ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

0
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

TABLES DE MATIERES

Table des matières

INTRODUCTION......................................................................................................................................1
Chapitre I : Fondements théories des moyens de paiement..................................................................3
1) Définition........................................................................................................................................3
2) importance des moyens de paiement................................................................................................5
3) Classification des moyens de paiement..............................................................................................7
4) Evolution des moyens de paiement dans le temps :........................................................................9
Chapitre II : Les principaux moyens de paiement utilisés dans les entreprises :..................................11
1) Saces et money fiduciaires...........................................................................................................11
2) Chèques :.........................................................................................................................................13
3) Virement bancaire :..........................................................................................................................15
4) Cartes de paiement (crédit, débit) :.................................................................................................17
Chapitre III : Impact des choix de moyen de paiement sur les entreprises..........................................19
1) Couts associés aux différents moyens de paiement.....................................................................19
2) Sécurité des transactions et risques liées aux moyens de paiement :..........................................21
3) Couts associés et commodité pour les clients :............................................................................23
4) Gestion de la trésorerie et délais de règlement...........................................................................25
Chapitre IV : innovation et tendances dans les moyens des paiements..............................................27
1) Les Nouvelles technologies disruptive..........................................................................................27
2) Les enjeux de la digitalisation des paiements :.............................................................................29
3) L’influence des fintechs sur l'évolution des moyens de paiement :..............................................31
4) Les tendances futures dans les paiements :.................................................................................33
Chapitre V : conclusion :.......................................................................................................................35

1
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

INTRODUCTION
L'histoire des moyens de paiement a connu de nombreuses
évolutions au fil du temps. Voici un aperçu historique des
moyens de paiement, suivi d'une problématique
contemporaine :
Monnaie métallique : Les premières formes de monnaie
étaient des pièces de monnaie en métal, telles que l'or, l'argent
et le bronze. Ces pièces étaient utilisées pour faciliter les
échanges économiques et étaient acceptées en raison de leur
valeur intrinsèque.
Billets de banque : Au XIe siècle en Chine, les billets de
banque ont fait leur apparition. Ils étaient initialement émis
par des marchands et des institutions financières pour faciliter
les transactions à longue distance. Ces billets étaient
généralement garantis par des réserves d'or ou d'argent.
Chèques : Au Moyen Âge, les commerçants et les banquiers
européens ont commencé à utiliser des lettres de change, qui
étaient des ordres écrits pour effectuer des paiements. Au fil
du temps, ces lettres de change ont évolué pour devenir des
chèques, qui étaient des documents permettant de retirer de
l'argent à partir d'un compte bancaire.
Cartes de crédit et de débit : Dans les années 1950 et 1960, les
cartes de crédit ont été introduites, permettant aux

2
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Consommateurs d'effectuer des achats à crédit et de

rembourser ultérieurement. Les cartes de débit sont apparues
par la suite, permettant aux utilisateurs de payer directement
avec les fonds disponibles sur leur compte bancaire.
Problématique contemporaine :
Une problématique majeure dans le domaine des moyens de
paiement est la sécurité et la protection des données. Avec la
montée en puissance des transactions électroniques et des
paiements en ligne, il est essentiel de garantir la confidentialité
des informations personnelles et financières des utilisateurs.
Les problèmes tels que le vol d'identité, les fraudes par carte
de crédit et les cyberattaques sont devenus des préoccupations
majeures. Les systèmes de paiement modernes doivent donc
mettre en place des mesures de sécurité robustes, telles que la
cryptographie, l'authentification à deux facteurs et la
surveillance des transactions, pour protéger les utilisateurs
contre les risques potentiels liés aux paiements électroniques.

3
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Chapitre I : Fondements théories des

moyens de paiement
1)Définition
Le paiement peut être défini comme l'action
d'échanger des biens, des services ou des obligations
contre une contrepartie financière ou la réalisation d'une
transaction monétaire. C'est le processus par lequel une
personne ou une entité transfère de l'argent ou tout autre
moyen de valeur à une autre partie en règlement d'une
dette, d'un achat ou d'une transaction commerciale.
Le paiement peut prendre différentes formes,
notamment :
Paiement en espèces : Il s'agit d'un règlement effectué
en monnaie fiduciaire, telle que des billets de banque ou
des pièces de monnaie, qui sont remis directement à la
partie bénéficiaire.
Paiement par chèque : Il implique l'émission d'un
document écrit par le payeur, ordonnant à sa banque de
transférer une certaine somme d'argent au bénéficiaire
spécifié sur le chèque.
Paiement par virement bancaire : Il s'agit d'un transfert
électronique de fonds d'un compte bancaire à un autre,
généralement utilisé pour effectuer des paiements de
montants importants.

4
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Paiement par carte de paiement : Il

implique l'utilisation d'une carte de crédit, de débit ou
prépayée pour effectuer un règlement. Les informations
de la carte sont saisies dans un terminal de paiement
électronique ou en ligne pour autoriser le transfert des
fonds du compte du payeur au compte du bénéficiaire.
Paiement électronique : Il englobe les diverses formes
de paiement effectuées via des canaux électroniques,
tels que les transactions en ligne, les paiements mobiles,
les portefeuilles numériques, les applications de
paiement, les cryptomonnaies, etc.
Paiement par virement peer-to-peer (P2P) : Il permet à
deux parties d'échanger des fonds directement entre
leurs comptes bancaires ou leurs portefeuilles
numériques sans passer par une institution financière
intermédiaire.

