton [Terminer]. Le programme dinstallation va crer des raccourcis pour le programme Sage 100 Immobilisations en cours dinstallation, le programme Maintenance et le fichier exemple Bijou. Ces raccourcis seront stocks dans le dossier Sage 100 Immobilisations dans le menu Programmes du Gestionnaire de programmes de Windows. A la fin de l'installation, un cran vous proposant de redmarrer votre ordinateur peut apparatre, si vous possdez sur votre poste une ancienne version du fichier COMCTL32.DLL. Ce fichier est utilis pour la gestion du calendrier sur les zones de type Date et pour la Calculette Sage. Cliquez sur l'option choisie puis cliquez sur le bouton [OK]. Si cet cran apparait, redmarrez votre ordinateur avant de lancer une application Sage. L'installation termine, rangez le cdrom et conservez le soigneusement en vue des mises jour ultrieures.

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Gnralits, installation et lancement du programme Installation du programme par le poste de travail


Windows propose une deuxime solution, compltement automatique, pour installer le programme. Cette seconde mthode se droule comme suit. 1. 2. Allumez lordinateur et attendez que les oprations de dmarrage seffectuent. Cliquez sur licne Poste de travail.

3.

Reprez licne du CD Rom et fates un double-clic dessus. Vous vous retrouvez alors dans la fentre intitule Bienvenue et linstallation se poursuit telle quelle est dcrite sous le titre prcdent.

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Lancement du programme
Toute utilisation du programme Sage 100 Immobilisations doit tre prcde de la mise en route de Windows. Si vous avez install ce programme convenablement, utilisez la mthode suivante : 1. 2. Dans le menu Dmarrer, ouvrez le groupe Programmes / Sage / Sage 100 Immobilisations / Sage 100 Immobilisations . Une fois le programme dmarr, ouvrez le fichier dimmobilisations IMMOS BIJOU.IMO en slectionnant la fonction Ouvrir... du menu Fichier.

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Ouvrez le rpertoire correspondant votre systme dexploitation (cf. tableau suivant) et slectionnez le fichier dimmobilisations nomm IMMOS BIJOU.IMO puis cliquez sur le bouton [Ouvrir].
Systme dexploitation Windows XP Windows 2000 Windows NT Windows 98 SE et Millenium Rpertoire de stockage \Documents and Settings \ All Users \ Documents partags \ Sage \ Immobilisations \Documents and Settings \ All Users \ Documents \ Sage \ Immobilisations \Winnt \ Profiles \ All Users \Documents \ Sage \ Immobilisations \Windows \ All Users \ Documents \ Sage \ Immobilisations

Le fichier comptable rattach au fichier dimmobilisations souvre automatiquement. Le rattachement dun fichier comptable un fichier dimmobilisations est obligatoire. Sage 100 Immobilisations ne peut fonctionner sans ces deux fichiers. Vous pouvez galement lancer directement la socit en slectionnant la ligne Bijou SA du groupe de programmes Sage 100 Immobilisations.

Barres doutils
La fentre dapplication saffiche. Observons ensemble les deux barres doutils horizontales : la barre de Navigation :

La barre Standard :

Vous verrez quelles jouent un rle important dans pratiquement toutes les fonctions du programme. Nous dtaillerons, chaque fois que nous aurons lutiliser, les boutons quelles contiennent et ce qu'ils permettent.

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Vous apprcierez, tout au long de la dcouverte de Sage 100 Immobilisations, les possibilits offertes par cet accessoire. La plupart des fonctions obtenues en cliquant sur un bouton sont doubles par un quivalent clavier. Pour le moment constatez : que vous pouvez dplacer la barre de Navigation en pointant sa barre de titre et en la faisant glisser ; que vous pouvez changer sa forme en cliquant sur sa case de redimensionnement et en faisant glisser ; que vous pouvez la faire disparatre en cliquant sur sa case de fermeture ; que vous pouvez la faire rapparatre en lanant la fonction Barres doutils du menu Fentre, en slectionnant son nom dans la liste, en cliquant sur le bouton [Afficher] puis en cliquant sur OK ; que vous pouvez la remettre sa place prcdente en cliquant sur la case droite de sa barre de titre. Une barre doutils verticale est galement disponible sur la fentre du programme. Cette barre reprend, sous forme dicones, certaines des fonctions des menus de Sage 100 Immobilisations, vous permettant ainsi un accs immdiat aux fonctions les plus couramment utilises. Ces fonctions sont rassembls par groupe, Gestion des immobilisations dans notre illustration. Cliquez sur lintitul de ces groupes pour passer de lun lautre.

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Quitter le programme
Vous pourrez quitter le programme nimporte quel moment de son utilisation (sauf au milieu dune dition) en slectionnant la fonction Quitter du menu Fichier (ou en pressant les touches ALT + F4). Il est toutefois prfrable dabandonner cette dcouverte la fin dun traitement, de faon ne pas perdre le bnfice des explications donnes.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit


Ces deux leons vont vous permettre de crer et paramtrer un fichier immobilisations (.imo) partir dun fichier comptable (.mae). En loccurence et pour faire le pendant au manuel pdagogique de comptabilit, vous allez crer le fichier immobilisations dune socit fabriquant et commercialisant des bijoux : Diamant vert. Avant toute chose, il est ncessaire de procder : la cration du fichier des immobilisations partir du fichier comptable de la socit DIAMANT VERT.MAE, lenregistrement complmentaire des donnes de la socit. Pour ce faire, suivez dans lordre les instructions des leons qui suivent.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Leon 1 - Cration dune socit

Objectif

Crer et paramtrer le fichier des immobilisations.

Etapes

Les tapes de cette leon sont organises de la manire suivante : Slection dun fichier comptable existant, Ouverture du fichier comptable, Paramtrage des coordonnes de lentreprise, Cration du fichier des immobilisations.

Astuces

Pour accder aux fonctionnalits dimmobilisations directement partir de votre comptabilit, vous devez ouvrir le menu Fichier puis activez la fonction Immobilisations. Le programme utilise deux fichiers distincts : Le fichier immobilisations avec pour extension .imo, Le fichier comptable avec pour extention .mae.

Lassistant la cration dun nouveau fichier


Si vous navez pas ouvert le programme, lancez-le par Dmarrer / Programmes / Sage / Sage 100 Immobilisations / Sage 100 Immobilisations, ou si le programme Sage 100 Comptabilit est toujours ouvert, slectionnez le menu Fichier / Immobilisations. Si vous avez ouvert Immos Bijou.imo, lancez le menu Fichier / Fermer. Ce programme permet de crer votre socit grce un assistant. Lancez la cration de votre socit par lAssistant en cliquant sur le bouton [Nouveau fichier] de la barre doutils Standard ou en slectionnant la commande Fichier / Nouveau.
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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Si la premire fentre de lassistant (prsente ci-dessous) ne saffiche pas, fermez la fentre grce au bouton [Annuler]. Dans le menu Fentre, slectionnez la ligne Mode Assistant. Vous pouvez reprendre la manipulation en lanant la cration de votre socit.

Slection dun fichier comptable existant


La premire tape de la cration de fichier comptable vous donne la possibilit de reprendre des informations dj saisies. Lassociation avec un fichier comptable est obligatoire. Vous pouvez soit en crer un nouveau, soit en utiliser un dj cr. Dans le cadre de cet exercice, nous nallons pas crer le fichier comptable, les saisies ont t montres dans la partie comptable du prise en main. Nous allons simplement utiliser un fichier cr prcdemment dans la comptabilit : Diamant vert. Ainsi, nous rcuprons les tiers, le plan comptable gnral et les codes journaux. Pour plus dinformation sur la cration dun fichier comptable (dfinition de lexercice, de la longueur des comptes, de la monnaie de tenue de compte...), les fentres sont dcrites dans la partie comptable de ce manuel de prise en main, dans la Leon 2 - Crez votre socit.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Laissez la valeur par dfaut. Cliquez sur le bouton [Suivant]. Le bouton [Annuler] permet de quitter la fonction sans rien faire.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit Ouverture du fichier comptable

Cliquez sur le bouton [Parcourir].

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Ouvrir le rpertoire de la comptabilit, slectionnez Diamant vert puis cliquez sur le bouton [Ouvrir]. Le nom Diamant vert.mae saffiche maintenant dans la fentre. Cliquez sur le bouton [Suivant] (il ne devient actif que si un nom de fichier a t saisi).

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit Coordonnes de lentreprise

Vrifiez que les coordonnes de lentreprise du fichier comptable correspondent avec celles de votre socit dimmobilisations. Cliquez sur le bouton [Suivant].

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit Crez le fichier immobilisations


Avant de terminer la cration de votre socit, vous devez slectionner le nom du fichier crer.

Cliquez sur le bouton [Parcourir] pour enregistrer le nom du fichier qui va tre cr.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Tapez le nom que vous souhaitez donner votre fichier. Nous utiliserons pour lexercice le nom suivant : Diamant vert.imo. Cliquez sur le bouton [Enregistrer]. Le nom de votre nouveau fichier saffiche dans la fentre. Cliquez sur le bouton [Fin] (il ne devient actif que si un nom de fichier a t renseign).

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Leon 2 : Initialisation d'un dossier

Objectif

Consulter et complter les informations et paramtres enregistrs sur la fiche socit afin de pouvoir commencer le traitement de ses immobilisations.

Etapes

Les tapes de cette leon sont organises de la manire suivante : Consulter la fiche didentification ; Renseigner les volets Comptabilit, Prfrences et Options ; Crer une nature de bien suivie en amortissement ; Crer un lieu de bien.

Astuces

Les informations didentification de la socit comptable sont reportes automatiquement dans celle des immobilisations lors de sa cration.

Visualisation de la fentre A propos de...


