REPUBLIQUE DU CAMEROUN

REPUBLIC OF CAMEROON
Paix – Travail - Patrie
********** Peace - Work - fatherland
MINISTRE DE L’ENSEIGNEMENT SUPERIEUR **********
MINISTRE DE L’ENSEIGNEMENT SUPERIEUR
UNIVERSITE DE DOUALA

INSTITUT UNIVERSITAIRE DE TECHNOLOGIE

THE INSTITUT UNIVERSITY OF TECHNOLOGY

DEPARTEMENT : GESTION DES ENTREPRISES ET DES ADMINISTRATIONS : GEA/FI2

RAPPORT DE STAGE ACADEMIQUE

THEME : PROCEDURE D’OCTROI DE

CREDIT DANS UNE MICROFINANCE :
CAS DE FISOL COOP CA.

Stage effectué à FISOL COOP CA(Agence de Bepanda) en vue de l’obtention de la licence

professionnelle a l’Institut Universitaire de Technologie (UiT)
Spécialité : COMMUNICATION NEGOCIATION VENTE

Rédigé par : NGUEMFOUO TCHOUFFO PRISCILLA LUCRESSE

Sous la supervision

Académique de: Mme TCHINDA Professionnel de: Mr ATIWO YVES

(Enseignante IUT Douala) (Directeur Géneral de FISOL)

Année : 2021-2022
 DEDICACE

A TOUTE LA
FAMILLE
 REMERCIEMENTS

Ce travail n’aurait pu se réaliser sans l’aide précieuse du bon DIEU qui a toujours
été un soutien inconditionnel pour moi et qui m’a guidé dans toutes mes voies.
Mes plus profonds remerciements de manière non exhaustive a tous ceux qui ont
contribué de près ou de loin à la réalisation de ce rapporte et spécialement a
 Monsieur le promoteur de l’IUT pour la qualité de la formation reçue au sein
de son établissement
 A Madame, notre encadreur académique pour ses conseils, son assistance et
sa disponibilité
 A Monsieur ATIWO KUETE YVES notre encadreur professionnel, pour la
partie de son temps, ses conseils, ses orientations et son énergie mis à ma
disposition
 A Madame DEMANOU Merrick, Chef d’agence de FISOL qui m’a donné
sans réserve de son temps, de son énergie, et qui m’a toujours éclairée et qui
a mis à ma disposition un cadre favorable afin de me voir avancer et réussir
 A tout le personnel de FISOL
 A nos frères et sœurs Danielle ; Frank ; Wilfried ; Jordan ; Kassandra
 Au reste de ma famille pour leur prière et leurs encouragements
 A monsieur Fodji Van pour son soutien moral et financière
 A tous mes camarades de la promo 2020-2021 pour leur soutien et leur
Encouragement
 A tous ceux qui de près ou de loin ont contribué a la réalisation de ce
document
 SOMMAIRE
INTRODUCTION…………………………………………………………
CHAPITRE I : PRESENTATION DU CADRE INSTITUTIONNEL DE
LETUDE…………………………………………………………………….
Section 1 : Cadre institutionnel de l’étude…………………………………..
Section 2 : Organisation structurelle ; ressources et déroulement de stage….
CHAPITRE II : CADRE THEORIQUE ET METHODOLGIE DE L’ETUDE
Section 1 : Cadre théorique de l’étude……………………………………….
Section 2 : méthodologie de l’étude………………………………………….
CHAPITRE III : PRESENTATION ; ANALYSES DES RESULTATS ET
IMPLICATIONS MANAGERIALES……………………………………….
Section 1 : Présentation et analyse des résultats……………………………..
Section 2 : Vérification des hypothèses et suggestions……………………..
CONCLUSION……………………………………………………………
 SIGLES ET ABREVIATIONS
AG : assemblée générale
CA : chef d’agence
CC : chargé de crédit
CEMAC : communauté économique et monétaire d’Afrique centrale
CR : chargé de recouvrement
FCFA : franc de la communauté financière africaine
EMF : Etablissement de micro finance
OMD : Objectif du Millénaire pour le développement
FISOL : Financement Solidaire
COBAC : Commission Bancaire de l’Afrique Centrale
 LISTE DES TABLEAUX
Tableau 1 : Fiche d’identification de FISOL
Tableau 2 : Les concurrents
Tableau 3 : Echantillonnage de la population de l’étude
Tableau 4 : Appréciations des clients sur la durée d’octroi de crédit
Tableau 5 : Appréciations des clients sur la durée de déblocage des dossiers de
demandes de crédits
Tableau 6 : Appréciations des clients sur les montants accordés
Tableau 7 : Appréciations des clients sur le bénéfice d’une période de grâce
Tableau 8 : Appréciations des clients ayant connu de retard sur le bénéfice d’une
période de grâce
Tableau 9 : Appréciations des clients sur la visite du chargé de crédit
 RESUME