2) importance des moyens de paiement

Les moyens de paiement revêtent une importance

cruciale dans le domaine des affaires pour plusieurs
raisons :

5
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Facilitation des transactions : Les

moyens de paiement permettent de faciliter les échanges
commerciaux en fournissant un mécanisme sécurisé et
efficace pour effectuer des paiements. Ils permettent de
conclure rapidement et en toute confiance des
transactions commerciales entre les parties impliquées.
Fluidité de la trésorerie : Les moyens de paiement
jouent un rôle essentiel dans la gestion de la trésorerie
des entreprises. Ils permettent de recevoir les paiements
des clients, de payer les fournisseurs, de gérer les
dépenses courantes et de maintenir un flux de trésorerie
positif.
Réduction des risques : Les moyens de paiement
électroniques et sécurisés contribuent à réduire les
risques liés à la manipulation d'espèces et aux fraudes.
Les transactions électroniques offrent des mécanismes
de sécurité, tels que l'authentification, la cryptographie
et la vérification des transactions, pour minimiser les
risques de fraude et de contrefaçon.
Amélioration de l'expérience client : Les moyens de
paiement rapides, pratiques et sécurisés contribuent à
améliorer l'expérience d'achat des clients. Des options
de paiement variées et adaptées aux préférences des
clients permettent d'offrir une expérience d'achat fluide,

6
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

ce qui peut renforcer la satisfaction et la

fidélité des clients.
Expansion des marchés : Les moyens de paiement
électroniques permettent aux entreprises d'élargir leur
portée géographique et d'explorer de nouveaux marchés.
En offrant des options de paiement en ligne ou mobiles,
les entreprises peuvent attirer des clients au-delà de
leurs emplacements physiques et accéder à des marchés
internationaux.
Adaptation aux évolutions technologiques : Les
avancées technologiques continuent de transformer les
moyens de paiement, avec l'émergence de solutions
innovantes telles que les paiements mobiles, les
portefeuilles numériques et les cryptomonnaies. Les
entreprises doivent s'adapter à ces évolutions.

3) Classification des moyens de paiement

Moyens de paiement en espèces : Ce sont des

paiements effectués en monnaie fiduciaire, tels que les
billets de banque et les pièces de monnaie. Ils sont
généralement utilisés pour les transactions de faible
valeur et impliquent un échange physique d'argent.

7
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Moyens de paiement scripturaux : Ce

sont des paiements effectués par des opérations
électroniques, sans échange de monnaie physique. Ils
comprennent
Virements bancaires : Transferts électroniques de
fonds entre comptes bancaires, souvent utilisés pour les
paiements de montants importants.
Chèques : Instruments de paiement écrits qui
permettent au payeur d'autoriser sa banque à transférer
une certaine somme d'argent au bénéficiaire spécifié.
Effets de commerce : Documents écrits qui
représentent une créance, tels que les lettres de change
et les billets à ordre, et qui peuvent être utilisés comme
moyens de paiement.
Moyens de paiement électroniques : Ce sont des
paiements effectués via des canaux électroniques, tels
que les transactions en ligne, les paiements mobiles et
les terminaux de paiement électronique. Ils incluent :
Cartes de paiement : Cartes de crédit, de débit ou
prépayées utilisées pour effectuer des paiements
électroniques en insérant, en tapant ou en scannant les
informations de la carte.
Portefeuilles numériques : Applications ou services
en ligne qui permettent aux utilisateurs de stocker et de
8
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

gérer leurs informations de paiement,

facilitant les paiements en ligne et mobiles.
Paiements mobiles : Utilisation de smartphones ou
d'autres dispositifs mobiles pour effectuer des paiements
en utilisant des applications spécifiques, des codes QR,
des technologies NFC, etc.
Cryptomonnaies : Monnaies numériques basées sur
la technologie de la blockchain, telles que le Bitcoin,
l'Ethérée, etc., qui permettent des paiements sécurisés et
décentralisés.

4) Evolution des moyens de paiement dans le temps :

Les moyens de paiement ont connu une évolution

significative au fil du Temps. Voici une chronologie simplifiée
de l'évolution des moyens de paiement
Troc : À l'origine, le troc était le principal moyen
d'échange, où les biens étaient échangés directement contre
d'autres biens, sans utiliser de monnaie.
Monnaie métallique : L'utilisation de pièces de monnaie
en métal précieux, telles que l'or et l'argent, est apparue il y a
des milliers d'années. Ces pièces étaient utilisées comme
moyen d'échange et avaient une valeur intrinsèque.

9
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Monnaie fiduciaire : L'introduction de la

monnaie fiduciaire, telle que les billets de banque et les pièces
de monnaie frappées par des autorités monétaires, a facilité les
échanges en fournissant un moyen plus pratique et largement
accepté de paiement.
Chèques et lettres de change : Au Moyen Âge, les
chèques et les lettres de change ont émergé en tant que
moyens de paiement, permettant aux personnes d'émettre des
ordres de paiement ou des promesses de paiement à des tiers.
Paiements scripturaux : Avec le développement du
système bancaire moderne, les paiements scripturaux sont
Devenus courants. Les virements bancaires et les opérations
sur compte ont permis le transfert électronique de fonds entre
différents comptes bancaires.