Une fois le fichier Diamant vert.imo cr, le programme affiche automatiquement la fentre A propos de Diamant vert.imo. Si depuis vous avez quitt le programme, relancez-le et ouvrez la socit Diamant vert.imo. Slectionnez ensuite la fonction A propos de votre socit du menu Fichier. Les informations d'Identification sur la socit saffichent. Il est important de connatre lexistence de cette fonction quil vous sera demand de complter ds la cration dun nouveau fichier dimmobilisations (ensemble des fichiers composant le dossier). Il est galement trs important de savoir quelle donne accs aux volets Initialisation , Contacts , Comptabilit , Prfrences et Options du fichier utilis tout au long de vos travaux effectus sur Sage 100 Immobilisations.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

La fentre A propos de Diamant vert.imo se compose comme suit : Le volet Identification qui reprend la raison sociale du fichier comptable et les principales coordonnes de l'entreprise ; Le volet Initialisation qui permet de paramtrer monnaie de tenue de compte, devise d'quivalence et caractristiques de comptes ; Le volet Contacts qui permet dtablir un annuaire des personnes de la socit susceptibles dtre contactes par tlphone, tlcopie ou internet ; Le volet Comptabilit du fichier o seffectue le paramtrage priori des comptes qui sera transmis sur les familles dimmobilisations, et qui pourra tre modifi ; Le volet Prfrences du fichier o senregistrent diverses prfrences lies au poste de travail. Le volet Paramtres qui permet daccder aux options qui ont un impact direct sur le calcul de la dotation de cession. Le volet Options o sont enregistres les informations gnrales quil est indispensable de renseigner avant toute utilisation du programme.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Paramtres du fichier
Volet Comptabilit
Nous vous proposons de vrifier le paramtrage des comptes utiliss loccasion de la sortie dune immobilisation. Cliquez sur le volet Comptabilit , la fentre suivante apparat lcran.

Les comptes paramtrs dans ce volet seront automatiquement affects aux familles dimmobilisations sur lesquelles vous pourrez ponctuellement les modifier. Vous allez ainsi viter des saisies fastidieuses.

Dans la zone Type de compte, slectionnez dans la liste droulante la proposition Sortie. Cette zone liste droulante sutilise comme nimporte quel menu. Il suffit de cliquer dessus (ou sur le bouton qui laccompagne), de maintenir enfonc le bouton de la souris, de slectionner la valeur dsire et de relcher le bouton.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit


Vous pouvez aussi presser la touche ESPACE quand cette zone est slectionne, puis utiliser les touches Flche HAUT ou Flche BAS pour slectionner litem dsir et presser nouveau ESPACE pour refermer ce menu. Dans votre cas, slectionnez Sortie, afin de vrifier le paramtrage des comptes. Cliquez sur la ligne Valeur comptable, puis sur le bouton de la liste N de compte. Pressez ensuite la touche SUPPR et validez par ENTREE. Cette manipulation vous permet de supprimer le compte. Pour le slectionner nouveau, saisissez 675000 dans la zone N de compte et validez par la touche ENTREE. Son intitul saffiche alors dans la zone prvue cet effet. Vous pouvez vous faire aider du programme en ne tapant que les premiers chiffres du numro de compte puis en cliquant sur le bouton de liste. Ceci ouvre une liste dans laquelle vous choisissez le compte qui convient. Procdez lidentique pour le paramtrage des autres comptes de sorties dimmobilisations, selon les donnes indiques dans le tableau suivant :
N de compte Crance sur cession Produit de cession TVA collecte 46200000 77500000 44571190 Intitul du compte Crances/cession dimmobi Produits de cession dlm. dactif TVA coll. Ventes 19,6%

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

Il est noter que cette fentre permet galement de paramtrer les journaux comptables la norme nationale et la norme IFRS qui seront utiliss lors de la mise jour comptable des critures dimmobilisations.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit Volet Prfrences


Cliquez sur longlet Prfrences pour accder au volet du mme nom.

La zone Base prorata dtermine le prorata temporis appliqu lors des calculs des dotations du premier exercice et de cession. Le prorata peut s'effectuer soit sur 360 jours (Mois de 30 jours) soit sur Jours rels (365 ou 366 jours pour les annes bissextiles).

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit Volet Options


Cliquez sur longlet Options pour accder au volet du mme nom.

Vingt types doptions sont proposs. Leur liste est invariable : il est impossible den ajouter ou den supprimer. Les options paramtrables sont : les catgories taxe professionnelle : elle permettent de paramtrer les catgories de taxe professionnelles et leurs numrs qui seront utiliss pour trier les immobilisations sur l'tat de taxe professionnelle ; les champs statistiques immobilisations : ils permettent de doter les fiches dimmobilisations d'informations supplmentaires, de raliser des slections et des ruptures lors des impressions ; les champs statistiques tiers : ils sont utiliss pour raliser des slections dans les tats, les codes risques : ils refltent la solvabilit ou l'insolvabilit potentielle d'un client ; les coefficients dgressifs : ils apparaissent dans les familles et les fiches immobilisations ;

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit


les devises : elles permettent de pr-enregistrer les donnes relatives aux devises utilises lors des transactions avec les clients et fournisseurs ; les fichiers lis : ils permettent dattacher les fichiers rattachs la socit. Leur chemin daccs est rappel. Il est galement possible de les supprimer ; les informations libres : cette options permet dajouter des champs supplmentaires aux fiches des immobilisations, comptes gnraux, sections analytiques et comptes tiers. les modes de rglement : ils sont utiliss dans les comptes de tiers pour enregistrer le mode de rglement habituel des clients et prslectionner un mode de rglement par tiers ; les natures d'acquisition : elles permettent d'insrer des ruptures dans les tats sur les types d'acquisitions affects aux immobilisations, les natures de bien : elles dterminent le suivi ou non des amortissements pour une immobilisation et permettent d'insrer des ruptures dans les tats sur les grands types de biens, les natures de compte : elles regroupent des comptes de mme nature et permettent un contrle de la cohrence des critures saisies, ainsi que des automatismes de saisie suivant le journal mouvement ; les natures de sortie : elles permettent d'insrer des ruptures dans les tats sur les diffrents types de cession ; les natures fiscales : elles dterminent la gestion des taxes professionnelle et foncire des immobilisations et permettent d'insrer des ruptures dans les tats sur les diffrents types de natures fiscales affectes aux familles et aux immobilisations. les niveaux d'analyse : ils permettent d'tablir une classification des dpenses indpendante des plans et sections analytiques, ainsi que des champs statistiques, les pays : ils permettent d'enregistrer les diffrents pays avec lesquels vous travaillez, les plans analytiques : ils permettent de regrouper un ensemble de sections analytiques, le service contact : il permet de crer une nomenclature des services de la socit, utilisable dans longlet Contacts ; les structures banque : elles permettent de paramtrer la structure des comptes bancaires pour les banques locales et trangres, les types tiers : ils permettent le rattachement des comptes gnraux aux comptes de tiers ou leur cration automatique (quand ils n'existent pas).

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit


Nous allons maintenant examiner l'option Catgories Taxe professionnelle ; dautres options seront galement dcrites dans le prsent manuel au fur et mesure de leur utilisation. Double cliquez sur Catgories Taxe professionnelle.

La liste des catgories apparat (deuxime niveau des intituls d'options) qui permet de paramtrer pour chaque catgorie : Intitul, Taux appliquer pour le calcul de la valeur locative, Plafond et plancher dans le cas d'une location. Double cliquez sur Gnralits biens < 30 ans.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

La liste des numrs apparat (troisime niveau des numrs d'options) que vous pouvez ventuellement complter compte tenu des besoins de l'entreprise. Refermez la fentre des options en cliquant sur la croix en haut droite de la fentre. La leon sur la cration et linitialisation dun fichier immobilisations se termine. Vous pouvez fermer la socit Diamant vert.imo, vous nen aurez plus besoin. Ne fermez pas le programme si vous enchanez la leon suivante.

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Leons 1 et 2 - Cration et initialisation dune socit

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Leon 3 - Cration dune immobilisation


Pour cette leon et celles qui suivront, vous vous servirez du fichier IMMOS BIJOU.IMO de la socit Bijou SA, livr avec le programme. De cette manire, vous bnficierez de lensemble du jeu dessai de cette socit, ce qui vous permettra daller lessentiel concernant le paramtrage des immobilisations.

Objectif

Enregistrer une immobilisation.


Etapes

Cette leon va vous faire dcouvrir les tapes de la cration dune immobilisation. Cette opration ne peut seffectuer que si un certain nombre de paramtrages prparatoires sont raliss.

Les tapes de cette leon sont organises de la manire suivante : 1. 2. 3. Paramtrages prparatoires, Cration manuelle dune immobilisation, Cration automatique des biens.

Astuces

Pour afficher la barre doutils Gestion des Immobilisations, vous devez ouvrir le menu Fentre des Immobilisations et activer la fonction Barre doutils. Slectionnez dans la liste Gestion des Immobilisations.

ment.

partir dune fiche Immobilisation, le bouton ci-contre appelle le Plan damortisse-

Quand vous crez une immobilisation vous devez remplir obligatoirement les zones suivantes : Famille, Code immobilisation, Dsignation, Date acquisition.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Paramtrages prparatoires

Lenregistrement des immobilisations require en amont le paramtrage des : Natures des biens, page 50, Lieux des biens, page 53, Familles des biens, page 54.

Natures des biens


Chaque immobilisation se voit affecter une nature de biens. Cela contribue son identification. Pour accder la liste des natures des biens, slectionnez la fonction Fichier / A propos de votre socit, puis ouvrez le volet Options .

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

La liste affiche toutes les options prvues par le programme. Pour en consulter une, cliquez deux fois sur son nom dans la liste. Dans notre cas, double-cliquez sur Nature de bien. Le contenu de la fentre change et vous permet de dfinir les grands types de biens grs et de prciser sils sont amortissables.