Il ne fait l’ombre d’aucun doute que les besoins en crédits des petites et moyennes
entreprise (PME) et des petites et moyennes industries (PMI) sont restés largement
insatisfaits par l’offre du système bancaire. Or ces entreprises quelle que soient
leur taille ou leur secteur d’activité ont le souci permanent de fidéliser leur
clientèle et d’augmenter leur part de marché à travers l’accroissement de leur
production ; la variance et l’innovation de leur produit. FISOL nous as permis
d’effectuer un stage dans sa structure du 13 avril 2022 au 30 juin 2022, stage dans
lequel nous nous sommes imprègne des réalités du monde professionnel. Nous
avons effectué des opérations telle que la prospection sur le terrain, le remplissage
des bordereaux, l’ouverture des comptes, la saisie des opérations diverses ; octroi
de crédit ; le dépôt et retrait Au sein de FISOL. Dans notre travail au service de
crédit nous nous sommes rendu compte qu’elle présentait certaines failles, et c’est
donc pour cette raison que notre étude se focalise sur LA PROCEDURE
D’OCTROI DE CREDIT DANS UN EMF CAS DE FISOL
A vu de toute notre analyse, nous avons ressorti quelque problème dans la mise en
place de la procédure d’octroi de crédit, ainsi que des dysfonctionnements lies à
l’activité en générale, Face à ces problèmes, nous avons donc quelques solutions
adéquates pour les résoudre.
 FICHE DIDENTIFICATION DE FISOL COOP-CA
Raison sociale Financement Solidaire
Nom de la coopérative FISOL COOP-CA
Date de création 17 Janvier 2018
Forme juridique SA
Statue juridique Etablissement de microfinance de 1ere
catégorie
Catégorie 1ere catégorie
Capital social 500 000 000 FCFA
Régime fiscal Réel
Directeur General Mr ATIWO KUETE YVES
Siege social Bepanda Mahlak
Activité principale Collecte de l’épargne et octroi de crédit
Secteur d’activité Tertiaire
Nationalité Camerounaise
Adresse BP 1924Douala Tel 242 942 757
E-mail ContactFISOL.COM
Site web WWW.FISOL.EMF.COM
Logiciel de travail Turbo Bank
Devise FISOL là ou votre argent est heureux
 INTRODUCTION GENERALE

Le secteur bancaire a connu de grande mutation au cours des décennies

1980-1990 au Cameroun avec pour principale incidence la faillite de nombreuses
banques. La difficulté d’octroi de crédits bancaire, le licenciement de nombreux
cadres et employés, la marginalisation d’une classe de la population au produit
bancaire a sans doute favorisé l’émergence des structures répondants aux mêmes
exigences que les banques les établissements de microfinances EMF.
Selon le règlement N 01/CEMAC/UMAC/COBAC 13 Avril 2002, la
microfinance est définie comme l’activité exercée par les entités agrées n’ayant pas
de statut de banque mais qui pratiquent à titre habituel les opérations de banque
telle la collecte de l’épargne, l’octroi de crédit et offrant des services spécifiques au
profit des populations exerçant pour l’essentiel en marge du secteur bancaire
classique.
Les EMF ont connu un essor notable depuis le début des années 1990 mais
constituent une part réduite de l’activité bancaire. Pour accompagner leur
développement ; les autorités monétaires ont récemment adapté des cadres
juridiques spécifiques pour contrôler l’activité des EMF en fonction de leurs
caractéristiques propres. Ce qui a motivé les commerçants ; les artisans à faire
recours dans le cadre de financement de leur projet ; aux systèmes de financement
décentralisé ou EMF donc lune est FISOL. Mais comme toute structure dynamique
l’agence se trouve confrontée a de nombreuses difficultés qui compromettent
dangereusement sa survie et sa pérennité. Notre ambition étant d’être utile de façon
significative a la structure qui nous a servi de lieu de stage ; tout en étant dans la
ligne droite de notre formation ; nous nous sommes donnés pour taches de
diagnostiquer les maux qui minent la procédure d’octroi de crédit a FISOL.
C’est dans cette optique que nous avons orienté notre recherche sur le
thème :« Procédure d’octroi et de suivi de crédit dans un EMF : cas de FISOL
COOP CA ». Cette étude s’articulera sur trois chapitres. Le premier chapitre sera
consacré au cadre institutionnel de l’étude ; quant au deuxième ; il sera consacré au
cadre théorique et la méthodologie ; pour terminer le troisième chapitre procèdera
à la présentation ; analyse des résultats et implications managériales.