Cartes de paiement : Les cartes de paiement, telles que les

cartes de crédit et de débit, ont été introduites à partir des
années 1950. Elles ont permis aux consommateurs d'effectuer
des paiements en utilisant une carte plastique et un réseau de
paiement électronique
Paiements électroniques : Avec l'avènement de
l'informatique et d'Internet, les paiements électroniques ont
connu une expansion rapide. Les transactions en ligne, les
paiements mobiles et les portefeuilles numériques ont offert
des options de paiement pratiques et rapides.
Cryptomonnaies : Dans les années 2000, les
cryptomonnaies, notamment le Bitcoin, ont été introduites,
permettant des paiements décentralisés basés sur la
technologie de la blockchain.
10
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Innovations technologiques récentes :

Les dernières innovations comprennent les technologies sans
contact (comme la NFC), les paiements biométriques
(empreintes digitales, reconnaissance faciale), l'intégration de
services de paiement dans les applications de messagerie, et
les développements dans le domaine des paiements
internationaux et des transferts transfrontaliers.

Chapitre II : Les principaux moyens de paiement utilisés dans les

entreprises :

1)Espaces et money fiduciaires

L'utilisation des espèces et de la monnaie
fiduciaire dans les entreprises peut varier en fonction de
plusieurs facteurs, tels que le pays, le secteur d'activité
et la taille de l'entreprise. Voici quelques points
importants à considérer :
Transactions de vente : Les entreprises, en
particulier celles qui sont en contact direct avec les
consommateurs, acceptent souvent les paiements en
espèces. Cela permet aux clients de payer rapidement et
11
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

facilement leurs achats. Les commerces

de détail, les restaurants, les petits prestataires de
services, tels que les coiffeurs ou les taxis, sont des
exemples d'entreprises qui traitent régulièrement des
paiements en espèces.
Liquidité : Les espèces peuvent fournir une
source de liquidité immédiate pour les entreprises. Elles
peuvent être utilisées pour payer les petites dépenses
courantes, comme l'achat de fournitures de bureau, le
remboursement des petites dettes ou les dépenses
imprévues.
Transactions internes : Dans certaines
entreprises, les espèces peuvent être utilisées pour des
transactions internes, notamment pour les petites
avances ou les remboursements de frais de déplacement
des employés. Cela évite les tracas liés aux
remboursements par chèque ou aux transferts bancaires
pour des montants modestes.
Comptabilité et contrôle : L'utilisation d'espèces
peut poser des défis en termes de comptabilité et de
contrôle. Il est important pour les entreprises de mettre
en place des systèmes de gestion de trésorerie rigoureux
pour enregistrer les transactions en espèces de manière
précise et éviter les erreurs ou les abus.

12
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Sécurité : Les entreprises qui

manipulent des espèces doivent prendre des mesures de
sécurité appropriées pour minimiser les risques de vol,
de fraude ou d'erreurs. Cela peut inclure l'utilisation de
coffres-forts sécurisés, l'installation de caméras de
surveillance, la rotation du personnel responsable de la
gestion des espèces, etc.

2) Chèques :
L'utilisation des chèques dans les entreprises est moins
répandue de nos jours en raison de l'évolution des
technologies financières et de l'essor des paiements
électroniques. Cependant, les chèques restent encore
utilisés dans certaines situations spécifiques. Voici
quelques points importants à considérer :
Paiements aux fournisseurs : Dans certaines
entreprises, en particulier celles qui traitent avec des
fournisseurs plus traditionnels ou des partenaires
commerciaux plus anciens, les chèques peuvent être
utilisés pour effectuer des paiements. Cela peut être dû à
des habitudes établies, à des accords contractuels ou à
des préférences spécifiques des fournisseurs.
Salaires et remboursements : Les chèques
peuvent être utilisés pour payer les salaires des
13
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

employés, en particulier dans les petites

entreprises. De plus, les remboursements de dépenses
aux employés, tels que les frais de déplacement, peuvent
également être effectués par chèque.
Paiements de factures : Bien que les
paiements électroniques, tels que les virements
bancaires, les cartes de crédit et les paiements en ligne,
soient de plus en plus courants, certaines entreprises et
particuliers préfèrent encore payer leurs factures par
chèque. Cela peut être dû à des raisons de suivi des
paiements ou à des préférences personnelles.
Contrôle et suivi : L'utilisation des chèques
peut offrir un certain niveau de contrôle et de suivi pour
les entreprises. Les chèques peuvent être enregistrés et
utilisés comme preuves de paiement, ce qui facilite la
gestion des finances et la conciliation des comptes.
Frais et délais : Il convient de noter que
l'utilisation des chèques peut entraîner des frais de
traitement et des délais de traitement plus longs par
rapport aux paiements électroniques. Les chèques
doivent être déposés à la banque, ce qui peut prendre du
temps pour le traitement et le règlement des fonds.

