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(UJKZ)
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(IBAM)
OPTION : Assurance-Banque-Finance
THEME : Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina Faso dans le contexte de crises
sécuritaire et sanitaire : Cas de Coris BanK International (CBI)
Maitre de stage :
Monsieur KAM Sié Charles, responsable du service Finance Inclusive, Finance Climat.
Année académique
i
Rapport de stage présenté et soutenu par Mlle TRAORE Minata pour l’obtention de la Licence en Assurance Banque
Finance, année académique 2020-2021, IBAM
Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
SOMMAIRE
SOMAIRE
DEDICACE
REMERCIEMENTS
SIGLES ET ABREVIATIONS
INTRODUCTION GÉNÉRALE
II.2 Analyse des mécanismes de financement des intrants agricoles dans un contexte de
crises sécuritaire et sanitaire
CONCLUSION GENERALE
BIBLIOGRAPHIE
ANNEXE
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DEDICACE
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REMERCIEMENTS
Aucune étude n’est faisable sans l’aide et la participation préalables de personnes ressources
qui nous servent de guide. Ainsi, pour le travail abattu, nous tenons à exprimer notre gratitude
et nos sincères remerciements à :
Mr. Drissa TRAORE pour le choix judicieux qu’il a fait pour ma carrière
estudiantine quand il m’inscrivit à l’IBAM
Madame Carine BENI pour les soutiens et multiples conseils
Docteur BAYILI, le Directeur de l’IBAM et tout son personnel qui ont œuvré à nous
inculquer une formation de qualité ;
Monsieur le Directeur Général de Coris Bank International SA, Monsieur Diakarya
OUATTARA, pour nous avoir accueillis au sein de son institution ;
Monsieur Stéphane TAPSOBA, Directeur de la Clientèle Entreprise pour son
soutien ;
Notre Maître de stage, Monsieur Charles Sié KAM, Responsable du service de la
Finance Inclusive qui malgré leur emploi de temps très chargé a su mettre à notre
profit ses conseils et les informations dont nous avons besoin ;
Chargées d’Affaires de la Finance Inclusive Mesdames Assumpta SAM/DABIRE,
Lindsey SOME/BONCOUNGOU et monsieur KONATE VINCENT pour leurs
soutiens ;
Enfin nos remerciements sont adressés aux parents, ami(e)s, connaissances pour leurs
soutiens.
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SIGLES ET ABREVIATIONS
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DR : Direction du Réseau
DG : Direction Générale
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Tableau n°1 : Principales raisons de la non obtention de crédit agricole lié aux intrants
Tableau n°2 : Principales raisons de la non demande de crédit lié aux intrants
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
INTRODUCTION GÉNÉRALE
Cet état de faits qui justifie l’intervention et l’implication du gouvernement dans le secteur
agro-pastorale. En effet, sur la période 2009-2016, les dépenses publiques en faveur de
l’agriculture burkinabè ont connu une variation positive de plus de 91 milliards. Le
financement extérieur a varié dans les mêmes tendances avec une part non négligeable au-
dessus de 5%.
Malgré cette volonté politique, force est de constater que les dépenses publiques en faveur de
l’agriculture et de l’élevage ont connu une baisse significative d’environ 81 milliards (68,0%)
et 87 milliards (-82,0%) en 2011 et 2014 en raison des troubles sociopolitiques que le Burkina
Faso a traversés au cours de ces années et qui auraient entrainé la réticence des investisseurs
et autres bailleurs de fonds. La souveraineté nationale en matière de production agricole a été
moins manifeste en 2010 où le financement de l’agriculture s’est fait à 71% par l’extérieur et
plus manifeste en 2015 où le pays a financé son agriculture à hauteur de 95%1.
Au-delà du contexte socio-politique difficile, il faut noter les aléas climatiques qui impactent
ledit secteur. En effet, la majeure partie des pays du Sahel, dont le Burkina Faso, souffrent
d’une faible fertilité naturelle de leurs sols ainsi que d’une insuffisance d’apports en éléments
nutritifs organiques ou minéraux. La recherche a ainsi démontré que l’utilisation efficiente
d’intrants agricoles fait partie des solutions adéquates pour enrichir les sols et permettre aux
producteurs d’assurer de bons rendements. En effet, l’emploi de semences améliorées,
d’engrais minéraux et de produits phytosanitaires, permet de doubler voire de tripler le
rendement à l’hectare d’une spéculation.
1
Ministère de l’Agriculture et des Aménagements Hydro-Agricoles, Direction des Statistiques Sectorielles,
« Tableau de bord statistiques de l’agriculture 2018 », janvier 2020, version finale, page 35.
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Bien que, plusieurs auteurs s’accordent que le secteur bancaire burkinabè est très peu
intéressé par ce secteur à risque, les banques jouent un rôle prépondérant dans l’économie qui
est celui d’intermédiation financière entre les agents économiques qui ont des capacités de
financement excédentaires (épargnes) et ceux qui, à l’inverse ont des besoins de financement
pour réaliser leurs projets. Elles collectent les fonds à travers les dépôts et les octroient sous
forme de crédit. Sans avoir la prétention de se substituer à l’Etat, l’objectif des banques est
d'être des partenaires financiers pour apporter des solutions pérennes dans le processus de
croissance durable du pays. C’est ainsi que CBI en a fait un cœur de métier et ambitionne
d’intervenir dans tous les secteurs phares de l'économie nationale et en particulier celui de
l'agriculture.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
L’étude du sujet relatif au financement des intrants agricoles se révèle importante en ce sens
qu’elle présente des intérêts à trois niveaux. Tout d’abord, l’étude permettra d’appréhender les
notions de risque bancaire et les contraintes liées au financement du secteur agricole. Ensuite,
cette étude qui couronne la fin d’un cycle de formation, nous permet d’évaluer nos
connaissances théoriques sur ce thème. En fin, pour la banque, l’étude lui permettra
d’améliorer son processus d’allocation du crédit et de gestion du portefeuille « des
distributeurs et acheteurs d’intrants agricoles au Burkina ». De ce thème principal, découlent
les questions auxquelles nous tenterons d’apporter des éclaircissements :
Qu’est-ce qu’un crédit d’intrant agricole et quels sont les types de crédits liés
aux intrants agricoles ?
Quelles sont les approches développées par Coris Bank International pour le
financement des intrants agricoles dans le contexte de crises sécuritaire et
sanitaire ?
Quels mécanismes et outils financiers adaptés faut-il développer tout en
assurant des crédits agricoles sains ?
