FIC EXPERTISE ANGERS
Documents scannés dès la préparation bilan
Cycle A - Juridique + variables exercices
Cycle B - Trésorerie
Cycle C - Charges et fournisseurs
Cycle D - Immobilisations et fournisseurs
Cycle E - Subvention d'investissement
et Taxe d'Apprentissage
Cycle F - Participations des familles
Cycle G - Participations et subventions
des collectivités
Cycle H - Social
Cycle I - Exceptionnel -
et débiteurs / créditeurs divers
Cycle J - Provisions
Cycle K - Fonds associatifs
Cycle L - Fiscalité
PREPA
PREPA Circulaire de rentrée : informations générales avec dates de rentrée, prix…
PREPA Document PREFECTURE: Avenant au contrat d'association 2017/18
PREPA Modification du bureau (déclaration de préfecture)
Effectifs de l'année en cours et N+1
PREPA PV de CA ou AG d'apporbation des comptes N-1 et du budget N + PV des réunions de CA
PREPA Liste des membres du bureau pour l'année en cours
Relevés bancaires pour tous les comptes et livrets à la clôture (31/08)+ états de rapprochement
Inventaire de caisse à la clôture + journal de caisse
PREPA Contrats des nouveaux emprunts si nécessaire
PREPA Si existence de DAT avec capitalisation des intérêts: avis de capitalisation
PREPA Contrats des ouvertures de DAT,
PREPA Convention de compte (conditions générales) si ouverture de DAT ou comptes
Circularisation des principales banques (soldes, droits à signature…)
PREPA Factures de sous traitance si la restauration scolaire est sous traitée
PREPA Factures de loyer (si existence d'un loyer) ou justificatifs des taxes si l'établissement est propriétaire
Justificatifs des Charges Constatées d'Avance (CCA)
Justificatifs des Factures Non Parvenues (FNP)
PREPA Lettrer et justifier les comptes fournisseurs
Balance auxiliaire fournisseurs au 31/08
Liste des immobilisations (état économique des immobilisations)
Liste des acquisitions des immobilisations
Liste des cessions des immobilisations
PREPA Factures d'achat des principales acquisitions d'immobilisations
PREPA Justificatifs des immobilisations en cours (factures d'acompte, état d'avancement ect…)
Balance auxiliaire des fournisseurs d'immobilisations (au 31/08, si nécessaire)
PREPA Convention Loi Falloux de l'année en cours
PREPA Documents justificatifs Loi Falloux remis au conseil général (N-1 et N)
Documents justificatifs de la taxe d'apprentissage
Courrier d'informations générales avec dates de rentrée, prix…
Effectifs de l'année en cours
Etat des repas servis (dans l'année (donc facturés / payés par les élèves)
Liste des familles "douteuses"
PREPA Lettrer et justifier les comptes familles
Balance auxiliaire des comptes 411 (clients)
PREPA Explication sur les créances familles anciennes
Explication des soldes pour les comptes clients restants à la clôture
Forfait Etat Document justificatif du taux + états trimestriels
Forfait département Document justificatif du taux
(pour les COLLEGES) Notification d'attribution forfait externat (part personnel)
Notification d'attribution forfait externat (part matériel)
(documents pour tous les acomptes)
Forfait commune Mode de calcul: effectif * taux
(pour les ECOLES) Document justificatif du taux
Notification d'attribution de la subvention
Autres subventions
Notification d'attribution de crédits pédagogiques
Liste non exhaustive
les établissements)
(à compléter selon
Subvention FranceAgrimer pour le lait scolaire
Subvention repas pour certains élèves (si établissement concerné)
Attribution forfaitaire pour les installations sportives
Attribution aide conseil général "collège en action"
Subvention pour l'accompagnement éducatif
Notification de crédits fonds sociaux
DADS
Pointer les comptes sociaux (421, 43 et 44) - Justifier les soldes
Mise à disposition des bordereaux de cotisations sociales
Tous les justificatifs (cnasea ou autres) pour les contrats aidés si l'établissement est concerné
Pièces justificatives des principaux éléments exceptionnels (charges/produits)
Déclaration d'impôt sur les sociétés (pour les établissements concernés)
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