14
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

3) Virement bancaire :

Dans les entreprises, l'utilisation des virements

bancaires est courante pour diverses transactions
financières. Voici quelques cas d'utilisation typiques :
Paiements aux fournisseurs : Les virements
bancaires sont souvent utilisés pour régler les factures
des fournisseurs. Au lieu d'envoyer un chèque ou de
payer en espèces, les entreprises peuvent effectuer des
virements électroniques directs depuis leur compte
bancaire vers le compte bancaire du fournisseur. Cela
permet un règlement rapide, sécurisé et traçable des
paiements.
Salaires et avantages sociaux : Les entreprises
utilisent également des virements bancaires pour
effectuer les paiements de salaires à leurs employés. Les
montants convenus sont transférés directement sur les
comptes bancaires des employés, ce qui permet une
distribution efficace et précise des rémunérations. De
même, les avantages sociaux tels que les

15
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

remboursements de frais de santé ou de

retraite peuvent être versés par virement bancaire.

Transferts internes : Les virements bancaires sont

utilisés pour déplacer des fonds entre différents comptes
bancaires détenus par la même entreprise. Par exemple,
lorsqu'une entreprise a des succursales ou des divisions
multiples, elle peut effectuer des virements pour répartir
les fonds entre ces comptes internes selon les besoins.
Paiements aux actionnaires ou aux investisseurs : Les
entreprises peuvent utiliser des virements bancaires pour
distribuer des dividendes ou effectuer des
remboursements d'investissements aux actionnaires ou
aux investisseurs. Cela permet de transférer les fonds
directement sur les comptes bancaires des bénéficiaires.
Paiements de clients : Les entreprises peuvent
également recevoir des paiements par virement bancaire
de la part de leurs clients. Cela peut être
particulièrement courant dans le cas de transactions
commerciales importantes ou de contrats à long terme.
Les informations bancaires de l'entreprise sont fournies
aux clients, qui effectuent ensuite des virements pour
régler leurs factures.

16
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

4) Cartes de paiement (crédit, débit) :

L'utilisation des cartes de paiement, telles que les
cartes de crédit et de débit, est très répandue dans les
entreprises. Voici comment les entreprises utilisent
généralement les cartes de paiement :
Paiements des clients : Les entreprises acceptent
les paiements par carte de crédit ou de débit de la part
de leurs clients. Les terminaux de paiement électronique
(TPE) sont utilisés pour lire les informations de la carte
et effectuer la transaction. Cela permet aux clients de
payer rapidement et facilement leurs achats, que ce soit
en personne dans un magasin ou en ligne sur un site e-
commerce.
Frais d'entreprise : Les cartes de paiement
peuvent être utilisées pour régler les frais de l'entreprise
tels que les frais de voyage, les frais de restauration, les
frais d'hébergement, les frais de fournitures de bureau,
etc. Les employés peuvent utiliser des cartes de
paiement professionnelles qui sont liées au compte de
l'entreprise pour effectuer ces dépenses. Cela facilite le
suivi des dépenses, la réconciliation des comptes et
l'élimination des remboursements de dépenses en
espèces.
Paiements aux fournisseurs : Les entreprises
peuvent également utiliser des cartes de paiement pour
17
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

effectuer des paiements directs aux

fournisseurs. Les cartes de crédit d'entreprise peuvent
être utilisées pour payer les factures des fournisseurs,
notamment pour les achats de matériel, de fournitures
ou de services. Cela peut offrir des avantages tels que la
possibilité de gagner des récompenses ou des remises en
argent, ainsi que des délais de paiement plus flexibles.
Abonnements et services en ligne : Les entreprises
peuvent lier des cartes de paiement à des abonnements
ou à des services en ligne, tels que les services cloud,
les outils de marketing, les plateformes de paiement en
ligne, etc. Les paiements sont automatiquement débités
de la carte à des intervalles réguliers pour maintenir les
services en cours.
Gestion des dépenses : L'utilisation de cartes de
paiement permet une meilleure gestion des dépenses des
entreprises. Les transactions par carte sont généralement
enregistrées électroniquement et les relevés mensuels
détaillent les dépenses effectuées, facilitant ainsi la
comptabilité, la budgétisation et la gestion financière de
l'entreprise.

18
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Chapitre III : Impact des choix de moyen de

paiement sur les entreprises

1) Couts associés aux différents moyens de paiement

Les coûts associés aux différents moyens de paiement peuvent
varier en fonction de plusieurs facteurs, tels que le pays, les
fournisseurs de services financiers, le type d'entreprise et le
volume de transactions. Voici un aperçu général des coûts
associés aux principaux moyens de paiement :
Espèces : Les transactions en espèces peuvent
engendrer des coûts liés à la gestion des liquidités, tels que le
transport sécurisé des fonds, la gestion des caisses et les pertes
éventuelles liées aux erreurs humaines ou au vol. Les
entreprises peuvent également supporter des coûts indirects
liés à la comptabilité des espèces, comme le temps et les
ressources nécessaires pour compter, trier et enregistrer les
espèces.
Chèques : L'utilisation de chèques peut entraîner des
coûts tels que l'achat des chéquiers, les frais de traitement des
chèques par la banque, les frais de traitement des chèques sans
provision et les coûts associés à la gestion et à l'envoi des
chèques physiques. En outre, les entreprises doivent consacrer
du temps et des ressources à la gestion des chèques,
notamment à la conciliation des comptes et à la vérification
des signatures.
Virements bancaires : Les coûts des virements
bancaires peuvent varier en fonction des politiques des
banques et des frais appliqués par les fournisseurs de services