CHAPITRE 1 : PRESENTATION DU CADRE INSTITUTIONNEL DE

L’ETUDE
 La présentation de FISOL se fera dans un premier temps à travers son
historique, sa mission, ses objectifs et dans un second temps à travers sa structure
organisationnelle, ses ressources et le déroulement du stage.

Section 1 : CADRE INSTITUTIONNEL DE LETUDE

Dans cette section, nous allons nous appesantir sur l’historique de FISOL, sa
mission et ses objectifs.

Paragraphe 1 : Historique, mission et objectifs de FISOL

A- Historique de FISOL
FISOL (Financement Solidaire) a vu le jour le 17 Janvier 2018 à BEPANDA
en tant que EMF de 1ere catégorie. Mr ATIWO KUETE YVES un jeune
Camerounais a eu une brillante idée de grandir avec les commerçants de cet
environnement (BEPANDA). C’est sa façon de contribuer à la lutte contre la
pauvreté et qui pour lui ; le soutien du développement passe forcément par la
promotion de l’entrepreneuriat à travers le financement des micro-projets. A sa
création son capital était de 500 000 000 avec un minimum de souscription
d’action de 10 000. A cette époque elle comptait une seule agence qui est celui de
BEPANDA qui servait aussi d’édifice à la direction générale. Sa volonté offrir ses
services financiers à un grand nombre de personnes évoluant en marge de système
bancaire classique l’a poussé à une évolution et l’ouverture des autres agences
celle de MAKEPE ; MISOKE, LENDI, BONAMOUSSADI et dernièrement celle
de LOGPOM.
La société FISOL toujours en 5eme année est spécialisée dans épargne et
octroi de crédit. La 1ere agence ouverte à BEPANDA MAHLAK qui a été
inauguré le 15 Mai 2018 sous le contrôle et la direction de Mr ATTIWO.
Le 24 Aout 2018 ; une autre agence a vu le jour à MAKEPE MISOKE ; mise
en place par le directeur général. La société s’est spécialisée dans la réalisation de
la prospection et la création des comptes entièrement réalisé par les agents
commerciaux afin de faciliter les activités de l’agence de BEPANDA qui est la
société mère.
Le 20 Juillet ; la 3eme agence a également vu le jour à LENDI. Ses agences
ont été inaugurées sous le contrôle et la direction de Mr ATIWO KUETE YVES.
 Le 20 Aout ; la 4eme agence a également vu le jour à Bonamoussadi. Ses
agences ont été inaugurées sous le contrôle et la direction de Mr ATIWO KUETE
YVES
Le 15 février ; la 3eme agence a également vu le jour à LOGPOM. Ses
agences ont été inaugurées sous le contrôle et la direction de Mr ATIWO KUETE
YVES
FISOL ambitionne d’ouvrir d’autres agences dans plusieurs régions au Cameroun.

B- Mission et OBJECTIFS
1- Mission
Pour faire accroitre son rendement au jour le jour ; il s’est fixé comme
mission de promouvoir au Cameroun l’épargne ; le financement et
accomplissement de toutes les couches sociales avec une option préférentielle pour
les groupes organisés et le suivie quotidien de tous leurs projets pour un
développement durable et réduire l’extrême pauvreté. Dans la réalisation
catégorique de ses missions ; FISOL doit exercer des activités propres à son
agrément de première catégorie.
2- Objectifs
En vue de devenir une microfinance de référence FISOL œuvre pour
l’amélioration des conditions de vie des communautés. Pour ce faire, elle s’est fixé
comme objectifs :
 Développer une solidarité communautaire à travers la collecte de l’épargne
locale et la redistribution sous forme de crédit
 Assister les populations en conseil de gestion et d’élaboration de projet
 De contribuer à la lutte contre la pauvreté
 Offrir à ses adhérents des services financiers complètement aérés de
l’épargne et du crédit ;
 Obtenir des prêts nécessaires au financement des projets dans le respect du
règlement interne de la société coopérative.
Le compte courant : permet de déposer des moyens de paiement comme une carte
bancaire ou un chéquier.
Le compte Revolving : un compte de dépôt FICHE DIDENTIFICATION
DE FISOL COOP-CA
Paragraphe 2 : Activités et environnement de FISOL
1- Activités
Les activités de FISOL sont concentrées sur deux activités principales à
savoir : la collecte de l’épargne et octroi de crédit :