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Remarquez que licne apparat en regard de lintitul Corporel. Ce repre visuel indique que la nature dfinie permet le calcul des plans damortissement.

Crez maintenant la nature Incorporel amortissable. Pour ce faire, slectionnez la ligne vierge en dessous de la nature Financier. Dans la zone Intitul, saisissez Incorporel amortissable. Dans lencadr Type de bien, slectionnez Incorporel. Laissez la case Suivi amortissements coche. Validez par la touche ENTREE. Constatez que la nature que vous venez de crer apparat dans la liste de gauche.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Lieux des biens


Lenregistrement dune immobilisation est galement conditionne lexistence de lieux de biens auxquels les rattacher. Ces derniers permettent de localiser les immobilisations et constituent un critre de slection sur les diffrents documents imprims. Slectionnez la fonction Structure / Lieux des biens. La liste apparat :

Licne

permet de reprer le lieu principal de la socit.

Double-cliquez sur le lieu Bijou SA. Sa fiche apparat. Elle se compose des volets Fiche principale et Contacts .

Le volet Fiche principale indique ladresse et les coordonnes du lieu. Le volet Contacts indique les coordonnes du ou des responsables du site.
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Leon 3 - Cration dune immobilisation

La case Principal est coche. Cela indique que Bijou SA est le lieu daffectation propos par dfaut lors de la cration des immobilisations de la socit.

Pour crer un autre lieu, cliquez sur le bouton [Ajouter] de la barre de Navigation. Renseignez ensuite les zones. Une fois le lieu paramtr, refermez la fentre en cliquant sur pour valider la saisie.

Familles des biens


La Famille permet de regrouper les immobilisations par ensembles prsentant des caractristiques semblables. Toutes les informations saisies sur la fiche famille sont reportes dans les fiches des immobilisations appartenant cette famille. Il sera cependant toujours possible de modifier ponctuellement toutes ces informations dans la fiche immobilisation. Slectionnez la fonction Structure / Familles dimmobilisations.

Vous allez crer la famille Installations gnrales. Pour crer une famille, cliquez sur le bouton [Ajouter] de la barre de Navigation ou tapez CTRL+J. Le programme ouvre alors la fentre suivante :

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

La fentre Famille comprend : le volet Fiche principale , le volet Amortissement o seffectue le paramtrage du calcul des amortissements, le volet Champs libres o seffectue le paramtrage des champs statistiques sur immobilisation, le volet Comptabilit o seffectue la slection des diffrentes natures de comptes rattacher la famille. Dans la zone Code famille, saisissez INSTALGEN. Presser la touche TABULATION pour accder la zone suivante. La liste droulante Type permet de choisir le type de familles, le programme propose par dfaut Dtail, ne pas le modifier. Dans la zone Intitul, saisissez Installations gnrales, puis pressez TABULATION pour accder la zone suivante. La liste droulante Nature de bien permet de choisir une des natures de bien dfinies dans le volet Options de la fonction A propos de votre socit. La premire nature de bien est propose par dfaut, ne pas la modifier.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


La liste droulante Nature fiscale permet de choisir une des natures fiscales dfinies dans la fentre Options de la fonction A propos de.... La premire nature fiscale tant propose par dfaut, slectionnez Taxe professionnelle. Accdez la zone suivante par TABULATION. Les deux zones relatives aux catgories de la taxe professionnelle sont devenues actives : slectionnez dans la premire : Gnralits biens < 30 ans slectionnez dans la seconde : Inst. gn. agencement am.. .

Amortissement
Cliquez sur le volet Amortissement.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Les deux volets permettent de dfinir les conditions de lamortissement conomique et de lamortissement fiscal. La zone Dure se dcompose en anne et en mois. Saisissez 10 dans la zone concernant lanne et validez. Cette opration a pour effet de calculer automatiquement le taux damortissement en fonction des annes. La liste droulante Mode permet de choisir la mthode de calcul des amortissements. Le programme propose par dfaut le mode Linaire, ne pas le modifier et accder la zone suivante par TABULATION. La liste droulante Dpart permet de choisir la date prendre en compte pour le calcul de la premire annuit damortissement. Le mode de calcul des amortissements tant linaire, le programme indique par dfaut Date de mise en service, ne pas la modifier et accder la zone suivante par TABULATION. La premire annuit est calcule au prorata temporis par rapport la date renseigne dans la zone Dpart. Cette zone permet la slection du Prorata. Le mode de calcul des amortissements slectionn est le linaire, le programme indique par dfaut Jours, ne pas le modifier et accder la zone suivante par TABULATION. Le plancher de la famille est utilis lors de la cration automatique des biens. Ne saisissez rien dans cette zone. Cliquez sur le volet Fiscal, remarquez que la dure et le mode damortissement conomique sont repris dans le mode fiscal. Ne modifiez pas les modalits damortissement fiscal afin de ne pas constater damortissement drogatoire pour cette famille.

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Si vous grer la norme IFRS, les volets IFRS vous permettent de paramtrer ventuellement des conditions autres pour le calcul des amortissements IFRS.

Volet Champs libres

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


Le volet Champs libres permet daffecter des numrs aux champs statistiques des familles dimmobilisations. Le premier champ statistique est propos par dfaut.

Les champs statistiques immobilisations sont paramtrs dans Fichier / A propos de / Options.

Slectionnez, dans la liste droulante, lnumr que vous souhaitez affecter au champ. Les champs statistiques servent parfaire des slections lors de limpression dtats. Validez par ENTREE.

Volet Comptabilit
Pour finir, renseignez le volet Comptabilit. La zone N de compte permet le paramtrage des comptes. Mis part les comptes Immobilisations et Amortissements, les comptes sont repris du volet Comptabilit dans la fonction Fichier / A propos de votre socit. Vrifiez que la boite liste est bien sur Amortissement conomique puis cliquez sur la ligne Immobilisation, pour la slectionner, puis saisissez 21810 dans la zone N de compte et validez. Slectionnez ensuite la ligne Amortissement conomique afin de saisir son numro 28181 puis validez.

Le compte de dotation propos est le compte dfini sur le volet Comptabilit de la fonction Fichier / A propos de votre socit .

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Cration manuelle d'une immobilisation

Liste des immobilisations


Pour accder la liste des immobilisations, slectionnez la fonction Structure / Immobilisations.

Notez quen bas gauche de la fentre, le programme propose la liste des lieux. Vous pouvez demander laffichage des biens uniquement du lieu qui vous intresse.

Cration dune immobilisation sans mode Assistant


Afin de dtailler un peu plus la procdure, vous allez enregistrer une nouvelle immobilisation sans utiliser le mode Assistant. Pensez donc le dsactiver dans le menu Fentre.

Avec lAssistant, la cration dune immobilisation est guide. De ce fait, elle est encore plus aise. Les explications suivantes vous permettront donc de laborder ultrieurement sans problme.

Cliquez sur le bouton [Ajouter] de la barre de Navigation ou taper CTRL + J. Le programme ouvre le volet Fiche principale dune immobilisation :

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

La fentre Immobilisation comprend : Le volet Fiche principale ; Le volet Amortissement o seffectue le paramtrage du calcul de lamortissement ; Le volet Fiscalit o sont renseignes les paramtres fiscaux ; Le volet Bloc-notes dans lequel un texte libre de 255 caractres maximum peut tre saisi ; Le volet Champs libres Statistique immobilisation / Information libre dans lequel il est possible d'associer une valeur chacun des intituls pouvant exister (lorsque les Options dans A propos de... ont t paramtres en consquence) ; Le volet Comptabilit qui regroupe tous les comptes comptables ncessaires une bonne gestion de limmobilisation ; Le volet Historique qui retrace tous les traitements effectus sur limmobilisation (rvision de la valeur dacquisition par exemple).

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


Le bouton [Plan damortissement] ( un des trois boutons situs dans le bas de la fiche) transfre immdiatement la fiche damortissement o le calcul des amortissements est prsent. Nous vous proposons denregistrer les donnes regroupes dans le tableau ci-dessous. Nous vous rappelons quil est conseill, afin que certains automatismes attachs la saisie puissent seffectuer, dutiliser la touche TABULATION pour passer dune zone lautre, ou MAJUSCULE + TABULATION pour revenir la prcdente.
Zone Famille Code Dsignation Valeur dacquisition Date dacquisition Tx Tva INSTALGEN 00023 Amnagement Hall dentre 3000 01052007 19.6 Contenu

Pressez TABULATION pour accder la zone suivante.

Le format de toutes les dates utilises par le programme Sage 100 Immobilisations est JJMMAAAA.

La zone TVA dd. affiche le montant de la TVA dductible calcule par rapport la valeur dacquisition et au taux de TVA saisis.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Volet Amortissement
Cliquez sur longlet Amortissement pour accder au volet. Cette fiche reprend les renseignements saisis sur la fiche Mode d'amortissement de la famille. Le programme propose par dfaut le volet Amortissement conomique . Ne pas le modifier et accder la zone suivante par TABULATION. Les zones Anne et Mois proposent par dfaut la dure damortissement renseigne dans la fiche Amortissement de la famille . Ne pas les modifier. La liste droulante Dpart permet de choisir la date prendre en compte pour le calcul de la premire annuit damortissement. Le mode de calcul des amortissements tant le linaire, le programme indique par dfaut Date de mise en service, ne pas la modifier et accder la zone suivante par TABULATION.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


La premire annuit est calcule au prorata temporis par rapport la date renseigne dans la zone Dpart. Cette liste droulante permet la slection du Prorata. Le mode de calcul des amortissements slectionn est le linaire, le programme indique par dfaut Jours, ne pas le modifier et accder la zone suivante par TABULATION. La zone Base amort. propose par dfaut la valeur dacquisition. Ne pas la modifier et accder la zone suivante par TABULATION. La zone Taux permet de modifier les taux pour chaque anne.