19
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

financiers. Les banques peuvent facturer des

frais de transaction pour l'envoi et la réception de virements,
en particulier pour les virements internationaux. Les
entreprises doivent également prendre en compte les coûts liés
à la mise en place et à la maintenance de systèmes de gestion
de trésorerie pour faciliter les virements bancaires.
Cartes de paiement : Les coûts associés aux cartes
de paiement peuvent comprendre les frais de mise en place et
de maintenance des terminaux de paiement électronique
(TPE), les frais de traitement des transactions par les
fournisseurs de services de paiement et les frais d'adhésion ou
de service des émetteurs de cartes. Les entreprises peuvent
également être soumises à des frais de location des TPE ou à
des frais supplémentaires pour les transactions internationales
ou les transactions par carte de crédit.
Paiements électroniques : Les paiements
électroniques, tels que les services de paiement en ligne et les
portefeuilles électroniques, peuvent comporter des frais de
transaction, généralement un pourcentage de la valeur de la
transaction ou un montant fixe par transaction. Les frais
peuvent varier en fonction du fournisseur de services de
paiement et des fonctionnalités offertes.

2) Sécurité des transactions et risques liées aux moyens de

paiement :
La sécurité des transactions et les risques liés aux moyens
de paiement sont des préoccupations importantes pour les

20
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

entreprises. Voici un aperçu des

considérations de sécurité et des risques associés aux
différents moyens de paiement :
Espèces : Bien que les paiements en espèces soient
généralement considérés comme sécurisés car ils ne
nécessitent pas de partage d'informations financières sensibles,
ils peuvent présenter des risques de vol, de perte ou de
contrefaçon de billets. Les entreprises doivent prendre des
mesures pour assurer la sécurité physique des espèces, telles
que l'utilisation de coffres-forts, de caméras de surveillance et
de procédures de manipulation des espèces sécurisées.
Chèques : Les chèques peuvent être sujets à des
risques de fraude, tels que les chèques falsifiés, les chèques
sans provision ou les chèques volés. Les entreprises doivent
mettre en place des procédures de vérification rigoureuses,
notamment la vérification des signatures, la conciliation
régulière des comptes et l'utilisation de dispositifs de sécurité
tels que les chèques avec hologrammes ou avec encre réactive
Virements bancaires : Les virements bancaires sont
généralement considérés comme sécurisés, car ils impliquent
des transferts électroniques de fonds entre les comptes
bancaires. Cependant, il existe des risques de fraude liés au
piratage de comptes bancaires, à l'usurpation d'identité ou à
l'interception des informations de paiement. Les entreprises
doivent prendre des mesures de sécurité pour protéger leurs
informations bancaires, telles que l'utilisation de connexions
sécurisées, de mots de passe forts et la vérification des détails
de paiement avant d'effectuer un virement.
21
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Cartes de paiement : Les cartes

de paiement peuvent présenter des risques de fraude,
notamment le vol ou la falsification de cartes, l'utilisation non
autorisée des informations de carte et les attaques par ski ming
(copie des informations de la carte). Les entreprises doivent
adopter des mesures de sécurité telles que l'utilisation de
terminaux de paiement sécurisés la mise en place de
procédures de vérification pour détecter les transactions
suspectes ou frauduleuses.
Paiements électroniques : Les paiements
électroniques, tels que les paiements en ligne et les
portefeuilles électroniques, sont soumis à des risques de
sécurité similaires aux cartes de paiement, tels que la fraude en
ligne, le vol d'identité et les cyberattaques. Les entreprises
doivent s'assurer de travailler avec des fournisseurs de services
de paiement réputés, de mettre en œuvre des mesures de
sécurité robustes, telles que l'authentification forte et le
chiffrement des données, et de sensibiliser leurs clients et
employés aux bonnes pratiques de sécurité en ligne.

3)Couts associés et commodité pour les clients :

Lorsqu'il s'agit de l'accessibilité et de la commodité pour

les clients, certains moyens de paiement offrent des
avantages particuliers. Voici quelques considérations à
prendre en compte :

22
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Espèces : Les paiements en

espèces peuvent être considérés comme accessibles, car
presque tout le monde est capable de manipuler de
l'argent liquide. Cependant, l'inconvénient peut être la
nécessité de disposer d'argent liquide sur soi, ce qui peut
être contraignant et moins pratique, en particulier pour
les montants élevés.
Chèques : Les chèques peuvent être utilisés par
les clients disposant d'un compte bancaire, mais leur
popularité diminue en raison de l'émergence de moyens
de paiement plus pratiques. Les chèques peuvent
nécessiter une visite à la banque pour les encaisser, ce
qui peut être moins pratique pour certains clients.
Virements bancaires : Les virements
bancaires peuvent être pratiques pour les clients
disposant d'un compte bancaire et d'un accès en ligne à
leur banque. Cela leur permet d'effectuer des paiements
depuis le confort de leur domicile ou de leur bureau.
Cependant, les virements bancaires peuvent nécessiter
des informations détaillées sur le bénéficiaire, ce qui
peut être moins pratique pour certains types de
paiements spontanés.
Cartes de paiement : Les cartes de paiement,
telles que les cartes de crédit et de débit, offrent une
grande accessibilité et commodité pour les clients. La
23
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