Pour répondre à ces questions, notre plan s’articulera autour de trois chapitres. Le premier
traitera de la présentation de l’Institut Burkinabè des Arts et Métiers (IBAM) (notre institut de
formation) et celle de Coris Bank International. Le deuxième chapitre sera consacré à la
problématique du financement des intrants agricoles au Burkina Faso dans un contexte de
crises sanitaire et sécuritaire à Coris Bank International. Quant au troisième chapitre, il
s’appesantira sur les différentes activités menées durant notre stage tout en apportant des
remarques et suggestions.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
La formation professionnelle est complète tant que la pratique se joint à la théorie. C’est la
raison pour laquelle après la formation professionnelle théorique à l’IBAM, nous avons
besoin de notions pratiques en entreprise pour être apte à servir en toute compétence. C’est
dans ce sens que Coris Bank International nous a accueillis pour notre stage pratique.
Dans les lignes qui suivent, nous présenterons d’une part l’IBAM et d’autre parte notre
structure d’accueil : Coris Bank International Ce chapitre traitera de la naissance, de la vision,
de la structuration ainsi que des perspectives de nos structures d’accueil et de formation.
I.1.1 : L’historique
L’Institut Burkinabè des Arts et Métiers(IBAM) a pour mission d’offrir aux étudiants et
travailleurs des formations de qualité pour une efficacité optimale dans le milieu
professionnel. Il se veut une école reconnue et respectée des instances universitaires et du
monde professionnel. Ouvert, diversifié et axé sur la réussite de tous, l’IBAM s’appuie sur des
valeurs de transparence, d’ouverture, de respect, de professionnalisme dans le but de
maintenir son niveau d’excellence.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
L’objectif principal de l’IBAM est de répondre aux besoins du marché de l’emploi en mettant
à sa disposition un potentiel humain de cadres moyens et supérieurs dans les divers secteurs
d’activités. Depuis la rentrée académique 2011-2012, l’IBAM a adopté le système de
formation Licence-Master-Doctorat (LMD) pour se conformer aux normes internationales.
Ainsi, l’IBAM offre des formations dans les filières suivantes :
Pour le cycle de licence, l’IBAM offre des formations dans les filières ci-après
Pour le cycle du master, l’IBAM offre des formations dans les filières ci-après
Elle ambitionne, dans des années proches, offrir d’autres formations dans les filières telles
que :
Licence en Informatique ;
Ingénierie en Architecture, Publicités et en Statistiques appliquées ;
Master en Marketing.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
La formation des cadres moyens à l’IBAM se fait en trois ans. A la dernière année de ladite
formation, les étudiants admissibles en licence sont tenus d’effectuer un stage de trois mois au
moins en vue de compléter leur cycle de formation. Ce stage sera donc sanctionné d’un
rapport suivi d’une soutenance devant un jury, condition nécessaire à l’obtention du diplôme
de la licence.
C’est dans cette optique que nous avons effectué un stage du 01 juillet au 30 septembre 2021
au sein de Coris Bank International S.A afin de rédiger notre rapport de stage de fin de cycle.
En 2008, le paysage bancaire burkinabè qui ne comptait que dix (10) banques s’est agrandi
avec la création d’un établissement financier qui, à l’origine, existait déjà mais sous une autre
forme juridique. En effet, Coris Bank International a vu le jour le 07 Janvier 2008 à
Ouagadougou avec son siège sis sur l’avenue du Dr KWAME N’Nkrumah. Nous présenterons
dans un premier temps les généralités sur Coris Bank International, dans un second temps son
organisation interne et dans un troisième temps ses produits et services.
I.2.1.1 L’historique
Coris Bank International a son siège social situé à Ouagadougou, à l’adresse 1242 Avenue Dr
KWAME N’Nkrumah, 01 BP 6585 Ouagadougou 01. Elle est immatriculée sur la liste des
banques de l’UEMOA au code n°c 0148v. Le capital social est passé de cinq (5) milliards
FCFA à dix (10) milliards FCFA au 30 Juin 2010. Elle est aujourd’hui une banque
commerciale fortement orientée vers le financement des activités agricoles ainsi que des
petites, moyennes et grandes entreprises. Elle fait partie d’un groupe bancaire dont la maison
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
mère est Coris Holding avec d’autres filiales implantées en Côte-d’Ivoire, au Mali, au Bénin,
au Sénégal et au Togo. En 2019, Coris Bank International a ouvert une Succursale au Niger.
Le groupe poursuit sa stratégie d’expansion avec une filiale annoncée en Guinée Conakry où
il a déjà obtenu l’agrément pour l’ouverture.
La banque présente aujourd’hui un capital de trente-deux milliards (32 000 000 000)
FCFA. Cette évolution s’est faite essentiellement en réponse aux exigences bancaires et aussi
au regard de la politique d’expansion de la banque. La filiale du groupe Coris riche de
cinquante-sept (57) agences affiche une solide assise financière répondant aux besoins de sa
clientèle Petite, Moyenne et Grande Entreprise. Elle renforce sa structure dédiée à la méso
finance. Première banque certifiée ISO 9001 version 2015 (certificat n° FS567390) au
Burkina Faso, et la banque à avoir introduit triomphalement ses actions en bourse le 02
Novembre 2016, elle est une référence en Afrique.
I.2.1.2 La vision
Coris Bank International S.A a pour vision d’être la banque de référence dans la sous-région
dans l’accompagnement des petites, moyennes et grandes entreprises. Elle souhaite réaliser
des résultats performants dans la durée avec un rythme de croissance continue. Aussi elle
souhaite devenir la banque la plus performante et la plus accessible de l’Afrique à travers une
bonne couverture.
Elle se veut être le partenaire privilégié de tous les porteurs de projets, dans les secteurs du
commerce, de l’industrie et de l’agriculture. Ainsi elle s’est fixée pour missions de :
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Améliorer la qualité de vie de la clientèle par des offres variées de services répondant
à leurs attentes ;
Apporter des opportunités de développement d’affaires ;
Offrir plus de produits et de services innovants.
Au-delà de la déontologie du banquier qui impose certains devoirs, les valeurs de Coris Bank
International sont à la fois un état d’esprit, une culture et une manière d’être qui animent le
personnel et encadrent les comportements.
Cinq valeurs guident les actions dans la mise en œuvre du projet d’entreprise :
Il sera question dans cette partie de présenter les organes de décision et de gestion qui entrent
dans le cadre de l’organisation de l’entreprise.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Elle se compose de l’ensemble des actionnaires de la banque et elle se réunit une fois par an
en session ordinaire sur convocation de son Président et en session extraordinaire à la
demande de ses membres. L’Assemblée Générale a pour but de prendre des résolutions au
regard des exercices en cours.
Il assure la haute responsabilité de la marche générale des activités de la banque. C’est cet
organe qui convoque les Assemblées Générales.
Elle définit les objectifs ainsi que l’élaboration des plans et programmes stratégiques et assure
la supervision directe sur l’ensemble des directions, départements et services centraux. Elle
s’organise ainsi qu’il suit :
Sa mission est de mettre en œuvre la stratégie commerciale de la banque par la réalisation des
objectifs commerciaux en assurant la qualité du fonds de commerce et du service. Elle
comprend cinq entités : le marché des Grandes Entreprises et Corporates, le Marché des
Petites Entreprises-Moyennes Entreprises (PE-ME), le Marché des Institutionnels et Diaspora,
le Marché de la Finance Inclusive-Finance Climat et le Marché du Cash-Management.