Visualisation du plan damortissement

Cliquez sur le bouton [Plan damortissement], la fentre suivante apparat :

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Ce plan damortissement nest pas renseign dans la colonne P (position) susceptible de recevoir les icnes suivantes.
Dotation clture Dotation antrieure Dotation calcule Dotation saisie Dotation de cession. Dotation cumule Dotation dinventaire Statut attribu aux dotations qui ont fait l'objet d'une clture partir de la fonction Clture de l'exercice du menu Traitement. Statut attribu aux dotations antrieures au dernier exercice calcul. Statut attribu aux dotations calcules partir de la fonction Calcul des Amortissements du menu Traitement. Statut attribu aux dotations saisies manuellement. Statut attribu aux dotations qui ont fait l'objet d'une saisie manuelle l'occasion de la cession d'un bien. Statut attribue aux cumuls des dotations antrieures au dernier exercice calcul. Statut attribu aux dotations gnres par le programme, suite une procdure dinventaire constatant une dprciation dfinitive du bien en question.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


Dotation de rvaluation Reprise drogatoire Statut attribu uniquement sur les plans fiscaux et drogatoires, suite une procdure de rvaluation libre. Statut attribu uniquement sur les plans fiscaux et drogatoires, suite une procdure de reprise des amortissements drogatoires par anticipation. Statut attribu suite une procdure de rvision de la dure, en cas de redressement fiscal.

Reprise des amortissements

Ventilation analytique dune immobilisation


Cliquez sur le volet Comptabilit de limmobilisation vous y retrouvez les comptes dfinis au niveau de la famille (vous pouvez les modifier si ncessaire).

Ventilons analytiquement le compte de Dotation conomique de faon rpartir les charges occasionnes par cette immobilisation entre les ateliers de fabrication de la socit.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Cliquez sur sa ligne pour la slectionner. Puis cliquez sur le bouton [Appeler grille] dispos au bas de la fentre. Une liste permettant de slectionner une grille souvre.

Reportez-vous au Manuel pdagogique de Sage 100 Comptabilit pour en savoir plus sur les grilles. Pour slectionner la grille Production vous pouvez soit faire un double-clic sur sa ligne, soit la slectionner et cliquer sur [OK] ou valider. Le numro du compte apparat maintenant en gras, signe quil est ventil. Pour vous en assurer, faites un double-clic dessus. La fentre de ventilation souvre. Vous pouvez encore la modifier ce stade. Refermez la fentre de ventilation puis celle de limmobilisation en effectuant un double-clic sur leur case de menu Systme. Ceci enregistre la nouvelle immobilisation. Refermez galement la liste des immobilisations.

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Cration automatique des biens


Cette fonction permet dintgrer dans Sage 100 Immobilisations toutes les immobilisations enregistres en comptabilit. La recherche seffectue sur les critures dbitrices de la comptabilit. Slectionnez la fonction Traitement / Cration automatique des biens. Nous vous proposons de crer de cette manire les fiches des immobilisations achetes au cours de lexercice 2007.

Dans la fentre Cration automatique des fiches de biens , indiquez les slections suivantes : Comptes comptables : de 20700 27100, Dates : du 01012007 au 31122007, Montants : de 3 000, rien dans la zone , Journal : slectionnez le code ACH (pour le journal des achats). En cliquant sur [OK], vous lancez la slection et la fentre suivante apparat :

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


Le bouton [Crer les fiches Immobilisations] permet de crer les fiches dimmobilisations. Toutes les lignes correspondant la slection sont coches par dfaut. Lancez la cration des fiches dimmobilisations en cliquant sur le bouton [Crer les fiches Immobilisations] . Le programme affiche un message dattente indiquant que la cration des immobilisations est en cours de ralisation. Les immobilisations sont cres automatiquement dans le lieu principal et ont leur code calcul par le programme (dernier numro de code + 1). La dsignation de limmobilisation, la valeur, la date dacquisition, le fournisseur, les quantits, le N de pice, le compte immobilisation sont repris du fichier comptable. Du numro de compte de lcriture dpend la famille de la nouvelle immobilisation. Toutes les informations concernant cette famille sont alors affectes limmobilisation.

Cette opration ne peut atteindre son terme si vous possdez une version de dmonstration. Cette dernire limite les acquisitions aux quatre derniers mois de lanne.

Slectionnez la fonction Immobilisations du menu Structure. Vrifiez dans la liste qui apparat que les deux nouvelles immobilisations cres sont prsentes.

Cration dune immobilisation compos et ses composants


Slectionnez la fonction Structure / Immobilisations. La liste des immobilisations apparat. La notion de gestion de composant simpose aux entreprises pour le dcoupage de certains de leurs biens. Cette approche par composant est prconise pour la gestion densembles comprenant des biens ayant des dures damortissement diffrentes ou de composants devant faire lobjet de renouvellement intervalles rguliers, y compris les dpenses de gros entretien. On entend par compos ou Nomenclature un ensemble ralis par lassemblage de plusieurs immobilisations dite Composant un bien. Cet ensemble intgre au moins un bien de type composant associ une immobilisation de type Bien. Cliquez sur le bouton [Ajouter] de la barre de Navigation ou taper CTRL + J. Le programme ouvre le volet Fiche principale dune immobilisation , si le mode Assistant nest pas activ dans le menu Fentre.

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Nous allons crer un immeuble constitu par le gros oeuvre (50 ans), la menuiserie (25 ans), le chauffage (25 ans), ltanchit (15 ans) et le ravalement (15 ans), soit 5 composants principaux. Nous vous proposons denregistrer les donnes regroupes dans le tableau ci-dessous.
Zone Famille Code Dsignation Valeur dacquisition Date dacquisition Compos CONSTRUCT 00026 Immeuble de Niort 150000 01052007 Coche Contenu

Pressez TABULATION pour accder la zone suivante.

Le format de toutes les dates utilises par le programme Sage Immobilisations 100 est JJMMAAAA.

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Lorsque la case Compos est coche, le volet Nomenclature apparat dans la fiche de limmobilisation.

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Pour chaque composant suivant, cliquez sur le bouton [Ajouter] de la barre de Navigation ou taper CTRL + J. Le programme ouvre le volet Fiche principale dune immobilisation , si le mode Assistant nest pas activ dans le menu Fentre .
Zone Volet Fiche principale Code Dsignation Famille Valeur dacquisition Date dacquisition Tx TVA Compos 00027 Gros oeuvre CONSTRUCT 100000 01052007 5,5 % Non coche Contenu

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Zone Volet Amortissement Dure 50 Contenu

Zone Volet Fiche principale Code Dsignation Famille Valeur dacquisition Date dacquisition Tx TVA Compos Volet Amortissement Dure 25 00028 Menuiserie CONSTRUCT 3000 01052007 5,5 % Non coche

Contenu

Zone Volet Fiche principale Code Dsignation Famille Valeur dacquisition Date dacquisition Tx TVA Compos 00029 Chauffage INSTALGEN 4000 01052007 5,5 % Non coche

Contenu

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Zone Volet Amortissement Dure 25 Contenu

Zone Volet Fiche principale Code Dsignation Famille Valeur dacquisition Date dacquisition Tx TVA Compos Volet Amortissement Dure 15 00030 Etanchit CONSTRUCT 2500 01052007 5,5 % Non coche

Contenu

Zone Volet Fiche principale Code Dsignation Famille Valeur dacquisition Date dacquisition Tx TVA Compos 00031 Ravalement CONSTRUCT 5000 01052007 5,5 % Non coche

Contenu

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Leon 3 - Cration dune immobilisation


Zone Volet Amortissement Dure 15 Contenu

Aprs la validation de chaque composant, constatez quils saffichent dans la liste des immobilisations. Revenez sur le bien Immeuble Niort. Dans le volet Nomenclature, slectionnez lune aprs lautre les immobilisations rattaches. Tapez ENTREE chacune delle pour les faire apparatre dans la liste des composants.

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Consultation d'un bien de type crdit-bail


Ouvrez la liste des immobilisations. Double-cliquez sur la ligne 00020 presse hydraulique.

Constatez que ce bien t acquis en Crdit-bail (zone en haut gauche de la fiche principale). Ouvrez le volet Crdit-bail/Location .

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Leon 3 - Cration dune immobilisation

Constatez que le contrat de Crdit-bail est dcrit dans le cadre Contrat qui comprend les zones suivantes : Date dbut Zone au format JJMMAAAA donnant la date de dbut de contrat de crdit bail ou de location. Date fin Zone au format JJMMAAAA donnant la date de fin de contrat de crdit bail ou de location Ces dates interviennent dans le calcul des engagements et constituent des critres de slection dans les ditions. Montant du loyer Montant du loyer du contrat de crdit bail ou de location. Cette zone est notamment utilise pour le calcul du plafonnement des biens pris en location dans la taxe professionnelle. Priodicit Zone prenant les valeurs du menu droulant Jour, Semaine, Mois, Anne.
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Leon 3 - Cration dune immobilisation


La seconde zone permet d'indiquer le nombre jours, de semaines, de mois ou d'annes devant s'couler entre deux chances (obligatoirement suprieur ou gal 1). Prix de revient Zone au format de 14 caractres numriques donnant la valeur estime du bien, c'est dire le prix auquel l'organisme de location ou de crdit-bail a acquis ce bien. Cette donne est utilise pour la base d'imposition de la taxe professionnelle des biens pris en location et en crdit-bail. Cot du contrat Zone calcule non accessible donnant le cumul des chances hors prix dachat rsiduel. Toute modification manuelle sur la liste des chances se rpercute sur cette zone. Prix d'achat rsiduel Zone au format de 14 caractres numriques. Un contrat de crdit bail est en gnral assorti d'une clause stipulant le montant auquel le locataire pourra acqurir le bien en fin de contrat. La valeur indique est reprise sur le document rcapitulant les engagements. Et sera propose comme valeur dacquisition lorsque limmobilisation sera rachete. Loyer rintgrer Zone au format de 14 caractres numriques. Cette information figure gnralement sur le contrat de location. Elle est utilise notamment pour les vhicules de tourisme dont le montant dductible des loyers est limit de la mme manire que les dotations aux amortissements quand ce type de bien est acquis par l'entreprise. Cette donne sera rcupre dans ltat des rintgrations des crdit-bails / location. Refermez cette immobilisation et la liste des immobilisations. A ce stade, vous pouvez quitter le programme ou bien poursuivre avec les exercices qui suivent.