plupart des gens possèdent une carte et

peuvent facilement effectuer des paiements en utilisant
un terminal de paiement électronique ou en ligne. Les
cartes de paiement permettent également des
transactions rapides et sans espèces, ce qui est pratique
pour les achats en magasin, les achats en ligne et les
paiements récurrents.
Paiements électroniques : Les paiements
électroniques, tels que les services de paiement en ligne
et les portefeuilles électroniques, offrent une grande
commodité aux clients. Ils permettent des paiements
rapides, sans espèces et peuvent être effectués depuis un
smartphone ou un ordinateur. Ces services sont de plus
en plus populaires, en particulier pour les achats en
ligne et les transferts d'argent entre individus.

4) Gestion de la trésorerie et délais de règlement

La gestion de la trésorerie et les délais de règlement sont des

aspects essentiels de la gestion financière d'une entreprise.
Voici quelques points clés concernant ces aspects :
Gestion de la trésorerie : La gestion de la trésorerie
implique le suivi et la gestion des flux de trésorerie entrants et
sortants de l'entreprise. Il est crucial de maintenir un équilibre
adéquat entre les liquidités disponibles pour les dépenses
courantes et les investissements futurs. Une gestion efficace de
24
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

la trésorerie permet de prévoir les besoins de

trésorerie, d'optimiser les rendements sur les excédents de
trésorerie et de gérer les risques liés aux fluctuations de la
trésorerie.
Délais de règlement clients : Les délais de règlement
clients font référence au laps de temps accordé aux clients
pour régler leurs factures. Les entreprises peuvent offrir des
conditions de paiement variées, telles que des paiements à vue,
des paiements à crédit ou des paiements échelonnés. Il est
important de trouver un équilibre entre des délais de règlement
qui encouragent les ventes et des délais qui garantissent une
bonne gestion de la trésorerie. Des délais de règlement plus
courts peuvent améliorer la liquidité de l'entreprise, tandis que
des délais plus longs peuvent entraîner des retards dans les
rentrées d'argent.
Délais de règlement fournisseurs : Les délais de règlement
fournisseurs font référence au temps accordé à l'entreprise
pour payer ses fournisseurs. Des délais de règlement plus
longs peuvent offrir une plus grande souplesse de trésorerie,
permettant à l'entreprise de bénéficier d'un délai de paiement
avant de payer ses fournisseurs. Cependant, des délais de
règlement trop longs peuvent entraîner une mauvaise relation
avec les fournisseurs et potentiellement des pénalités de retard
de paiement.
Négociation des conditions de paiement : Les entreprises
peuvent négocier les conditions de paiement avec leurs clients
et fournisseurs afin de trouver un équilibre qui convienne à
toutes les parties. Cela peut inclure des remises pour paiement
25
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

anticipé, des conditions de paiement à crédit

ou des arrangements spéciaux pour les clients fidèles. La
négociation des conditions de paiement peut aider à améliorer
la gestion de la trésorerie et à maintenir de bonnes relations
commerciales.
Suivi et prévision des flux de trésorerie : Il est essentiel de
suivre régulièrement les flux de trésorerie entrants et sortants
afin d'avoir une vision claire de la situation financière de
l'entreprise. Cela permet de prévoir les besoins futurs en
trésorerie, de planifier les investissements, de gérer les
urgences et de prendre des décisions financières éclairées.

Chapitre IV : innovation et tendances dans les moyens des paiements

1) Les Nouvelles technologies disruptive

Les nouvelles technologies disruptives ont apporté des
innovations significatives dans le domaine des moyens de
paiement. Voici quelques-unes des tendances et innovations
les plus importantes dans ce domaine :
Paiements mobiles : Les paiements mobiles
permettent aux consommateurs d'effectuer des transactions en
utilisant leurs smartphones ou d'autres appareils mobiles. Les
technologies telles que les applications de paiement mobile,
les portefeuilles électroniques et les paiements sans contact
ont gagné en popularité.

26
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Paiements sans contact : Les

paiements sans contact permettent aux consommateurs de
payer simplement en approchant leur carte de paiement ou leur
appareil mobile d'un terminal de paiement compatible NFC
(Near Field Communication). Cela permet des transactions
rapides et pratiques, réduisant ainsi la nécessité d'insérer
physiquement une carte ou de composer un code PIN
Paiements basés sur les codes QR : Les codes QR sont
devenus courants dans les paiements mobiles. Les utilisateurs
peuvent simplement scanner un code QR affiché par le
commerçant pour effectuer un paiement. Cette méthode de
paiement est souvent utilisée dans les applications de paiement
mobile et facilite les transactions pour les petites entreprises et
les vendeurs ambulants.
Paiements par biométrie : Les technologies
biométriques, telles que la reconnaissance faciale et
l'empreinte digitale, sont de plus en plus utilisées pour
authentifier les paiements. Cela offre une sécurité renforcée en
s'assurant que seules les personnes autorisées peuvent
effectuer des transactions. Les smartphones modernes
intègrent souvent des fonctionnalités biométriques pour les
paiements sécurisés.
Blockchain et cryptomonnaies : La technologie
blockchain a introduit les cryptomonnaies telles que le Bitcoin
et l'Ethérée. Les paiements en cryptomonnaies permettent des
transactions décentralisées, rapides et sécurisées, éliminant
ainsi le besoin d'intermédiaires financiers traditionnels. Bien
que les cryptomonnaies ne soient pas encore largement
27
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