Elle coordonne les activités de l’ensemble des agences de la banque. Cette direction est
composée du Réseau des agences de Ouagadougou et du Réseau des agences de l’intérieur.
Ainsi, le réseau compte 54 agences réparties dans 28 villes du Burkina Faso dont 24 à
Ouagadougou (avec 01 dédiée à la Finance Islamique), 04 à Bobo-Dioulasso, 02 à
Koudougou et une agence mobile.
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Elle se charge d’évaluer les risques juridiques liés aux opérations de crédits, de matérialiser
les garanties et de procéder au recouvrement de créances. Elle assure le conseil juridique
auprès de l’ensemble des entités de la banque, la gestion des actes et garanties, l’examen des
contrats et conventions, la prévention des contentieux, l’orientation, le contrôle et le suivi des
procédures de recouvrement, la relation avec le réseau de correspondants juridiques (huissiers,
avocats…).
Son rôle est de veiller à l’élaboration des plans marketing, d’attirer et de fidéliser la clientèle
par la conception des produits. Elle est composée de deux entités :
Pour répondre aux besoins des clients et du marché à travers l’innovation digitale, et pour
contribuer à relever le niveau de la bancarisation et l’inclusion financière des populations,
Coris Bank International a mis en place Coris Money. Il s’agit d’un porte-monnaie
électronique qui permet aux Burkinabè d’envoyer et recevoir de l’argent, de payer les factures
et bien d’autres opérations.
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Il a pour mission de mettre en œuvre la démarche qualité de la Banque et mettre en place les
outils de pilotage de la démarche qualité.
Elle est chargée de la production des états de synthèse et de reporting dans les meilleurs
délais. Elle est composée de quatre entités à savoir la comptabilité, la fiscalité et le contrôle de
gestion.
Elle s’occupe de toutes les opérations externes courantes de la banque, elle garantit le bon
fonctionnement des opérations locales et internationales. La Direction des Opérations
regroupe : les opérations locales, le Trade finance, le fichier central, le transfert rapide
d’argent et la mise en place des concours
Il se charge de trois principales opérations : les opérations monétiques, les émissions de cartes
et le traitement des litiges.
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Coris Bank International dans le but de satisfaire sa clientèle lui offre une panoplie de
produits et de services ordinaires.
Coris Bank International dispose de plusieurs produits qui sont entre autres des comptes ainsi
que des cartes bancaires.
Les différents comptes bancaires dont dispose Coris Bank International sont :
Coris dispose de 05 types de cartes pour faciliter les retraits et paiements à toute heure au
Burkina Faso, dans l’espace UEMOA et au-delà : la carte OPEN, CHALLENGE, LEADER,
ACADEMIA et CORIS CASH.
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Les virements ordinaires sont des envois de fonds de compte à compte au bénéfice de la
clientèle locale. Quant aux virements permanents, ce sont des envois répétitifs et à date fixe
de fonds et de montant invariable. Ils visent tout type de clientèle.
Ce sont des envois ou réceptions de fonds en provenance d’un pays de l’UEMOA ou du reste
du monde pour le compte d’un client. Comme moyens de transfert rapide d’argent, Coris
Bank offre à sa clientèle : Sigue, RIA, MONEYGRAM, Western Union, Wari, Rapidex, etc.
Ce sont des envois ou réceptions de fonds en provenance d’un pays de l’UEMOA ou du reste
du monde pour le compte d’un client sur un compte nostoc (compte en devises ouvert par
Coris Bank International S.A sur les livres d’un correspondant bancaire étranger).
Les crédits
En plus de la gestion des dépôts des moyens de paiement, la banque a pour fonction de faire
du crédit qui est l’une des composantes principales de l’activité bancaire. En ce qui concerne
Coris Bank International S.A, elle offre six (06) catégories de crédits qui répondent aux
attentes des clients : le crédit de trésorerie (escompte, facilité de caisse, découvert, crédit de
campagne, avance sur marché, crédit relais etc.), le crédit immobilier (couvrir un achat
immobilier, une opération de construction immobilière, ou des travaux d’aménagement sur un
bien immobilier déjà existant), le crédit de consommation (financer principalement les
besoins de consommations courantes ou durables de la clientèle à court terme), le crédit de
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Les engagements par signature sont une gamme de crédits que la banque accorde en prêtant sa
propre signature pour le compte de sa clientèle et en faveur des tiers. Nous pouvons citer entre
autres les cautions de soumission, cautions d’avance de démarrage, caution de bonne
exécution, caution de retenue de garantie, caution de garantie de paiement, cautions sur
marchés publiques, cautions fiscales, etc.
Le SMS banking est un service permettant d’avoir sur son téléphone portable toutes les
informations (consultation de solde, mini relevé, alerte) relatives à son compte 24h/24. Il est
très pratique et vise tout titulaire de compte Coris Bank International. Le e-banking, dénommé
« E-CORIS » est un service permettant au client de rester connecté à son compte bancaire
24h/24 via internet. Les informations sur le compte sont en temps réels. Il vise tout titulaire de
compte Coris Bank International (particulièrement les entreprises), les salariés et surtout les
clients de la Diaspora.
Orange money
C’est un système de paiement électronique qui permet d’effectuer des transactions financières
à l’aide du téléphone portable. Il permet de disposer d’un porte-monnaie électronique, de
transférer ou de recevoir de l’argent, de recharger des crédits d’appels sur son propre portable
ou sur le portable d’une autre personne, de payer des factures (SONABEL, ONEA, etc.),
d’effectuer des abonnements de chaine TV (Calnalsat, DSTV, etc.), de payer des biens et des
services, d’accéder et faire des opérations sur son compte bancaire, d’envoyer de l’argent de
Orange Money à d’autres réseaux. Orange Money est un produit d’Orange Mobile que la
banque commercialise dans le cadre d’un contrat qui lie les deux parties.
Coris money
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Après cette présentation succincte de nos structures de formation et d’accueil, nous allons
nous pencher à présent sur la deuxième partie de notre travail à savoir le thème de notre étude
intitulé « la problématique du financement des intrants agricoles au Burkina Faso dans le
contexte de crises sanitaire et sécuritaire à CORIS BANK INTERNATIONAL ».
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Dans cette partie nous allons aborder les généralités sur le financement bancaire plus
spécifiquement le financement du secteur agricole, ensuite nous allons nous pencher sur la
problématique de financement des intrants agricoles dans le contexte de crises sécuritaire et
sanitaire qui fait l’objet de notre présente étude à savoir les types de crédits d’intrants
agricoles , les approches développées par CBI pour le financement des intrants agricoles et
enfin les différents mécanismes et outils financiers adéquats qu’il faut développer au contexte
afin d’allier financement et maitriser les risques de crédits d’intrants agricoles.