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

Leon 4 - Gestion des immobilisations

Objectif

Visualiser les dotations de lexercice en cours et enregistrer la cession dune immobilisation.

Etapes

Les tapes de cette leon sont organises de la manire suivante : enregistrement d'une cession partielle ; enregistrement d'une cession multiple ; acquisition d'une immobilisation en crdit-bail ; saisie manuelle des dotations ; impression de l'tat de contrle des biens cds.

Astuces

Pour afficher la liste des immobilisations, cliquez sur le bouton de [Gestion des immobilisations] de la barre doutils Gestion des immobilisations.

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

Enregistrement dune cession partielle


La socit Bijou SA, dcide de vendre 10 bureaux, sur les 20 achets le 2 novembre 1993. Slectionnez la fonction Traitement / Gestion des immobilisations. La liste Gestion des immobilisations saffiche.

Faites un double-clic sur la ligne de limmobilisation 00004 Bureaux pour ouvrir sa fiche. Vous pouvez aussi slectionner sa ligne et cliquer sur le bouton [Modifier] de la barre de Navigation . La fentre suivante souvre :

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

La fentre Gestion de limmobilisation se compose dune en-tte comprenant : Le bouton [Plan damortissement] permet de revenir la fentre actuelle quand on se trouve dans une autre. Le bouton [Sortie] permet de passer au volet Sortie pour la saisie des lments de cession et le calcul des plus ou moins values. Le bouton [Sorties multiples] permet de passer au volet Sorties multiples lorsque des immobilisations rattaches existent (bouton inactif ici). Le bouton [Imprimer ltat de contrle] permet dditer des tats de contrle. La zone Code ainsi que les cinq boutons apparaissent systmatiquement en en-tte des fiches de gestion de limmobilisation. Cliquez sur le bouton [Sortie]. La fentre suivante apparat lcran :

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

La bote liste droulante Nature sortie permet de slectionner le motif de la sortie. Le programme propose par dfaut le premier de la liste dfinie dans le volet Options de lentreprise, ne modifiez pas cette zone. Dans la zone Date, saisissez 30052007, puis accdez la zone suivante par TABULATION. Dans la zone Valeur sortie, saisissez 10000 (le total HT). Dans la zone Quantit, saisissez 10, puis accdez la zone suivante par TABULATION. Le montant de TVA calcule saffiche (aprs avoir renseign le Taux de TVA 19,6). Aprs avoir renseign ces diffrentes zones, pressez ENTREE. La fentre de Sortie souvre :

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

Remarquez que le programme a calcul la plus value ralise lors de la sortie. Sur cette fentre, le prix de vente peut tre modifi de faon ajuster la plus ou moins value. De la mme manire, vous pouvez saisir la plus ou moins value dsire ; la valeur de sortie sera recalcule si dans la liste droulante Modification des plus ou moins values dans le volet Prfrences de la fonction Fichier / A propos de, loption Avec recalcul de la valeur de cession a t slectionne. Cliquez sur [OK] pour enregistrer la sortie et refermez la fentre Gestion de limmobilisation .

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

Enregistrement d'une cession multiple


Cliquez sur la fonction Traitement / Gestion des immobilisations. Ouvrez l'immobilisation 00003 Machine outils. Sur le volet Gestion de l'immobilisation qui prsente le plan d'amortissements, constatez que le bouton [Sorties multiples] est disponible, cliquez dessus.

La proposition de cession apparat sur laquelle sont prsentes les donnes de trois immobilisations. Les immobilisations : 00014, moteur rechange machine outil, 00015, pompe hydraulique, sont les deux immobilisations rattaches l'immobilisation 00003 Machine outils. Cliquez sur le bouton [Calculer], la fentre suivante apparat :

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

Dans la zone Date, saisissez, 30062007, puis accdez la zone suivante par la touche TABULATION. La bote liste droulante Nature Sortie permet de slectionner le motif de la cession. Le programme propose par dfaut le premier de la liste dfinie dans le volet Options de lentreprise, ne modifiez pas cette zone. Dans la zone Valeur globale sortie, saisissez 250000. La bote liste droulante Prorata permet de slectionner le prorata de rpartition appliquer la valeur de cession. Valeur dacquisition : la valeur de cession de chaque immobilisation (principale et rattaches) est calcule en fonction du prix de cession global et au prorata des valeurs d'acquisition de chaque immobilisation. Valeur nette comptable (Valeur dacquisition - Total des amortissements la date de cession) : la valeur de cession de chaque immobilisation (principale et rattaches) est calcule en fonction du prix de cession global et au prorata des VNC de chaque immobilisation. Laissez loption slectionne par dfaut. La bote liste droulante Arrondi permet de slectionner le mode d'arrondi appliquer la rpartition de la valeur de cession Aucun : pas darrondi des valeurs de cession trouves, A leuro prs : les valeurs sont arrondies A leuro infrieur si dcimale strictement infrieure 0,5 A leuro suprieur si dcimale suprieure ou gale 0,5
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A la dizaine prs : les valeurs sont arrondies la dizaine infrieure si dizaine strictement infrieure 10 la dizaine suprieure si dizaine suprieure ou gale 10 A la centaine prs : les valeurs sont arrondies la centaine infrieure si centaine strictement infrieure 100 la centaine suprieure si centaine suprieure ou gale 100. Slectionnez A la dizaine prs, puis accdez la zone suivante par la touche TABULATION. Rgle TVA Cette zone concerne essentiellement la cession des immeubles, ne modifiez pas la proposition par dfaut, puis accdez la zone suivante par la touche TABULATION. Saisissez dans la zone Taux : 19,6. Aprs avoir renseign ces diffrentes zones, pressez [OK]. La fentre Proposition de sortie apparat, remarquez que le programme a rparti entre les diffrentes immobilisations le prix de cession et calcul le montant des plus values correspondantes. Cliquez sur [OK] et double-cliquez sur la case systme pour refermer la fentre.

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Acquisition d'une immobilisation en crdit-bail


Pour enregistrer cette acquisition, procdez comme suit : Slectionnez la fonction Structure / Immobilisations. La liste Immobilisations saffiche :

Faites un double-clic sur la ligne de limmobilisation 00019 PC Microgiga P266 pour ouvrir sa fiche. Vous pouvez aussi slectionner sa ligne et cliquer sur le bouton [Modifier] de la barre de Navigation.

Cliquez sur le bouton [Acquisition / Annulation]. La fentre Acquisition d'une immobilisation faisant l'objet d'un contrat apparat :

Par dfaut, cette fentre reprend les informations saisies dans le cadre Contrat. Vous pouvez la renseigner des donnes de l'acquisition avant de valider par le bouton [0K].
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A l'issue de cette opration, si vous rutilisez le bouton [Acquisition/Annulation], la fentre Annulation de la procdure d'acquisition d'une immobilisation apparatra.

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

Impression de l'tat de contrle des Biens sortis


Cliquez sur la fonction Traitement / Gestion des immobilisations. Slectionnez Biens sortis dans la fentre en bas gauche.

Cette liste reprend les biens totalement ou partiellement cds. Remarquez que les bureaux cds prcdemment sont indiqus dans cette fentre. Cette liste prsente les informations suivantes, de gauche droite : le type et le code de limmobilisation, sa dsignation, son tat. Le tri est systmatiquement effectu sur ltat du bien. Les icnes dtat sont diffrentes pour les biens totalement cds et pour les biens partiellement cds : Bien totalement cd : la quantit restante est de zro. Bien partiellement cd : la quantit restante est suprieure zro. Cliquez sur le bouton [Imprimer l'tat de contrle] pour obtenir une dition papier de l'tat des biens cds. A ce stade, vous pouvez quitter le programme ou bien poursuivre avec les exercices qui suivent.

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Leon 4 - Gestion des immobilisations

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Leon 5 : Traitements

Leon 5 : Traitements

Objectif

Dcouvrir les principaux traitements et les incidences comptables de la gestion dune immobilisation.

Etapes

Les tapes de cette leon sont organises de la manire suivante : Calcul des amortissements ; Rvision du plan comptable ; Mise jour comptable ; Clture ; Suppression des contrats chus et des immobilisations cdes.

Astuces

Le fichier Immobilisations est rattach un fichier comptable, notamment par lintermdiaire des fonctions Nouveau et Ouvrir du menu Fichier. Le chemin daccs et le nom du fichier comptable peuvent tre modifis dans la fonction A propos de / Volet Options / Fichiers lis, grce au bouton [Attacher]. Il est conseill dimprimer et de vrifier le journal comptable avant de lancer la fonction Mise jour comptable. Le bouton [Mise jour directe] lance la mise jour du fichier comptable avec les critures slectionnes dans la fentre. Le bouton [Exporter les critures] lance la gnration dun fichier au format texte (fichier ASCII) avec les critures slectionnes dans la fentre. Ce fichier sera au format de Sage Comptabilit.

Bien que le logiciel ne puisse fonctionner sans fichier comptable rattach, les critures comptables ne sont passes que lorsque vous le demandez. Vous restez ainsi matre de votre gestion comptable.

