Séance 10

Le chèque -suite-
 Paiement
 Protection législative

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III. Paiement du chèque:
A- Présentation au paiement:
1- Délai de présentation:
Payable à vue, le chèque peut être présenté avant même le jour indiqué
comme date d’émission (art. 267).
Néanmoins, le porteur dispose d’un certain délai pendant lequel il doit
présenter le chèque au paiement sous peine de perdre son droit au
recours cambiaire:
- 20 jours de l’émission pour les chèques émis au Maroc (art 268-1),
- 60 jours pour les chèques émis à l’étranger. (268-2)

NB: La présentation à une chambre de compensation équivaut à la

présentation au paiement. (art 270).

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III. Paiement du chèque: -suite-
A- Présentation au paiement: -suite-
1- Délai de présentation: -suite-

Question: Quelle sanction en cas de non respect de ces délais de

présentation ?
Perte des recours cambiaires contre les signataires du chèque: garants,
endosseurs.
Cette règle n’a que peu de conséquence pratique puisque non seulement le
tiré doit payer le chèque approvisionné malgré une présentation tardive,
mais encore les recours contre le tireur qui n’a pas constitué provision sont
maintenus au delà même du délai de présentation.
Art. 271: même après l’expiration du délai de présentation, s’il a provision,
le tiré est tenu quand même de payer sous peine d’une amende (de 5000 à
50.000 édictée par l’art. 319).

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III. Paiement du chèque: -suite-
A- Présentation au paiement: -suite-
2- Lieu de présentation:
Chez le banquier tiré.
Solution n’est pas pratique: compte tenu du nombre important de
chèques remis par la clientèle, payable dans différentes banques et dans
diverses villes.
Solution: BAM a créé le Système Interbancaire Marocain de
Télécompensation (SIMT), qui est venu prendre pleinement le rôle
habituellement joué par la chambre de compensation afin de permettre un
traitement électronique des valeurs.
Depuis 2007, la compensation des chèques ne se fait plus par l'échange
physique des valeurs mais par des échanges de données informatiques via
la SIMT, en échangeant des fichiers électroniques de chèques numérisés.

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III. Paiement du chèque: -suite-
B- Réalisation du paiement:
Le tiré est obligé de payer chaque fois que le compte est suffisamment
approvisionné sauf s’il a reçu, de la part du tireur, une opposition.
Cependant, le tiré est obligé d’effectuer une double vérification:
- Vérifier si la chaîne des endossements n’a pas été interrompue pour
déterminer si le porteur qui présente le chèque au paiement a bien la
qualité de porteur légitime. Art. 274: que le banquier n’a pas à vérifier la
signature des différents endosseurs.
- Vérifier la régularité formelle du chèque: (mentions obligatoires),
spécimen de signature, identité, montant de la provision disponible, fait
d’apposer au verso la mention «pour acquit» suivie de la date et de la
signature du client.

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III. Paiement du chèque: -suite-
C- Paiement obligatoire par chèque:
Rappel: L’art. 306 dispose «entre commerçants et pour fait de commerce,
tout paiement d’une valeur supérieure à 10.000 dhs doit avoir
lieu par chèque barré ou par virement».

Toute inobservation de cette disposition est passible d’une amende

fiscale dont le montant ne peut être inférieur à 6% de la valeur payée.
Le créancier et le débiteur sont solidairement responsables du
paiement de cette amende.

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III. Paiement du chèque: -suite-
D- Paiement partiel du chèque:
Si la provision est insuffisante pour régler le montant total du chèque,
l’art. 273 nous a donné une série de règles qui tendent à favoriser le
paiement partiel:
- Ni le porteur, ni le tiré ne peuvent refuser un paiement partiel.
- Le tiré est même obligé de proposer un paiement jusqu'à
concurrence de la provision disponible.
- Le porteur est tenu de faire protester le chèque pour le surplus.