Il s’agira dans cette section de définir le concept de financement bancaire et de faire une
analyse du processus et mécanisme de financement agricole à Coris Bank International.
Le mot crédit dérive du latin « crédéré » qui veut dire faire confiance. En effet, l’opération de
crédit résulte d’une confiance que la banque fait au client en lui accordant le concours de ses
capitaux ou de sa garantie moyennant un intérêt.
Elle est la conséquence de trois éléments que sont le temps, la confiance et la promesse de
restitution.
La notion du temps c'est-à-dire le délai pendant lequel le bénéficiaire dispose des fonds
prêtés, ce qui rime avec l’incertitude.
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Le troisième déterminant du crédit qui est la promesse de restitution des fonds débloqués ; il
intègre des risques qui découlent des deux caractéristiques précédentes.
De façon classique, il existe deux types de financement bancaire, que sont les crédits directs et
les crédits indirects.
Les crédits directs sont par définitions des crédits qui nécessite un décaissement d’argent au
profit du client pour la réalisation de son projet. Les différents types de crédits directs
couramment placés ainsi que leurs modalités sont comme suivies :
Les crédits à court terme : encore appelés crédits de fonctionnement, il s’agit des
crédits liés à l’activité d’exploitation de l’entreprise. Ils permettent à titre d'exemple de
financer l’achat d’intrants, la constitution de stock de matières premières, etc.). Ces
crédits sont généralement octroyés sur une durée limitée de 12 mois, voire 24 mois, en
fonction du cycle d’exploitation de l’activité. Le remboursement, peut être effectué
mensuellement, trimestriellement, semestriellement ou annuellement en fonction du
cycle du BFR de l’activité du client.
Les crédits à moyen et long terme : encore appelés crédits d’investissement,
permettent de financer la réalisation d’investissements (par exemple l’acquisition de
matériel agricole, la construction d’infrastructures, foncier, cheptel, et.). Ces crédits
sont généralement octroyés pour une durée supérieure à 12 mois et peuvent avoir des
modalités de remboursement identiques à celles du crédit à moyen et long terme.
Outre ces deux types de crédits directs cités, l’on peut énumérer les découverts bancaires
(avance octroyé au client par débit en compte pour une durée très limité), les escomptes de
traites, les avances sur marchés ou sur factures (qui sont des formes de crédit court terme dont
les remboursements sont adossés au règlement desdits marchés ou factures).
Les crédits indirects sont par contre des crédits qui ne nécessitent pas un décaissement
immédiat d’argent. Encore appelés crédits par signature, le crédit indirect est une forme de
crédit où le banquier s’engage par écrit, auprès de tiers à satisfaire aux obligations contractées
envers et par certains de ces clients, au cas où ces derniers n’y satisferaient pas eux-mêmes. Il
existe différents types de crédits par signature. L’on peut citer les cautions, les crédits
documentaires et les acceptations (ou aval).
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Ce sous point vise à décrire les critères d’analyse de la demande de financement agricole,
quelques critères d’analyse et de couverture de risques de financement agricole.
Il est à souligner que cette description est également valable pour le financement des intrants
agricoles sous toutes ses formes.
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Le volet agricole fait partie des secteurs prioritaires de CBI depuis les années 2012.
L’analyse de la demande de crédit de financement agricole intègre plusieurs critères qui
conditionnent sa réussite. Nous parcourrons quelques éléments importants à l’analyse du
dossier de crédit agricole.
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Ces critères ne sont pas exhaustifs et le dossier de crédit intègre beaucoup plus d’éléments
critiques pour guider la décision du comité de crédit.
Les éléments de garantie auxquels la banque fait appel sont des suretés réelles et des garanties
liquides. Nous pouvons les citer comme suit :
L’hypothèque ;
La contre-garantie financière ;
Les dépôts à terme ;
La signature d’une convention de crédit ;
La signature d’un billet à ordre ;
L’engagement de domiciliation des recettes ;
La domiciliation des contrats de ventes avec les clients (s’il y a lieu) ;
La délégation d’une assurance incendie ;
La tierce détention des stocks ;
La caution solidaire des membres dirigeants (pour les sociétés coopératives) ;
Etc.
Après le parcours des éléments de couverture de risque du crédit agricole, abordons les
différents mécanismes de suivi du crédit agricole.
II.1.2.3.2 Les mécanismes de suivi des crédits agricoles à Coris Bank International
Le suivi du crédit agricole est une étape particulière de gestion de crédit qui commence au
moment même de sa mise en place. Certains mécanismes mis en œuvre à cet effet sont
communs à ceux des autres secteurs. Les systèmes essentiels de suivi se résument suivant les
points ci-après.
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Finance, année académique 2020-2021, IBAM
Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Les clients bénéficiaires de crédit à l’agriculture sont temporairement visités par la banque
afin de s’enquérir des réalités de leurs réalisations et de l’usage fait du crédit. Cette opération
peut se faire en amont, c’est-à-dire au moment de l’initiation du dossier de crédit. Une
éducation financière est faite en ce moment avec constatation des besoins réels des clients par
rapport à leurs requêtes. La visite clientèle est aussi une interpellation à l’usage rationnel du
crédit.
Il s’agit d’analyser les opérations bancaires du client durant le temps du crédit afin d’avoir
une approximation de l’évolution du chiffre d’affaires et des décaissements. Ce suivi est un
bon indicateur de l’activité réelle du client et permet d’alerter ce dernier sur les enjeux
éventuels.
La tenue des comités de suivi des engagements permet de s’intéresser de manière permanente
à l’ensemble des engagements de la banque afin de se prémunir des risques éventuels et
favoriser la prise de décision durant le cycle de vie des engagements. Trois (03) comités se
tiennent périodiquement à cet effet. Le comité de suivi des engagements, le comité de
recouvrement et le comité de révision de portefeuille.
Le comité de suivi des engagements se tient mensuellement et regroupe les responsables des
services clientèles, les responsables du risque et des engagements et ceux des affaires
juridiques et du contentieux. Au cours de ce comité, les situations des comptes débiteurs
critiques, des impayés, des crédits et garanties à échoir font l’objet de commentaire par les
gestionnaires et le comité formule des recommandations.
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Finance, année académique 2020-2021, IBAM
Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Ces mesures sont d’ordre général et s’appliquent à l’ensemble des traitements de crédit
agricole.