a- La collecte de l’épargne
Constituée sur un statut de 1ere catégorie ; elle permet à FISOL de collecter
chaque jour des fonds. C’est à cet effet que les agents commerciaux recueillent
chaque jour auprès du public sous forme de dépôt de fonds avec le droit d’en
déposer dans le cadre de son activité.
Cette collecte se fait au travers des comptes créés spécialement pour
enregistrer l’ensemble des opérations effectuées par le client. Ainsi FISOL offre
au grand public deux types de compte à savoir :
Le compte courant : permet de déposer des moyens de paiement comme une carte
bancaire ou un chéquier.
 Le compte Revolving : un compte de dépôt à vue ; c’est un compte qui
permet à l’adhérent de se constituer une épargne non rémunérée (sans
intérêt) à partir de 500f seulement, qu’il peut retirer à tout moment,
moyennant des frais de retrait. Ce compte est conçu pour faciliter la
constitution d’une épargne non rémunérée, qui permettra au client de gérer
son quotidien (Règlement de factures et autres)
 Le compte Emergence : C’est un compte à projet. Un compte qui permet à
l’adhérent de se constituer une épargne bloquée (3 Mois ; 6 Mois ; 12 Mois)
non rémunéré à partir de 500f. Ce compte est conçu pour faciliter la
constitution d’une épargne non rémunérée en vue de préparer, à moyen ou
long terme, le financement des projets du client.
Le compte épargne : permet de toucher des intérêts, permettant aussi aux jeunes
de disposer d’une carte bancaire ou des chequier.
 Le compte épargne FISOL : c’est un compte pour les commerçants, qui
leur permet de garder leurs économies en fin de journée à partir de 5000f.
Economies qu’ils peuvent retirer à tout moment, s’ils en ressentent le besoin.
 Le compte épargne classique ou compte cheque : c’est un compte pour les
chefs d’entreprise, qui leur permet de faire des dépôts, à partir de 20.000f et
des retraits sans frais.
b- Octroi de crédit
 Comme toutes activités, FISOL à travers la collecte de l’épargne de leur
client, octroi des crédits à ses membres. A FISOL on distingue deux types de
crédits :
 Les micro-crédits : qui sont des petits montants dont le remboursement est
sur une très courte période, avec un taux d’intérêt de 10% par mois, et dont
le remboursement est journalier. Ex : crédit collecte, crédit noël ; crédit
scolaire…
 Le crédit : qui est un gros montant dont le remboursement est à moyen terme
ou à long terme. Le remboursement est hebdomadaire ou mensuel avec un
taux d’intérêt de 5% discutable par mois. Ex : crédit d’investissement.

2- Environnement
2.1- Marché
S’agissant du marché des EMF ; on peut dire qu’il est assez favorable à
toutes personnes désirantes s’y introduire grâce à la règlementation en vigueur ce
qui rend ce secteur assez homogène et attractif.
2.2-Les clients
Le client désigne une personne morale ou physique susceptible ou non
d’acquérir un bien proposé par une entreprise.
Concernant les clients de FISOL ; nous avons cité :
Les salariés du secteur public et privé ; tels que les enseignants ; les fonctionnaires,
Des particuliers tels que les agents du secteur informel ; les étudiants, Des
associations, Les commerçants, Les hommes d’affaires, Les salariés, Les
ménagères, Les techniciens, Les mécaniciens, Les laveurs, Les blanchisseurs, Les
ballâmes sélams, Les motos taximen, Bref tout le monde.

2.3-Les partenaires
En ce qui concerne les partenaires :
 FISOL est en collaboration avec AfriRelay ; envoi et retrait des colis ; canal
2
 La banque : suivant le règlement de la COBAC ; FISOL a ouvert les
comptes auprès d’une banque qui la parraine dans ses diverses opérations ; il
s’agit de la CCA Banque.
 Les autres institutions telles que CAMTEL et YOOME qui sont spécialisées
dans la connexion et le fax.
 2.4-La concurrence
Le secteur d’activité est le siège d’une concurrence assez rude ; mais on
distingue tout de même des concurrents directe et indirecte pour entreprise.
 LES CONCURRENTS DIRECTE
Ce sont ceux-là qui ont un impact direct sur l’activité de l’entreprise. On peut citer
entre autres : CECAW ; FIIS COOP-CA ; MUPECI ; SOFINA ; CECIL ;
CAMCULL.
 LES CONCURRENTS INDIRECTS
Ce sont ceux-là qui n’impacte pas directement sur l’activité de l’entreprise ; mais
constitue tout de même un danger pour la structure. On peut citer UBA ;
ECOBANK ; AFRILAND FIRST BANK
Tableau : les concurrents
Concurrents directs Concurrents indirects
-CECAW UBA
- FIIS COOP CA ECOBANK
-MUPECI Afrik land firt bank
-CAMCULL
-CECIL
-SOFINA
Source : par nos soins