acceptées, elles suscitent un intérêt croissant

en tant qu'alternative aux monnaies traditionnelles.
Intégration d'API et Open Banking : L'Open
Banking et les interfaces de programmation (API) ont permis
une intégration plus fluide entre les systèmes de paiement et
les plateformes tierces. Cela facilite les paiements intégrés
dans les applications, les sites Web et les services en ligne.

2) Les enjeux de la digitalisation des paiements :

La digitalisation des paiements présente de nombreux

enjeux importants, tant pour les entreprises que pour les
consommateurs. Voici quelques-uns des principaux enjeux liés
à la digitalisation des paiements :
Sécurité : L'un des principaux enjeux de la
digitalisation des paiements est la sécurité des transactions.
Les paiements numériques impliquent le transfert
d'informations financières sensibles, ce qui les expose aux
risques de fraude, de vol d'identité et de piratage. Il est crucial
d'adopter des mesures de sécurité solides, telles que
l'authentification forte, le chiffrement des données et la
surveillance des transactions, pour protéger les informations
financières des utilisateurs.
Confidentialité des données : La digitalisation des
paiements implique la collecte, le stockage et le traitement de
données personnelles et financières des consommateurs. Il est
28
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

essentiel de garantir la confidentialité de ces

données et de respecter les réglementations sur la protection
des données, telles que le Règlement général sur la protection
des données (RGPD) en Europe. Les entreprises doivent
mettre en place des mesures de sécurité et des politiques de
confidentialité strictes pour assurer la protection des données
des utilisateurs.
Inclusion financière : La digitalisation des paiements
offre de nouvelles opportunités pour l'inclusion financière en
permettant aux personnes non bancarisées d'accéder à des
services financiers. Cependant, il existe encore des défis à
surmonter, tels que la nécessité d'une connectivité internet
fiable, l'accès à des appareils mobiles et la familiarité avec les
technologies numériques. Il est important de veiller à ce que
personne ne soit exclu des avantages de la digitalisation des
paiements
Fraude et cybercriminalité : Avec la digitalisation des
paiements, les risques de fraude et de cybercriminalité
augmentent. Les attaques telles que le phishing, le ski ming,
les logiciels malveillants et les attaques par force brute
peuvent compromettre la sécurité des paiements en ligne. Les
entreprises doivent être proactives dans la prévention de la
fraude en utilisant des systèmes de détection avancés, en
éduquant les utilisateurs sur les bonnes pratiques de sécurité et
en surveillant les transactions suspectes.
Adoption et acceptation : L'adoption généralisée des
paiements numériques et leur acceptation par les commerçants
sont des enjeux importants. Les consommateurs doivent se
29
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

sentir à l'aise avec l'utilisation des paiements

numériques et les commerçants doivent être équipés de
terminaux de paiement adaptés.

3) L’influence des fintechs sur l'évolution des moyens de

paiement :
Les Fintechs, également connues sous le nom de sociétés
technologiques financières, ont eu une influence significative
sur l'évolution des moyens de paiement. Voici quelques façons
dont les Fintechs ont influencé le paysage des paiements :
Innovation technologique : Les Fintechs ont
apporté des innovations technologiques dans le domaine des
paiements. Elles ont développé des solutions de paiement plus
rapides, plus sécurisées et plus pratiques, en utilisant des
technologies telles que les applications mobiles, les
portefeuilles électroniques, la biométrie, la blockchain et
l'intelligence artificielle. Ces innovations ont permis
d'améliorer l'expérience utilisateur et de simplifier les
processus de paiement.
Accessibilité : Les Fintechs ont contribué à rendre
les services de paiement plus accessibles. Elles ont développé
des solutions qui permettent aux personnes non bancarisées ou
mal desservies par les services financiers traditionnels
d'accéder à des options de paiement sécurisées et abordables.
30
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Par exemple, les portefeuilles électroniques

et les services de transfert d'argent via mobile sont largement
utilisés dans les pays en développement pour faciliter les
paiements et les transferts de fonds.
Réduction des coûts : Les Fintechs ont introduit des
solutions de paiement moins coûteuses par rapport aux
méthodes traditionnelles. En utilisant la technologie, elles ont
réduit les frais de transaction, les frais de traitement et les
coûts liés aux infrastructures physiques. Cela a permis aux
entreprises et aux consommateurs d'économiser de l'argent
lors des transactions et a favorisé l'adoption de moyens de
paiement numériques.
Expérience utilisateur améliorée : Les Fintechs se
sont concentrées sur l'amélioration de l'expérience utilisateur
dans les paiements. Elles ont simplifié les processus de
paiement, réduit les frictions et offert des options de paiement
personnalisées. Les solutions de paiement Fintech sont
souvent conviviales, intuitives et axées sur la facilité
d'utilisation, ce qui améliore la satisfaction des clients et
favorise l'adoption des nouvelles technologies de paiement.