En agriculture, on appelle « intrants » les différents produits appliqués aux terres et aux
cultures, qui ne proviennent ni de l’exploitation agricole, ni de sa proximité pour améliorer
leur rendement. Dans un sens large, les intrants peuvent désigner les semences et les plants ;
dans une acception encore plus large, à la fois technique et économique, les intrants
correspondent aux ressources utilisées par l’agriculteur pour faire fonctionner son
exploitation. Nous pouvons définir le crédit d’intrant agricole comme étant de fonds déposés
par des partenaires au développement au profit des Organisations Paysannes (OP) et gérés par
des banques ou SFD et qui permettent de garantir le financement des OP dans le domaine de
l’approvisionnement en intrants agricoles.
Les intrants sont nombreux et variés. Ils se distingues par leur type, leur objectif, leur mode
opératoire, leur degré de toxicité. On peut les classer dans trois grandes catégories :
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Rapport de stage présenté et soutenu par Mlle TRAORE Minata pour l’obtention de la Licence en Assurance Banque
Finance, année académique 2020-2021, IBAM
Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Les produits phytosanitaires ou les pesticides : Les pesticides sont utilisés pour
lutter contre les maladies des cultures et contre les parasites. Ils peuvent avoir un rôle
préventif ou curatif. Pour ce rôle, on distingue une autre catégorie de produits comme
les herbicides, contre les mauvaises herbes, les insecticides contre les insectes
nuisibles, les fongicides contre les champions. On peut également citer les bactéries,
les acaricides ….. etc.
Les fertilisants : La catégorie des fertilisants regroupe les engrais et les amendements
qui sont utilisés pour améliorer la qualité des sols. On peut citer les engrais azotés
organiques qui sont de formules simples de NPK et de l’Urée.
Les biostimulants : Les biostimulants sont des produits dont le rôle est de renforcer
les défenses de la plante, à travers un mode d’action enzymatique. On peut également
utiliser des activateurs et des retardateurs de croissance, à base d’hormones.
Suite à la crise alimentaire des années 2007 et 2008, le gouvernement burkinabè et ses
partenaires financiers se sont engagés dans une vaste opération d’approvisionnement des
producteurs en intrants et équipements agricoles à prix subventionnés. Ces subventions
visaient à accroître la production globale et d’améliorer les systèmes de production afin de
parvenir à une grande productivité. Depuis lors, plusieurs structures (Projets et programmes,
ONG, OPA, partenaires techniques et financiers) interviennent dans le domaine avec des
mécanismes et approches parfois controversés.
Suivant une étude2 du Ministère en charge de l’Agriculture burkinabè, malgré les multiples
efforts du gouvernement et de ses partenaires financiers dans le domaine, le niveau d’accès
des producteurs au financement des intrants agricoles reste faible. Ainsi, le taux d’utilisation
de l’engrais chimique est estimé à 35,5% en 2017. Celle de la fumure organique est de 46,6%
et celle du Burkina phosphate de 0,8%. Le taux de possession du matériel agricole par les
producteurs était de 28,9% en 2015 et la proportion des producteurs possédant au moins un
animal de trait de 28,1%. La proportion des producteurs ayant utilisé des équipements
agricoles en 2015 est de 74,8%. Le gap à combler en termes de respect de la cible de la
2
Ministère de l’Agriculture des Ressources Hydrauliques de l’Assainissement et de la Sécurité Alimentaire,
Etude pour l’élaboration d’une stratégie nationale en matière d’intrants et d’équipements agricoles au Burkina
Faso, Volume II, version finale, février 2015.
23
Rapport de stage présenté et soutenu par Mlle TRAORE Minata pour l’obtention de la Licence en Assurance Banque
Finance, année académique 2020-2021, IBAM
Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Déclaration de Dakar (50 kg/ha de nutriments) est estimé à environ 395 698 tonnes d’engrais
soit 252 600 tonnes de NPK et 143 098 tonnes d’Urée.
Suivant la même étude, l’une des principales raisons de l’inaccessibilité des producteurs aux
intrants agricoles est le défaut de financement. Les principales raisons de la non obtention de
financement lié à l’agriculture et plus spécifiquement aux intrants sont répertoriées dans le
tableau qui suit :
Tableau n°1 : Principales raisons de la non obtention de crédit agricole lié aux intrants
Total 100%
Le tableau ci-après donne les principales raisons de la non obtention du crédit agricole
exprimées par les producteurs qui en ont demandé. Les producteurs n’ayant pas obtenu le
crédit évoquent comme causes principales, leur non appartenance à une OP, la défaillance de
garantie et la difficulté de mobilisation de l’apport personnel.
En l’absence des données de Coris Bank International, une analyse du financement bancaire
est faite à partir d’une base de données de la Banque Centrale des Etats de l’Afrique de
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Rapport de stage présenté et soutenu par Mlle TRAORE Minata pour l’obtention de la Licence en Assurance Banque
Finance, année académique 2020-2021, IBAM
Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
De l’analyse de ces données, environ 17,13% des producteurs agricoles ont accès au crédit
agricole pour 23,8% ayant formulée une demande de crédit. Les principaux types
d’institutions auprès desquelles ces demandes de crédit sont formulées sont généralement les
mutuelles ou coopératives ou coopératives d’épargne et de prêt (28%), les institutions de
microfinance (30%) ou le réseau familial ou amical (Tontines).
De cette étude, les raisons de la non demande de crédit lié aux intrants agricoles ont été
analysées suivant le tableau ci-dessous :
Tableau n°2 : Principales raisons de la non demande de crédit lié aux intrants
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Les 76,2% des producteurs ne demandent pas le crédit parce qu’ils manquent d’informations
sur les possibilités d’accès au crédit (37,81%) et parce qu’ils ont peur de l’échec de leur
investissement (22,45%). Parmi les autres raisons qui sont le plus évoquées, il y’a le manque
de garantie, le non besoin du crédit, les tracasseries et le taux d’intérêt trop élevé.
De façon générale, les besoins de financements liés aux intrants agricoles sont de deux ordres.
Il s’agit premièrement des besoins d’approvisionnement en intrants, aux fins d’exploitations
agricoles. Ces intrants sont liés à la saison agricole, d’où des besoins de financements à court
terme. Au titre des financements à court terme dédié aux intrants, il est à souligner qu’en
fonction des opérations et des organisations sollicitant les financements, plusieurs formes et
typologies de crédits peuvent intervenir. Il s’agit essentiellement des crédits à court terme
avec décaissement immédiat, des avances sur marchés/factures, des escomptes de traites, etc.
Des engagements par signatures peuvent s’y être adossés afin de faciliter les transactions et
assurer une diligence des intrants au profits des producteurs et le respect des calendriers
culturaux. A ce titre, l’on peut citer les cautions de soumission et de bonne exécution
(destinées généralement aux marchés publics), les cautions de garantie de paiement (délivrer à
un fournisseur pour lui garantir le paiement après livraison), les crédits documentaires
(facilitant l’importation des intrants agricoles).
Les crédits d’investissement liés aux intrants agricoles sont sollicités, mais dans une moindre
mesure par rapport aux crédits à court terme. Il s’agit des crédits à moyen terme destinés à
l’acquisition des moyens de transport, de réalisation d’infrastructures de stockage, etc.