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Leon 5 : Traitements

Remarques sur les autres traitements


Virement de poste poste
Cette fonction permet de changer laffectation comptable des comptes dimmobilisation et damortissement dans les fiches des immobilisations de type bien uniquement. Exemple Transfert dun bien, de la classe Installations techniques vers Installations gnrales. Cette action entrane : la mise jour des plans damortissements, la mise jour des fiches immobilisations concernes, la mise jour des tats prparatoires fiscaux, des rgularisations au niveau du transfert vers liasse.

Fractionnement dune immobilisation


Cette fonction permet de diviser une immobilisation en plusieurs immobilisations. Exemple Une entreprise qui a enregistr lacquisition dun ensemble informatique (unit centrale + cran) sur une seule fiche immobilisation, veut scinder cet ensemble en deux lments distincts. Cette action entrane la mise jour : des fiches immobilisations, des plans damortissements conomiques et fiscaux.

Sortie globale
Il existe des vnements qui obligent cder lensemble des biens dune socit. Cest le cas de la cession dactivit. La fonction Sortie globale a donc pour objectif de faciliter en automatisant la cession globale des biens.

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Leon 5 : Traitements
Cette action entrane : lenregistrement dune ligne de cession pour toutes les immobilisations slectionnes, la mise jour des fiches immobilisations.

Inventaire
Cette fonction permet, lors de larrt des comptes, denregistrer les amortissements exceptionnels (en cas de dprciation irrversible de la valeur du bien) ou les provisions (en cas de dprciation temporaire de la valeur du bien). Cette action entrane : la mise jour des plans damortissements conomiques et drogatoires, la mise jour des fiches immobilisations.

Rvaluation
Cette fonction permet dajuster la valeur des immobilisations, corporelles et financires uniquement, en fonction de leur valeur actuelle. Cette action entrane : la mise jour des plans damortissements conomiques et drogatoires, la mise jour des fiches immobilisations.

Reprise sur amortissements drogatoires par anticipation


Les entreprises peuvent, par lintermdiaire de la comptabilisation des amortissements drogatoires, augmenter les charges lies lutilisation dune immobilisation, les premires annes dutilisation. Cette majoration est dduite les annes suivantes, par lintermdiaire dune reprise des amortissements drogatoires. Afin doptimiser leur rsultat, les socits peuvent tre amenes reprendre, par anticipation, les dotations. Les amortissements drogatoires ne sont pas, en principe, soumis au principe de permanence des mthodes. Cette fonction permet une reprise des dotations drogatoires par anticipation, pour tout ou partie, soit par immobilisation, soit au niveau global. Le montant de la reprise ventuellement dfini par le collaborateur est automatiquement affect aux immobilisations au prorata du cumul des amortissements drogatoires. Cette valeur est modifiable manuellement.

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Cette action entrane : la rpercussion directe des reprises drogatoires sur les amortissements fiscaux, la mise jour des fiches immobilisations, la distinction entre les critures comptables de dotations et de reprises dans le fichier comptable.

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Leon 5 : Traitements

Calcul des amortissements


Slectionnez la fonction Traitement / Calcul des amortissements. La fentre suivante apparat lcran :

Exercice Liste droulante permettant de slectionner un exercice. Le programme propose par dfaut le dernier exercice ayant fait lobjet dun traitement dans cette mme fonction. Lexercice 2007 est ici propos, ne le modifiez pas. Calcul des dotations Ne modifiez pas la slection Calcul des dotations, elle va permettre de gnrer les lignes de dotation. Recalcul des dotations manuelles Cochez cette case. Les immobilisations concernes sont : celles dont le mode damortissement est manuel. Dans ce cas, la fentre saisie des dotations manuelles vous permettra de modifier les dotations dj saisies ; celles dont le mode damortissement nest pas manuel mais pour lesquelles la dotation de lexercice a t modifie. Cette option coche permet le recalcul de la dotation en respectant le mode damortissement dfini sur la fiche Immobilisation. Afficher les avertissements Option permettant au programme dafficher, le cas chant, les messages davertissement. Dcochez-la.

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Leon 5 : Traitements
Code Immob. de Zones permettant de slectionner une ou plusieurs immobilisations. Ne renseignez pas ces zones, afin de slectionner la totalit des immobilisations. Slection daprs recherche Option dsactivant les zones Code Immob. de et permettant le calcul des lments daprs recherche. Laissez cette option non coche. Cliquez sur le bouton [OK] pour lancer le calcul. Vous pourrez ultrieurement consulter les amortissements : sur les fiches Immobilisations, sur l'dition papier de l'tat des amortissements.

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Leon 5 : Traitements

Rvision du plan damortissement


Cette fonction permet de rectifier la dure damortissement ou la valeur dacquisition des immobilisations. La rvision du plan damortissement peut intervenir dans le cadre dun redressement fiscal, lorsque les amortissements sont considrs comme exagrs, ou linitiative de lentreprise en cas derreur. Exemple Armoire acquise au cours de lexercice 2006. Nous supposerons que le bilan 2006 a t cltur. Rception dun avoir le 15/02/2007 dune valeur de 500 Euros pour cette immobilisation. La valeur dacquisition de cette immobilisation ncessite une rvision. Avant de procder la rvision du plan damortissement, veuillez crer ce bien avec les informations suivantes :
Zone Code Dsignation Famille Valeur dacquisition Date dacquisition Taux de TVA 00032 Armoire informatique MOBILIER 4500 01092006 19.6 Contenu

Avant de lancer la rvision du plan damortissement, il faut lancer la fonction Traitement / Calcul des amortissement.

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Leon 5 : Traitements

Dans la fentre Calcul des ammortissements paramtrez les zones suivantes. Exercice Choisir lanne 2006. Code Immob. de ... Slectionnez limmobilisation que vous venez de crer : de 00032 00032. Cliquez sur le bouton [OK] pour lancer le calcul. Au lancement de la fonction Traitement / Rvision du plan damortissement, la fentre de slection suivante apparat :

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Leon 5 : Traitements
Type de rvision La rvision du plan damortissement, dans le cas prsent, porte sur la valeur dacquisition de limmobilisation. Slectionnez donc cette proposition dans la liste droulante. Dans le cadre dun redressement fiscal La rvision du plan comptable intervient linitiative de la socit et non dans le cadre dun redressement fiscal. Laissez cette case non coche. Exercice Choisir lexercice 2007. Code de Indiquez le code immobilisation de larmoire (00032) dans les deux zones, puisque la rvision du plan comptable ne porte que sur celle-ci. Cliquez sur [OK], la fentre de saisie apparat :

Slectionnez la ligne en cliquant dessus. Valeur rvise Indiquez 4000 Euros comme valeur rvise, car lavoir est hauteur de 500 Euros. Tapez sur ENTREE pour valider le changement de valeur. Cliquez ensuite sur le bouton [Enregistrer] pour valider la rvision du plan damortissement.

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Leon 5 : Traitements
Le programme vous demande de confirmer la mise jour des fiches et des plans damortissements des immobilisations. A la suite de cette opration, les diffrents volets de la fiche immobilisation portent la trace de la rvision : Fiche principale (nouvelle valeur dacquisition), Amortissement (nouvelle base damortissement), Historique (ligne supplmentaire indiquant la rvision de la valeur dacquisition du bien), Plan damortissement, les dotations calcules partir de lexercice 2005 se basent sur la nouvelle valeur soit 4000 Euros.

Ce traitement peut tre annul partir de la fonction Traitement / Calcul des amortissements en slectionnant dans la liste droulante loption Annulation des traitements et en cochant le traitement annul.

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Leon 5 : Traitements

Mise jour comptable


La mise jour comptable permet de gnrer les critures de dotations conomiques et drogatoires, les reprises drogatoires, les cessions, les provisions...

Le paramtrage des codes journaux utiliss se fait dans l propos de / Volet Comptabilit.

Slectionnez la fonction Traitement / Mise jour de la comptabilit . La fentre suivante apparat lcran :

Le nom du fichier comptable ouvert est rappel en tte de la fentre. Le bouton [Mise jour directe] lance la mise jour du fichier comptable avec les critures correspondant aux slections portes dans les zones suivantes. Le bouton [Exporter les critures] lance la gnration dun fichier au format texte (fichier ASCII) avec les critures correspondant aux slections portes dans les zones suivantes. Le bouton [Export paramtrable] lance la gnration dun fichier paramtrable (extension : .eim) avec les critures correspondant aux slections portes dans les zones suivantes. Type Cette boite liste permet, en slectionnant Situation, de gnrer les critures pour une situation sur une priode votre convenance. Laissez la valeur par dfaut Exercice pour gnrer les critures de lexercice en cours. La liste droulante Exercice permet de slectionner lexercice. Le programme propose par dfaut lexercice en cours, ne le modifiez pas.
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Leon 5 : Traitements
Transfert Le programme propose Dotations comptabiliser. Laissez cette valeur sans y toucher. Ecritures Ne modifiez pas la valeur propose qui transfrera aussi bien les critures de dotation que celles de cession. Analytique Comme nous navons paramtr des ventilations que sur une seule immobilisation, slectionnez Aucun dans la liste quouvre cette boite liste droulante. Cochez loption Slection daprs recherche et cliquez sur le bouton [Rechercher] de la barre de Navigation ou tapez CTRL + F pour lancer les recherches. Nous souhaitons mettre jour les critures des immobilisations rattaches au lieu Bijou SA. La fentre intitule Rechercher / Remplacer souvre alors.