Collaboration avec les acteurs traditionnels : Les

Fintechs ont également collaboré avec les acteurs traditionnels
du secteur financier, tels que les banques et les sociétés de
cartes de paiement, pour développer de nouvelles solutions de
paiement. Ces partenariats permettent de combiner l'expertise
technologique des Fintechs avec la portée et l'infrastructure

31
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

des institutions financières traditionnelles,

créant ainsi des synergies et accélérant l'innovation dans le
domaine des paiements.

4) Les tendances futures dans les paiements :

Les tendances futures dans les paiements sont susceptibles
d'être façonnées par l'évolution technologique, les
changements des comportements des consommateurs et les
besoins croissants en matière de rapidité, de commodité et de
sécurité. Voici quelques tendances à surveiller :
Paiements sans contact : Les paiements sans contact
continueront probablement de gagner en popularité. Les
technologies telles que la communication en champ proche
(NFC) et les paiements mobiles permettent des transactions
rapides et sans friction. De plus en plus de commerçants
adoptent des terminaux de paiement sans contact, et les
consommateurs préfèrent souvent cette méthode de paiement
pour sa commodité.
Paiements en ligne et e-commerce : La croissance du
commerce électronique devrait se poursuivre, ce qui entraînera
une augmentation des paiements en ligne. Les consommateurs
cherchent à effectuer des achats en ligne de manière pratique
et sécurisée. Les innovations dans les solutions de paiement en
ligne, y compris les portefeuilles électroniques, les passerelles
de paiement et les options de paiement en un clic, faciliteront
les transactions en ligne.

32
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Paiements biométriques : Les

technologies biométriques, telles que la reconnaissance faciale
et l'empreinte digitale, devraient jouer un rôle croissant dans
les paiements. Ces méthodes offrent une sécurité accrue en
s'assurant que seules les personnes autorisées peuvent
effectuer des transactions. Les smartphones et les dispositifs
biométriques intégrés dans les terminaux de paiement
faciliteront l'adoption des paiements biométriques.
Paiements en cryptomonnaies : Les cryptomonnaies
continueront de susciter un intérêt croissant en tant
qu'alternative aux monnaies traditionnelles. Les technologies
de blockchain offrent des transactions sécurisées et
décentralisées, ce qui peut réduire les coûts et accélérer les
transferts de fonds internationaux. Bien que les
cryptomonnaies ne soient pas encore largement acceptées,
elles pourraient jouer un rôle plus important dans les
paiements à l'avenir.
Intégration de l'Internet des objets (IoT) : L'Internet des objets
(IoT) offre des possibilités de paiement intégré dans les objets
du quotidien. Par exemple, les appareils connectés tels que les
voitures, les montres intelligentes et les réfrigérateurs
pourraient être utilisés pour effectuer des paiements sans
nécessiter d'interaction humaine. Cela permettrait des
transactions automatiques et transparentes.
Intelligence artificielle et personnalisation :
L'intelligence artificielle (IA) sera utilisée pour analyser les
données des consommateurs et fournir des expériences de
paiement personnalisées.
33
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

Chapitre V : conclusion :

Le COVID-19 a eu un impact significatif sur les

moyens de paiement à travers le monde. Voici
quelques-uns des effets observés :
Augmentation des paiements numériques : En raison
des mesures de distanciation sociale et des restrictions
de déplacement, de nombreuses personnes ont opté pour
les paiements numériques afin de limiter les contacts
physiques. Les transactions en ligne, les paiements par
carte de crédit et les portefeuilles électronique sont
connu une augmentation importante
Déclin des paiements en espèces : Par crainte de la
transmission du virus par les billets et les pièces, de
nombreux commerçants et consommateurs ont évité les
paiements en espèces. Certains commerces ont même
refusé les paiements en argent liquide, préférant les
paiements électroniques.
Adoption accrue des paiements sans contact : Les
paiements sans contact, notamment par carte de crédit
sans contact ou par appareils mobiles, ont connu une
augmentation significative. Ces méthodes permettent

34
 ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

aux consommateurs de payer rapidement

et facilement sans avoir à insérer leur carte dans un
terminal ou à toucher un clavier.
Fermeture des points de vente physiques : En raison des
confinements et des restrictions imposées par la
pandémie, de nombreux commerces ont dû fermer
temporairement leurs portes ou réduire leurs heures
d'ouverture. Cela a conduit à une augmentation des
achats en ligne et à une diminution des paiements
effectués en personne.
Innovation dans les solutions de paiement : La
pandémie a également stimulé l'innovation dans les
solutions de paiement. De nouvelles technologies, telles
que les QR codes, les paiements par reconnaissance
faciale et les paiements biométriques, ont été
développées et mises en œuvre pour offrir des options
de paiement plus sûres et plus pratiques.
Défis pour les personnes non bancarisées : Alors que de
plus en plus de transactions se déroulent en ligne ou via
des moyens de paiement électroniques, les personnes
non bancarisées ou ayant un accès limité aux services
bancaires ont rencontré des difficultés pour effectuer
des paiements

35
ECOLE MIAGE | KENITRA PRIVE

36