II.2.2.4 Organisation des acteurs du secteur des intrants agricoles au Burkina Faso
L’approche de l’organisation des acteurs liés au secteur des intrants agricoles au Burkina Faso
s’est faite suivant les maillons de la chaîne de valeur intrant.
Au Burkina Faso, la production de semences certifiées est assurée essentiellement par des
producteurs semenciers regroupés au sein de l’Union nationale des producteurs de semences
du Burkina (UNPS-B), des entreprises semencières rassemblées au sein de l’Association
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Le contrôle et la certification des semences produites est assuré par le Service National des
Semences (SNS) qui compte un laboratoire central localisé à Ouagadougou et 4 laboratoires
déconcentrés dans les localités de Bobo-Dioulasso, Dédougou, Tenkodogo et Fada N’gourma.
La distribution des semences améliorées se fait également par plusieurs ONG, Associations,
et institutions dont les principales sont : FAO, REGIS-ER, OCADES, etc. Les mécanismes de
distribution des semences par ces structures impliquent quelques fois les services techniques
du ministère en charge de l’agriculture. Il s’agit pour la plupart de mécanismes de subvention
complète ou dégressive.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Au Burkina Faso, la production d’engrais est le fait des usines de mélange d’engrais de la
Compagnie industrielle de production agricole et marchande (CIPAM). La CIPAM, créée en
2003 et entrée en production en 2005 dispose d’une capacité de production de 1500 tonnes
d’engrais par jour.
▪ Les trois sociétés cotonnières du pays (SOFITEX, FASO COTON, SOCOMA) par
appel d’offres ;
▪ Les importateurs privés dont les plus importants sont Tropic Agrochem, LDC, King
Agro, EZIF, BOUTAPA, Fasofert, Ets Barry Agrochem, SADEV, ETW,
FERTAFRICA, etc.
Acteurs de la distribution des engrais
La promotion de l’utilisation des engrais est assurée principalement par les Services
techniques centraux et déconcentrés du Ministère en charge de l’Agriculture à travers les
projets et programmes qui leur sont rattachés, les ONG, les Associations et les opérateurs
privés.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Il faut noter que la plupart de ces acteurs sont les clients de Coris Bank International
Le Burkina Faso, dont le secteur agricole emploie plus de 80% de la population est durement
impacté par les attaques terroristes et la covid-19. Ce qui entraine des difficultés en matière de
production et de financement des intrants agricoles.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Dans cette section, il s’agira d’aborder les approches de financement des intrants agricoles par
CBI, ainsi que les handicaps y relatives, dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire.
CBI reconnaît que l’agriculture est un secteur névralgique dans l’économie du Burkina Faso
comme dans plusieurs pays en voie de développement et croit que le renforcement de ce
secteur passe, entre autres par une meilleure accessibilité aux services financiers en zone
rurale. C’est la raison pour laquelle CBI a créé un service dénommé « Finance Inclusive »
dédié au secteur agricole et rural pour répondre aux besoins des agriculteurs, des éleveurs, les
pêcheurs ….etc. Le service finance inclusive a également en charge du secteur le
refinancement des systèmes environnementaux. Le véritable problème des agriculteurs se
situe au niveau du financement des intrants agricoles. La stratégie de financement des intrants
agricoles est basée sur la chaine de valeur, en collaboration avec des partenaires en charge des
intrants agricoles (Etat, ONG, Projets et Programmes, Cabinets de Conseil).
En effet, pour les producteurs désirant être accompagnés par la banque, un mécanisme est mis
en place afin de faciliter l’accès aux intrants au plus grand nombre d’acteurs agricoles. Il s’est
agi pour les producteurs de mobiliser en apport personnel au moins 15% de la valeur du projet
à financer. Ce montant est constitué en Dépôt A Terme (DAT) sur son compte et sert de
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Pour une meilleure gestion des crédits, Coris Bank International accompagne les
Organisations Paysannes (OP) en renforcement de leur capacité managériale, technique et
comptable, avec l’accompagnements des partenaires au développement.
Les financements sont accordés aux OP qui en retour, procèdent à la répartition aux membres
individuels ou groupements, suivant les besoins préalablement exprimés par ces derniers pour
des besoins d’exploitation, notamment en intrants agricoles. En fin de campagne, les OP sont
chargées de collecter les productions auprès des membres, ou soit la contre-valeur du montant
de crédit-intrant contracté auprès de CBI.
Les OP bénéficiant de contrat de livraisons, négocient auprès de la banque une seconde ligne
de crédit parallèle, destinée au rachat des surplus des productions des membres, pour les
placer à des prix plus rémunérateurs. Les paiements des contrats sont domiciliés sur les livres
de la banque afin d’assurer le remboursement du crédit.
Des partenariats sont noués avec des distributeurs d’intrants comme AGRODIA,
CAIMA, TROPIC AGRO CHEM, CIPAM, etc. qui sont les clients de la banque afin de livrer
par avance les intrants aux OP avant la mise en place des intrants afin de respecter les
calendriers culturaux.
En général, les sociétés de distribution et les faitières bénéficient de marchés de l’Etat et/ou
des ONG, afin de livrer des intrants aux coopératives. Pour cela, Coris Bank International leur
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
accorde des préfinancements qui sont remboursés dès paiement. En plus, elles sollicitent à
l’entrée de chaque campagne des crédits pour effectuer des achats groupés d’intrants au profit
de leurs membres. Des schémas de remboursement sont donc prédéfinis avec l’accord de tous
les membres.
Mais pour cette campagne agricole 2021-2022, connaissant la double crise sécuritaire et
sanitaire, les principaux fournisseurs du MAAHM se sont montrés désintéressés à fournir les
engrais nécessaires aux besoins de l’Etat, en raison des évolutions des prix sur le marché
international, un corolaire à la crise du COVID 19.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Au cours des dernières années marquées par la crise sécuritaire et sanitaire, CBI a développé
des produits et services dédiés et promu des produits et services classiques. On peut citer entre
autres :
Les crédits par signatures dont quelques-uns ont été valorisé dans le contexte. Il
s’agit prioritairement de la caution de garantie de paiement, qui est à titre d’exemple
délivrée aux sociétés cotonnières au profit de leurs fournisseurs d’intrants afin de
garantir leur solvabilité. Elle est aussi utilisée pour accompagner les faitières et
sociétés de distribution bénéficiant de marchés de l’Etat. L’on peut citer les crédits
documentaires qui permettent de faciliter l’importation des intrants au profits des
clients distributeurs. Les traites avalisées ont été aussi développées par la banque ces
dernières années afin de garantir les paiements des fournisseurs et/ou faciliter leur
négociation. A ces crédits par signature, la banque arrime généralement des crédits
relais de type crédit court terme ou avances sur marchés en fonction des situations.