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IV. Protection législative du chèque:
Le chèque souffre d’une crise de confiance se traduisant le plus
souvent par le refus pur et simple de sa réception en contrepartie d’un
bien ou d’un service immédiatement livré. (à la différence de la monnaie
fiduciaire, la remise d’un chèque n’est pas libératoire par définition et ne vaut
donc pas paiement).

La législation marocaine ne se limite pas à la protection du système

cambiaire, mais ajoute une protection découlant du système
bancaire et une autre relatives à des dispositions pénales.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
Cette protection concerne:

1. l’absence ou l’insuffisance de provision;

2. la falsification ou la contrefaçon du chèque;

3. l’usage, la tentative d’usage d’un chèque contrefait ou falsifié;

4. l’acceptation, l’endossement ou l’aval d’un chèque contrefait

ou falsifié.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
A- Protection du système cambiaire
1. Recours faute de paiement:
Comme en matière de L.C, lorsque le porteur aura accompli ses obligations
de vigilance (présentation en temps utile, protêt), il peut exercer ses recours
cambiaires contre toutes les personnes obligées solidairement en vertu du
chèque: titreur, tiré, endosseurs, garants. (art.283)
Le porteur peut agir contre ces signataires individuellement ou
collectivement et sans avoir à respecter l’ordre dans lequel ils se sont
obligés.

NB: Le protêt doit être fait avant l’expiration du délai de présentation; et si

celle-ci a lieu le dernier jour du délai, il peut être établi le premier jour
ouvrable suivant. (art. 284).

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
A- Protection du système cambiaire -suite-
1. Recours faute de paiement -suite-
 Conditions et délais à respecter: (art.285 C.c)
- Le porteur doit donner avis du défaut de paiement à son endosseur et
au tireur dans les 8 jours ouvrables qui suivent le jour du protêt et, en
cas de clause de «retour sans frais», le jour de la présentation.
- Les agents du secrétariat-greffe sont tenus lorsque le chèque indique
les nom et domicile du tireur, de prévenir celui-ci dans les 4 jours du
protêt, par lettre recommandée, des motifs du refus de payer.
- Chaque endosseur doit prévenir son endosseur et son avaliseur dans
les 4 jours ouvrables qui suivent la réception de l'avis en remontant
jusqu'au tireur.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
A- Protection du système cambiaire -suite-
1. Recours faute de paiement -suite-
 Quelle est la sanction en cas de non respect des délais ?
Sauf cas de force majeure, celui qui ne donne pas l'avis dans les délais
sus-indiqués n'encourt pas la déchéance; il est responsable, s'il y a lieu,
du préjudice causé par sa négligence, sans que les dommages-intérêts
puissent dépasser le montant du chèque.

 Montant des recours: (art.288 C.c)

1- le montant du chèque non payé;
2- les intérêts à partir du jour de la présentation dus au taux légal pour les
chèques émis et payables au Maroc; ce taux étant majoré de 1% pour les
autres chèques;
3- les frais de protêt, ceux des avis donnés ainsi que les autres frais.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
A- Protection du système cambiaire -suite-
2. Délais de prescription: (art. 295 C.c)
 6 mois à partir de l’expiration du délai de présentation pour les
actions du porteur contre les endosseurs, le tireur et les autres obligés;

 6 mois à partir du jour où l’obligé a remboursé ou du jour où il a lui-

même été actionné en justice pour les actions des divers obligés, les
uns contre les autres;

 1 an à partir de l’expiration du délai de présentation pour l’action du

porteur contre le tiré.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
A- Protection du système cambiaire -suite-
2. Délais de prescription: -suite-
 Quelle est la sanction en cas de déchéance ou de prescription ?
Dans ces deux cas le porteur négligent ne perd pas tous ses droits, il
conserve :
o une action de droit commun contre les autres obligés qui se seraient
enrichis injustement;
o une action cambiaire contre le tiré qui a provision;
o une action cambiaire contre le tireur qui n’a pas fait provision.
Celui-ci reste passible du pénal.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
B- Protection du système bancaire:
1. Obligations des banques:
 Lors de l’ouverture des comptes:
Préalablement à l’ouverture des comptes, les banques doivent vérifier
l’identité des postulants (personnes physiques ou morales) par le moyen
de documents officiels.
L’établissement bancaire doit ensuite, et préalablement à la délivrance
du premier chéquier, consulter BAM sur les antécédents bancaires du
postulant (les incidents de paiement et leurs suites).