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Leon 5 : Traitements

Barre de recherche (Liste des Fichiers) Liste droulante permettant de slectionner le fichier sur lequel vous voulez effectuer une recherche. Slectionnez le fichier Immobilisations. Le contenu du fichier Immobilisations saffiche. Il prsente la liste des critres de slection des lments du fichier. Le programme a slectionn par dfaut le premier champ. Slectionnez le champ Lieu. Dans la liste des critres de recherche, laissez le critre par dfaut Est compris entre. Puis, saisissez Bijou Sa , en respectant les majuscules et minuscules dans les deux zone suivantes. Cliquez maintenant sur le bouton [Visualiser]. La liste des immobilisations correspondant votre slection va apparatre dans une fentre de visualisation avant deffectuer une exportation, une impression ou un remplacement. Ne refermez pas cette fentre car vous perdriez les effets de la prslection. Slectionnez, en cliquant dessus, la fentre Mise jour de la comptabilit . Si vous ne voyez pas cette dernire, vous pouvez la slectionner dans le menu Fentres.
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Leon 5 : Traitements
Code journal Cette information, indispensable pour que le programme de comptabilit sache dans quel journal transfrer les critures sera paramtre sur OD (Oprations diverses). Tapez OD ou utilisez le bouton de slection qui ouvre une liste. La case cocher Ecritures regroupes permet de regrouper les critures des mmes comptes. Le programme propose par dfaut le regroupement des critures, ne modifiez pas cette zone. Les critures de cessions seront regroupes par mois. Cliquez sur le bouton [Mise jour directe], pour lancer la gnration des critures dans le fichier comptable. Vous pouvez vrifier lexistence de ces critures dans Sage 100 Comptabilit si vous possdez ce programme.

Si vous souhaitez diter le journal comptable et les tats analytiques, lancez les fonctions respectives du menu Etat.

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Leon 5 : Traitements

Transfert vers liasse


Le transfert vers liasse permet d'exporter les valeurs des immobilisations et des amortissements dans un fichier texte qui sera relu par un programme de traitement de liasses fiscales. Lancez la fonction Transfert vers liasse en cliquant sur le bouton [Transfert vers liasse] de la barre doutils Fonctions avances ou directement par le menu Traitement. La fentre suivante apparat lcran :

Le programme propose le dernier exercice calcul, laissez cette valeur. Les deux cases doption permettent de slectionner soit le BIC rel, soit le BIC simplifi. Laissez la valeur slectionne par dfaut. Les donnes exporter sont destines alimenter les zones concernant les immobilisations et les amortissements des feuillets 2054 et 2055 de la liasse fiscale. Si le besoin sen faisait sentir, vous pourriez modifier le paramtrage du transfert en cliquant sur le bouton [Paramtrage]. Dans ce cas, vous pourriez modifier les caractristiques des rubriques correspondantes aux informations demandes par les zones des liasses fiscales. Cliquez sur [OK].

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Leon 5 : Traitements
La fentre suivante apparat :

Saisissez alors le nom du fichier qui recevra les donnes ainsi exportes. Ce fichier texte enregistre les donnes sous la forme d'un fichier ASCII.

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Sage 2007

Leon 5 : Traitements

Clture
Avant toute clture, il est vivement conseill deffectuer une sauvegarde. La clture dun exercice nest nullement obligatoire pour traiter des donnes de lexercice suivant, sauf si vous avez activ loption Clture des exercices prcdents obligatoire dans le volet Prfrences de la fonction A propos de votre socit. La clture permet dviter de modifier ou de supprimer des dotations et cessions enregistres sur lexercice correspondant. Nous vous proposons de clturer lexercice 2006. Slectionnez la fonction Traitement / Clture de lexercice. La fentre suivante souvre :

La case cocher Clture de lexercice permet de clturer toutes les lignes du fichier de lexercice slectionn. Le programme indique le premier des exercices non clturs de la liste. La case cocher Mise jour du fichier darchives permet de conserver en archive lhistorique complet des immobilisations (y compris les immobilisations cdes) et les lignes de dotations. Cochez cette case afin deffectuer larchivage de lhistorique. La case cocher Suppression des immobilisations sorties permet de supprimer les fiches dimmobilisations entirement cdes. Ne cochez pas cette case. La case cocher Suppression des contrats chus permet de supprimer les contrats de location ou de crditbail qui nont plus cours. Ne cochez pas cette case.

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Leon 5 : Traitements

Suppression des contrats chus et des immobilisations cdes


Un contrat chu est un crdit-bail ou une location qui vrifie les deux conditions suivantes : Le contrat concerne un bien de type Crdit-bail ou location (ce qui exclut les Crdits-bails ou locations ayant fait l'objet d'une procdure de rachat) ; La date de la dernire chance de loyer appartient ou est antrieure au dernier exercice cltur. Le terme immobilisation sortie concerne les seules immobilisations totalement cdes.

Si une immobilisation tait lie des immobilisations rattaches, lors de la cession complte, les liens ont t perdu. Par consquent les immobilisations pour lesquelles "code rattach" tait renseign du code de l'immobilisation cde, voient cette zone "code rattach" devenir vide.

Une Suppression des contrats chus et des immobilisations sorties na dintrt que si vous avez utilis prcdemment la fonction de clture. Pour ce faire, slectionnez la fonction Traitement / Clture de lexercice. La fentre suivante souvre :

Dcochez la case Clture de l'exercice. Cochez les cases : Suppression des immobilisation sorties : les immobilisations de type Bien, totalement cdes au cours de lexercice 2003 ou avant ce dernier seront supprimes ; Suppression des contrats chus : les immobilisations de type Crdit-bail ou location qui nont pas t rachetes et dont la dernire chance de loyer appartient lexercice 2006 ou prcde ce dernier seront supprimes. Lancez la suppression par le bouton [OK]. Vous pouvez quitter le programme ce stade ou bien poursuivre avec les exercices qui suivent.

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Sage 2007

Leon 6 : Les impressions

Leon 6 : Les impressions


Les impressions clturent la dcouverte de Sage 100 Immobilisations.

Ojectif

Dcouvrir les tapes minimum pour diter les tats.

Etapes

Au cours de cette leon, vous allez voir les tats : des immobilisations des amortissements de taxe professionnelle / foncire de contrle des dotations appliques de comparatif comptabilit / immobilisation de simulations des Crdits-bails / locations

Astuce

Le bouton [Suivi des immobilisations] de la barre Verticale permet de lancer les fonctions Etat des immobilisations, Etat des amortissements et Etat des sorties. Si vous avez quitt le programme aprs la quatrime leon, redmarrez le.

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Leon 6 : Les impressions

Immobilisations
Nous vous proposons dditer ltat des immobilisations. Slectionnez la fonction Etat / Etats des Immobilisations. Comme pour toutes les fonctions de ce menu, une fentre de paramtrage va safficher. Elle prsente les critres qui vont vous permettre dimprimer ltat des immobilisations de votre choix. Le premier bouton [Plus de critres] situ en haut et gauche de cette fentre va permettre dajouter des critres supplmentaires pour affiner encore plus la slection des informations que vous voulez imprimer. Extrmement utile pour librer lutilisateur des temps dimpression, le second bouton [Imprimer en diffr] servira en outre au gestionnaire pour regrouper sur une priode de la journe toutes les ditions quil dsire raliser et permettre ainsi une optimisation des ressources matrielles dimpression.

Les rglages par dfaut offerts par ces critres de slection permettent dobtenir un tat donnant, par immobilisation, la date dacquisition, les quantits acquises et restantes, et la valeur dacquisition des quantits achetes et restantes. Les valeurs imprimes sont celles des quantits au dernier jour de lexercice slectionn. Lexercice propos par dfaut est le dernier exercice ayant fait lobjet dun calcul partir de la fonction Traitement / Calcul des amortissements. Vous allez apporter quelques modifications ces critres de slection avant de lancer limpression de ltat.
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Leon 6 : Les impressions


Nous aimerions imprimer un tat de toutes les immobilisations regroupes par nature fiscale. Choisissez Nature fiscale dans la liste droulante Rupture. Cochez loption Impression des immobilisations non amortissables afin dobtenir un tat tenant compte de toutes les immobilisations. Ne modifiez pas les autres critres et cliquez sur le bouton [OK] pour lancer ldition.

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Leon 6 : Les impressions

Amortissements
Nous vous proposons dditer ltat des amortissements. Slectionnez la fonction Etat / Etats des Amortissements. La fentre suivante souvre :

Les rglages par dfaut offerts par cette fentre permettent dobtenir un tat donnant, par immobilisation, la date dacquisition, les amortissements conomiques, fiscaux et drogatoires pratiqus la date de fin de lexercice slectionn. Les valeurs imprimes sont celles des quantits restantes au dernier jour de lexercice slectionn. Lexercice propos par dfaut est le dernier exercice ayant fait lobjet dun calcul partir de la fonction Calcul des amortissements du menu Traitement. Les modifications que nous allons effectuer nous permettront dobtenir une situation des amortissements au 31/12/2007. Cochez loption Situation au et saisissez dans la zone situe sa droite la date de la situation : 3112007. Cliquez sur le bouton [OK] pour lancer ldition.

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Leon 6 : Les impressions

Etat crdits-bails / locations


Nous vous proposons dditer ltat des engagements. Slectionnez la fonction Etat . Etat des crdits-bails/ locations. La fentre suivante souvre :

Le rglage par dfaut ( Engagement) permet dobtenir un tat donnant, par biens une partie des informations de l'tat des annexes relatives aux crdits-bails : les redevances de l'exercice, cumules, totales, leur rpartition un an, plus d'un an cinq ans, plus de cinq ans, le prix d'achat rsiduel.

L'tat des engagements ncessite une impression en mode Paysage pour obtenir les donnes non tronques ou alors en mode Portrait avec une rduction 80 % pour les pilotes dimpression permettant de grer la taille des documents.