Ces crédits par signature ont pour avantage principale de réduire le risque d’impayé
du client vis-à-vis de son fournisseur et de différer les paiements (qui se font
généralement après livraison d’intrant). Comme inconvénient, ils réduisent la
trésorerie du fournisseur d’intrants, qui est souvent contraint de faire recours à un
financement bancaire.
Les crédits directs dont les plus utilisés et valorisés sont les escomptes de traites
avalisées, les avances sur marchés et factures, les crédits à court terme. La banque a
essentiellement utilisé ses produits au profit de la majorité des bénéficiaires
d’accompagnement bancaire. En outre elle a fait des financements sous forme de
crédits moyen terme pour les promoteurs d’unités de fabrication d’intrants et
d’équipements agricoles associés aux intrants, comme les pulvérisateurs. Ces crédits
ont aussi été associés aux crédits documentaires. L’avantage principale de ces types
de financement est la disponibilisation des intrants aux producteurs agricoles dans un
contexte de crise sécuritaire et sanitaire. A titre d’inconvénient, il est à noter une
lenteur dans les approvisionnements et acheminements des intrants au profits des
producteurs agricoles, surtout quand la banque est dans la dynamique de financement
de la chaîne de valeur.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
La tierce détention des intrants. Il s’agit d’un mécanisme de sécurisation des stocks
d’intrants financés par la banque, tout en assurant une visibilité de leurs mouvements
et des entrées de recettes liées, à travers leur détention par une structure tierce
accréditées à cet effet. Elle a été beaucoup développée ces dernières années par la
banque, avec notamment le client AGRODIA, dans le cadre de la distribution
« électronique » des intrants subventionnés par l’Etat. Même si ce mécanisme a
l’apparence de sécurisation des stocks pour les différentes parties, il est tout de même
à noter qu’il est souvent fastidieux pour le client.
La liste des produits et services développés par la banque dans le contexte de crises sécuritaire
et sanitaire n’est pas exhaustive, mais il s’agit là des plus importants qui ont été cités.
Il est à souligner également que la banque utilise les garanties classiques déjà énumérées plus
haut dans le cadre du financement agricole et des intrants.
Il s’agit dans ce point d’énumérer les principaux handicaps rencontrés par la banque dans le
cadre des financements des intrants agricoles dans le contexte de crise sécuritaire et sanitaire
et de proposer des solutions liées.
Les principaux handicaps rencontrés dans le cadre du financement aux intrants agricoles sont
comme suit :
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
II.3.3.2 les solutions proposées aux handicaps liés au financement des intrants agricoles
Au titre des solutions envisageables aux handicaps cités plus haut, l’on peut recommander de :
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Dans ce chapitre nous allons élaborer le bilan du stage en deux parties. Une première partie
sera consacrée à la présentation du déroulement du stage et des activités réalisées et une
seconde partie sera consacrée aux différentes observations et suggestions.
Du 01 Juillet au 30 Septembre 2021, nous avons effectué un stage au siège de Coris Bank
International S.A sis à l’avenue Kwamé N’Nkrumah dans la Direction de la Clientèle
Entreprise, plus précisément dans le service de la finance inclusive, Finance climat. Le service
de la finance inclusive, Finance climat s’occupe du volet agricole et rural. Ce service a été mis
en place pour accompagner les acteurs du monde rural dans leurs différents projets.
Durant ces trois mois de stage au sein de Coris Bank International S.A, nous avons pu
renforcer notre bagage intellectuel. Nous avons constaté que Coris Bank International
contribué énormément quant à l’accompagnement des acteurs du secteur agricole car nous
avons fait la connaissance de plusieurs promoteurs de nos produits locaux. Nous avons aussi
fait la connaissance de clients qui avaient des projets d’élevage et d’agriculture. Et c’est suite
à cela que nous avons eu à mener un certain nombre d’activités :
Tous les clients qui désiraient obtenir un financement de la banque afin de pouvoir mener
leurs activités devraient au préalable ouvrir un compte dans lequel les fonds seront domiciliés.
Nous étions alors chargés de ces ouvertures de comptes. Ces ouvertures consistaient au
remplissage d’une fiche Know Your Customer (KYC) sur laquelle sont inscrites les
différentes informations nécessaires à la connaissance du client. Dans un cadre d’échange,
nous essayons d’expliquer les zones d’incompréhension au client afin de disposer
d’informations claires et fiables.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
Après avoir renseigné la fiche KYC, un certain nombre de documents doivent être fournis afin
de confirmer l’existence de l’entreprise ou de l’activité. Ces documents ont été cités plus haut
dans la procédure d’octroi de crédit. Nous étions alors chargés de réceptionner tous ces
documents et de vérifier leurs conformités avant de les envoyer au fichier central pour
l’ouverture du compte.
Avant l’octroi du crédit au client, nous ne nous referons pas seulement aux informations qu’il
a données dans son plan d’affaires. Nous effectuons en plus de cela une visite du site. Nous
partons alors constater l’existence de son local ainsi que de l’activité. Nous effectuons aussi
des visites chez certains clients afin de suivre l’évolution de leurs activités qui permettra
d’assurer le remboursement du crédit. Après ces visites et prospections, nous étions chargés
d’établir le compte rendu de la visite ou de la prospection qui sera par la suite acheminé au
comité qui pourra formuler des recommandations.
Nous avions aussi appris à monter les dossiers de crédit. A l’aide du plan d’affaires apporté
par le client et d’un canevas assigné à cet effet nous avons appris à monter les dossiers de
crédit depuis la présentation de la relation jusqu’à l’analyse de la situation bancaire du client.
Nous avons aussi appris à déceler les différents risques liés à l’objet du crédit ainsi que les
différentes atténuations.
Outre cela, nous avons aussi effectué d’autres petites tâches notamment :
La photocopie de documents ;
Le remplissage des billets à ordre ;
Le remplissage des ordres de virement ordinaires et permanents ;
Le remplissage des bordereaux de versements et de retraits ;
Etc.
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Le milieu professionnel est très différent du milieu universitaire. Le milieu universitaire nous
permet certes d’apprendre à travers les cours qui nous sont dispensés mais le milieu
professionnel est plus profond que cela car en ce moment nous ne sommes plus en face de nos
cours mais nous affrontons les réalités de la vie professionnelle. C’est un champ d’application
de toutes nos connaissances mais également un cadre d’échange, ce qui nous a permis de
recueillir des forces, quelques insuffisances et notamment apporter quelques suggestions.
Coris Bank International est une banque qui mérite des encouragements. En l’espace de treize
ans elle a pu se frayer un chemin et obtenir une place de mérite dans le paysage bancaire.