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
B- Protection du système bancaire: -suite-
1. Obligations des banques:-suite-
 Lors des incidents de paiement:
La banque qui constate un incident de paiement doit infliger à son client
des sanctions disciplinaires visant à le contraindre à régulariser sa
situation. (art.313)
Le tiré doit adresser une lettre d’injonction au tireur l’invitant à :
- lui restituer, ainsi qu’à toutes les banques dont il est le client, les
formules de chèques en sa possession et en celle de ses mandataires ;
- ne plus émettre pendant 10 ans des chèques autres que les chèques de
retrait et les chèques certifiés.
Le tiré qui a refusé le paiement doit déclarer l’incident à BAM. (SCIP).

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
B- Protection du système bancaire: -suite-
1. Obligations des banques: -suite-
 Réparation incidents de paiement:
La loi permet au titulaire du compte qui reçoit l’injonction de retrouver
la faculté d’émission des chèques à condition de payer directement le
porteur impayé ou d’approvisionner son compte afin que le bénéficiaire
puisse représenter le chèque au paiement;
En plus, il doit une amende fiscale (art.314 modifiée par loi 69-20):
• 5% (0,5) montant chèques impayés faisant l'objet de la 1ère injonction;
• 10% (1) montant chèques faisant l'objet de la 2ème injonction;
• 20% (1,5) montant chèques 3ème injonction et injonctions suivantes.
NB: LF 2020 à 1,50% sans pour autant dépasser dix milles dirhams pour les
personnes physiques et cinquante milles dirhams pour les personnes morales.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
B- Protection du système bancaire: -suite-
2. Responsabilité pénale des banques:
Les violations des obligations bancaires sont érigées en infractions
passibles d’une amende de 5000 à 50.000 dirhams, notamment :
• l’indication d’une provision inférieure à celle disponible ;
• le défaut de déclaration à BAM des incidents de paiement et des
émissions au mépris de l’interdiction ;
• le refus de délivrer le certificat de refus de paiement ;
• la délivrance de formules de chèques à un interdit bancaire ou
judiciaire ou à son mandataire ;
• le défaut d’adresser une injonction en cas d’incident de paiement
invitant son auteur à restituer les formules de chèques et de ne plus
émettre de chèques pendant 10 ans.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
C- Protection du système Pénal:
Il convient de signaler, tout d’abord, que les règles des délais et de
prescription relative à l’action cambiaire ne s’appliquent pas pour
l’exercice de l’action pénale, le porteur n’a pas besoin de faire
dresser protêt, et l’action publique ne s’éteint pas par les délais de
prescription de l’action cambiaire.
Étant donné que nous sommes dans le domaine délictuel, l’infraction
ne s’éteindra que par la prescription correctionnelle de 4 ans.
L’art. 316 prévoit des sanctions communes à toutes les infractions en
matière de chèque à savoir: l’emprisonnement de 1 à 5 ans et une
amende de 2.000 à 10.000 dhs sans qu’elle puisse être inférieure à
25% du montant du chèque ou de l’insuffisance de la provision.

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IV. Protection législative du chèque: -suite-
C- Protection du système Pénal: -suite-
La sanction édictée par l’art. 316 concerne:
1. L’absence ou l’insuffisance de provision;
2. L’opposition irrégulière du tireur ;
3. Contrefaçon ou falsification d’un chèque;
Aussi, en connaissance de cause, l’usage ou la tentative d’usage, le
fait d’accepter de recevoir, d'endosser ou d'avaliser un chèque
falsifié ou contrefait.
4. Le fait d’utiliser, en connaissance de cause, le chèque à titre de
garantie.

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Merci de votre
attention

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