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Leon 6 : Les impressions

Etat taxe professionnelle / foncire


Cette fonction a pour but de vous permettre l'dition d'un tat prparatoire de la taxe professionnelle proposant les prix de revient et les valeurs locatives calcules pour les immobilisations dont l'entreprise est propritaire, locataire ou titulaire d'un contrat de crdit-bail. Dans cet tat, les immobilisations sont classes en fonction des catgories paramtres dans la fonction A propos de votre socit. De la sorte, l'utilisateur retrouve les zones de l'tat CERFA de manire faciliter au maximum sa rdaction. Les tapes de la mise en place de la taxe professionnelle sont : paramtrer les natures fiscales dans la fonction A propos de votre socit ; saisir le taux appliquer pour dterminer la valeur locative (16% pour la gnralit des biens amortis sur moins de trente ans) et les zones plafond et plancher pour les immobilisations faisant lobjet dun contrat de location ; renseigner les catgories sur les fiches familles dimmobilisation ; ouvrir les fiches immobilisation sur le volet Fiscalit . Cela permet de rcuprer les catgories paramtres au niveau de la famille, avec possibilit de modification si ncessaire ; diter ltat partir de la fonction Etat taxe professionnelle du menu Etat.

Les catgories Taxe professionnelle ne sont accessibles que pour les familles dont la nature fiscale est soumise taxe professionnelle ; Si vous dsirez dclarer au titre de la taxe professionnelle, le montant des loyers pays sur lexercice, sans appliquer de plafonnement, ne rien saisir dans les zones plafond et plancher.

Nous vous proposons dditer ltat taxe professionnelle. Slectionnez la fonction Etat / Etats Taxe professionnelle/foncire.

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Leon 6 : Les impressions


La fentre suivante souvre :

Les rglages par dfaut offerts par cette fentre permettent dobtenir un tat donnant, par immobilisation le prix de location / revient prendre en compte pour la taxe professionnelle. Cet tat est tri par catgories et par lieux. Cliquez sur le bouton [OK] pour lancer ldition sans faire de rglage particulier pralable.

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Leon 6 : Les impressions

Etat de contrle des dotations appliques


Cette fonction vous permet de visualiser ou d'imprimer un tat de contrle mettant en parallle les rsultats des divers modes de calcul des dotations. Lorsque vous lancez la fonction partir du menu Etat, la fentre suivante apparat :

Code immobilisation de Indiquez la fourchette de codes immobilisations pour laquelle le contrle est effectu. Si vous souhaitez affiner la slection, cliquez sur le bouton [Plus de critres]. La fentre Etat de contrle des dotations apparat :

Slection standard/Devise d'dition Positionnez-vous sur la ligne correspondante et slectionnez une devise.

La devise d'dition est positionne en fonction de l'inverseur : il s'agit de la monnaie de tenue de compte par dfaut, ou de la devise d'quivalence si l'inverseur est actif.

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Leon 6 : Les impressions


Valeur rsiduelle et Valeur d'origine Positionnez-vous sur la ligne correspondante et slectionnez dans la liste droulante la base de calcul des dotations en linaire pour les modes damortissements Dgressif, Exceptionnel ou Manuel : Valeur dorigine, valeur par dfaut pour les modes damortissement Exceptionnel et Manuel, Valeur rsiduelle, valeur par dfaut pour les modes damortissement Dgressif.

Le calcul nest pas effectu pour le mode damortissement Linaire.

Cliquez ensuite sur le bouton [Imprimer] pour diter ltat tel que vous lavez demand.

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Leon 6 : Les impressions

Comparatif comptabilit / immobilisation


Cet tat permet de vrifier que les biens crs en Immobilisations figurent bien en comptabilit ou alors que les saisies de facture de biens immobiliss en comptabilit font bien l'objet de fiches immobilisations. Ds que vous lancez la fonction Comparatif Comptabilit/Immobilisation dans le menu Etat, la fentre suivante apparat :

Le programme propose par dfaut, le dernier exercice sur lequel un calcul des amortissements a t lanc. Laissez cet exercice. Si vous souhaitez que la comparaison porte sur une tranche de codes bien dfinie, selon des critres prcis, renseignez les autres zones de la fentre : Immobilisation : slectionnez la tranche de codes immobilisations sur laquelle vous souhaitez que porte la comparaison. Amortissement conomique : indiquez la tranche de comptes damortissement conomique prendre en compte dans la comparaison. Dotation conomique : indiquez la tranche de comptes de dotations aux amortissements conomiques prendre en compte dans la comparaison. Inclure les reports -nouveaux : choisissez ou non d'inclure dans ltat les critures du fichier comptable, dont le statut correspond des critures issues de la procdure de nouvel exercice en comptabilit ou qui ont ce statut. Si vous souhaitiez affiner encore plus la slection, vous pourriez cliquer sur le bouton [Plus de critres]. Dans notre cas, cliquez ensuite sur OK pour lancer ldition de ltat tel que vous lavez demand.
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Leon 6 : Les impressions

Simulation
Nous vous proposons dditer les simulations. Slectionnez la fonction Simulation du menu Etat. La fentre suivante souvre :

Les rglages par dfaut offerts par ces critres de slection permettent dobtenir un tat donnant, par immobilisation, les dotations aux amortissements conomiques sur les exercices futurs. Les immobilisations sont en ligne, les exercices en colonne. Date de dpart Par dfaut, le programme propose la date de dbut de lexercice suivant lexercice en cours.

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Conclusion

Conclusion
Cette dcouverte se termine ici. Vous refermerez le programme par la fonction Quitter du menu Fichier. Ne dtruisez pas le fichier exemple dont vous venez de vous servir, moins que la place restante sur votre disque dur soit limite. Vous pourrez ainsi, pendant les premires semaines dapprentissage du programme, lutiliser pour tester des oprations dont vous ne seriez pas sr de la mise en uvre.

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Conclusion

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Index

Index
A
A propos de...
volet Comptabilit .............................................................. 40 volet Options ...................................................................... 44 volet Prfrences ............................................................... 43

Cession partielle .............................................................80 Clture dun exercice ..................................................107 Comparatif comptabilit/immobilisations .............118 Conventions typographiques ........................................6 Cot du contrat ...............................................................78 Cration dune socit ..................................................30 Crdit-bail ..........................................................................87
impression .........................................................................113

Amortissement
calcul ................................................................................... 95 dfinition ............................................................................... 7 drogatoire ......................................................................... 93 impression ........................................................................ 112 rvision du plan .................................................................. 97

E
Environnements ................................................................5

B
Barre doutils
Navigation ........................................................................... 25 Standard ............................................................................. 25 Verticale .............................................................................. 26

Etat
amortissements .................................................................112 contrle des dotations appliques ...................................116 crdits-bails .......................................................................113 immobilisations .................................................................110 taxe professionnelle/foncire ...........................................114

Biens sortis
impression .......................................................................... 89

C
Calcul des amortissements ........................................ 95 Cession multiple ............................................................ 84

F
Famille de biens ..............................................................54 Fiche socit ....................................................................38 Fractionnement dune immobilisation ......................92

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I
Immobilisation
cession multiple ................................................................. 84 cession partielle ................................................................. 80 cration ............................................................................... 49 cration automatique ......................................................... 68 cration de composants .................................................... 69 cration manuelle .............................................................. 60 crdit-bail ......................................................................76, 87 famille de biens .................................................................. 54 gestion ................................................................................ 79 impression ..................................................................89, 110 lieu de biens ....................................................................... 53 liste ...................................................................................... 60 nature de biens .................................................................. 50 paramtrages prparatoires ............................................. 50 traitements .......................................................................... 91

M
Mise jour comptable .................................................101 Montant du loyer .............................................................77

N
Nature de biens ...............................................................50 Nature fiscale
cration ................................................................................53

P
Priodicit .........................................................................77 Prix de revient/location .................................................78

Impressions ................................................................... 109 Initialisation dun dossier ............................................ 38 Installation ......................................................................... 8 Inventaire .......................................................................... 93

Q
Quitter ................................................................................27

L
Lancement du programme .......................................... 24 Lieu de biens ................................................................... 53 Loyer rintgrer .......................................................... 78

R
Rvaluation des plans damortissement ...............93 Reprise sur amortissements drogatoires ..............93 Rvision du plan damortissement ............................97

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Index

S
Simulation ...................................................................... 119 Socit
A propos de... ..................................................................... 38 cration ............................................................................... 30 initialisation ......................................................................... 38

V
Virement de poste poste ...........................................92 Vos suggestions ...........................................................127

Sortie globale .................................................................. 92 Suppression des immobilisations cdes ........... 108

T
Taxe professionnelle/foncire
impression ........................................................................ 114

Traitements
calcul des amortissements ................................................ 95 clture dun exercice ........................................................ 107 fractionnement ................................................................... 92 inventaire ............................................................................ 93 mise jour comptable ..................................................... 101 rvaluation ........................................................................ 93 reprise sur amortissements drogatoires par anticipation 93 rvision du plan damortissement ..................................... 97 sortie globale ...................................................................... 92 suppression des immobilistions cdes ........................ 108 transfert vers liasse ......................................................... 105 virement de poste poste ................................................. 92

Transfert vers liasse ................................................... 105

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Vos suggestions
Vos commentaires et suggestions nous intressent pour amliorer la qualit et la facilit d'utilisation de nos manuels. Nous vous serions reconnaissants de bien vouloir remplir cette fiche d'apprciation et de nous la retourner. Nous vous en remercions par avance.

Vos coordonnes
Socit Adresse ................................................................................................................. .................................................................................................................

Code postal / Ville ................................................................................................................ Tlphone Tlcopie Utilisateur Fonction E-Mail ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. ................................................................................................................. .................................................................................................................

Votre apprciation
Mettez une note de 0 10 pour chacune des caractristiques suivantes : Format : Organisation : Prcision : Prsentation : ................... ................... ................... ................... Explication : Clart : Programme : Version : ................... ................... ................... ...................

Erreurs
Si vous avez trouv des erreurs dans ce manuel, merci de bien vouloir nous les signaler ci-dessous. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................

Suggestions
Toutes vos remarques nous aideront amliorer la qualit de nos manuels. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. .............................................................................................................................................. ..............................................................................................................................................

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