Pendant notre période de stage nous avons remarqué que Coris Bank International possède un
personnel qualifié et relativement jeune qui conduit au dynamisme constaté. Ce dynamisme
s’accompagne concomitamment d’une vigilance et d’une rigueur au travail. Son sens élevé du
travail bien accompli accompagné de ses innovations sans cesse grandissantes afin d’être à
l’écoute du client lui a permis d’occuper une place importante dans le milieu bancaire.
Aussi, nous avons remarqué une certaine familiarité, une certaine convivialité et une grande
complicité entre les agents de la banque ce qui rend le travail plus souple, aisé et moins
stressant.
En plus, il faut noter que Coris Bank International est en perpétuelle évolution. Elle est
présente sur presque tout le territoire burkinabè et compte à son actif près de 57 agences.
Outre le Burkina Faso, elle est présente en Côte-d’Ivoire, au Togo, au Mali, au Sénégal, au
Bénin, au Niger et poursuit sa stratégie de croissance dans l’Afrique de l’Ouest ce qui fait sa
force et lui permet de s’imposer.
Nous avons remarqué quelques insuffisances au cours de notre stage au sein du groupe Coris
Bank International à savoir :
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
L’utilisation d’un bureau commun pour tous les agents de la Finance Inclusive et de la
finance climat ne permet pas une confidentialité des données des clients ;
Le volume important des tâches des gestionnaires empiète sur la diligence des dossiers
de crédit ;
La procédure de matérialisation des garanties est souvent longue ;
Le manque d’assurance agricole.
Nous espérons au bout de ces remarques et suggestions que CBI trouvera l’expression de nos
profonds remerciements pour son cadre d’exercice qu’elle nous a permis d’explorer à travers
ce stage.
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CONCLUSION GENERALE
Banque créative et innovante, Coris Bank International vise une présence sur l’ensemble des
secteurs d’activités de l’économie dont naturellement le domaine agricole et rural. Un service
« Finance Inclusive » a donc été créé pour accompagner les acteurs du secteur agricole et
rural.
Notre stage de fin de cycle qui s’est déroulé du 01 Juillet au 30 Septembre 2021 à CBI nous a
été très enrichissant et fructueux car il nous a permis de mieux appréhender les exigences et
les réalités de la vie professionnelle.
Le secteur agricole étant tributaire d’aléas et de difficultés liées au financement des intrants
agricoles, notre objectif principal était de savoir et de comprendre le mécanisme utilisé par la
banque et les outils financiers adéquats qu’il faut développer pour assurer les engagements
agricoles sains. Pour ce faire, nous avons présenté notre travail en grands points. Le premier
point évoque les généralités sur le financement bancaire à savoir le concept de financement
bancaire et l’analyse du processus et mécanisme de financement agricole à Coris Bank
International. Le deuxième point a concerné l’analyse des mécanismes de financement des
intrants agricoles dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire. Le troisième point a
concerné l’approche de Coris Bank International, ainsi que les handicaps y relatives, par
rapport au contexte du sujet étudié. Nous retenons en ce qui concerne Coris Bank
International, une banque dynamique qui innove pour se faire une renommée sur le marché
bancaire burkinabè.
Le sujet traité portant sur la problématique de financement des intrants agricoles dans le
contexte de crises sécuritaire et sanitaire se veut d’allier financement et maitrise de risques de
crédits des intrants agricoles.
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Problématique de financement des intrants agricoles au Burkina-Faso dans le contexte de crises sécuritaire et sanitaire : cas de Coris Bank Interna
De ce fait, des efforts à fournir sur le plan humain et des innovations ne seront pas sans effets.
Nous espérons avoir apporté un plus à notre Banque d’accueil via ce présent rapport.
BIBLIOGRAPHIE
Mémoires et Rapport
Ouvrages :
LANKOANDE (G. D.) et DIARRA (M.), , Novembre 2010 « Etude sur le crédit agricole et
financement des exploitations familiales », Confédération Paysanne du Faso
GRANDGUILLOT, Béatrice, Francis, Août 2011. Analyse financière. 15 ème édition. Paris :
Gualino éditeur.
Sites et web :
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ANNEXE
I
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Comptes Description
d’épargnes
Epargne Famille Il permet aux parents de cultiver l’esprit d’épargne dans la famille.
Dépôt minimum 10 000 FCFA.
Epargne Vision Il est destiné aux travailleurs et à tout promoteur nourrissant une
ambition de réaliser un projet. Le titulaire du compte peut bénéficier
d’un accompagnement dans la réalisation de son projet. Dépôt
minimum 2 000 000 FCFA.
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Compte chèque Il est un produit destiné aux particuliers du secteur informel désireux
particulier de domicilier leur revenu en banque afin de bénéficier des différents
services bancaires. Dépôt minimum 50 000 FCFA.
Compte chèque Ce compte est destiné à tous les salariés du secteur public et privé. Il
salarié permet l’accès à tous les produits et services de la banque.
CORIS études Il s’adresse aussi bien aux salariés du public et du privé désireux de
supérieures se perfectionner. Il permet le financement des études supérieures du
client en toute souplesse.
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Société A Ce compte courant est aussi destiné à toutes les personnes physiques ;
Responsabilité elle désigne la forme juridique de la société. Cette responsabilité est
Limitée limitée jusqu’à concurrence des apports de chaque associé. Elle peut
être créée par une seule personne, on parlera dans ce cas d’EURL
(Entreprise Unipersonnelle à Responsabilité Limitée).
Société Anonyme Ce compte courant est destiné aux sociétés commerciales par la forme
considérée comme des sociétés de capitaux ayant un capital composé
d’actions. Elle est constituée sauf clause statuaire contraire pour 99 ans
maximum. Elle est normalement désignée par une dénomination
sociale et doit avoir obligatoirement un commissaire aux comptes
titulaire et un suppléant dès la constitution.
IV
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SOMAIRE...................................................................................................................................i
DEDICACE................................................................................................................................ii
REMERCIEMENTS.................................................................................................................iii
SIGLES ET ABREVIATIONS.................................................................................................iv
INTRODUCTION GÉNÉRALE................................................................................................1
I.1.1 : L’historique.......................................................................................................4
I.2.1.1 L’historique 6
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I.2.1.2 La vision 7
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II.2 Analyse des mécanismes de financement des intrants agricoles dans un contexte de
crises sécuritaire et sanitaire 21
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II.3.1 : Approche du financement des intrants agricoles par CBI dans un contexte de
crise sécuritaire et sanitaire...............................................................................................29
II.3.2 : Quelques produits et services financiers développés par CBI dans le contexte
de crise sécuritaire et sanitaire..........................................................................................31
II.3.3 : Les handicaps au financement des intrants agricoles à CBI et les solutions...32
II.3.3.2 les solutions proposées aux handicaps liés au financement des intrants
agricoles 33
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CONCLUSION GENERALE...................................................................................................39
BIBLIOGRAPHIE....................................................................................................................40
ANNEXE.....................................................................................................................................I
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