Section 2 : Organisation structurelle, ressources et déroulement du stage

Dans cette section nous allons nous appesantir sur la structure
organisationnelle de FISOL, ses ressources et enfin le déroulement du stage.
Paragraphe 1 : Organisation structurelle
1- LA GERANCE
Elle est assurée par le gérant statutaire qui a pour taches
- La gestion des ressources humaines, matérielles, et financière de
FISOL
- L’ordonnancement du budget de l’institution dont il veille à
l’exécution tant en recette qu’en dépenses
- Il préside les réunions de comité, supervise, oriente et conseille pour
la prise de décision stratégique et efficace
- Ordonne l’octroi de crédit et les actions de recouvrement qui
s’imposent.
 2-LE SERVICE DU CREDIT
Il est chargé du traitement de dossier de demande de crédits et leur suivie. En appui
au chef d’Agence, il procède au montage des dossiers, l’analyse des risques, étude
financière des projets et la préparation des comités de crédit. Il est composé d’un
groupe de 4 agents de crédit repartis dans les agences, assurant la régularité des
opérations avec les clients puis le suivi des crédits en matière de recouvrement et
d’un chef de service
3-LE SERVICE COMPTABILITE
- Il procède au traitement comptable des reçus dont il assure la garde et le
classement puis contrôle et valide les enregistrements comptables,
- Il fournit périodiquement les états financiers, coordonne l’élaboration et
l’exécution du budget annuel

4-LE SERVICE SYSTEME INFORMATIQUE ET GESTION

Il a pour fonction
- La maintenance du logiciel, la formation et l’appui technique du personnel
puis la bonne utilisation du logiciel et matériel informatique
- Enregistrement et le traitement des données, édition du tableau de bord, les
états et les rapports périodiques
- La mise à jour des bases de donnes dans les agences

5-LES AGENCES
Elles sont dirigées chacune par un chef d’agence qui a pour fonction
- D’assurer les opérations des agents de crédit ainsi que les opérations de
caisse et de l’accueil
- Procéder à la mise en place de crédits
- De veiller au respect de procédure d’octroi de crédit, a l’organisation et à la
bonne gestion des déboursements et de recouvrements de crédit
- D’organiser les contres visites pré et post comité
- D’assurer la bonne gestion des actions administratives relatives aux
opérations de crédit.
Paragraphe 2 : Les ressources
Dans le but de faire prospérer ses activités, d’assurer une bonne gestion et de
faire face aux différentes actions par les concurrents, FISOL dispose les ressources
matérielles, financière et humaines.
1- Ressources humaines national
Les ressources humaines sont au cœur de challenge de toutes institutions.
Elle est donc une ressource capitale pour le fonctionnement d’un institut,
l’avantage concurrentiel pour toutes entreprises dans les conditions de succès de
FISOL sur le plan est qu’elle s’appuie sur un personnel qualifié et aux
compétences diverses.
2- Ressources matérielle
La ressource matérielle est l’ensemble des moyens physiques dont dispose
l’entreprise pour accomplir sa mission. A FISOL on distingue le matériel
informatique, des matériels de bureaux, les mobiliers de bureau etc...
3-Ressources financière
Selon le lexique Finance, les ressources financières d’une entité se
constituent de ses fonds propres classiquement constitué de son capital et des
réserves et de son endettement net cad la différence entre la somme de ses dettes
financières et de ses disponibilités et placements financières.

Paragraphe 3 : Déroulement du stage

1- Travaux effectues
FISOL est compose de 4 agences et d’une direction générale. Les agences
sont composées d’un chef d’agence, un chargé de crédit, une caissière guichetières,
un chargé d’accueil. Parmi ces agences, nous avons effectué notre stage au niveau
de l’agence ou nous avons eu l’occasion de travailler au service du guichet, de
crédit, d’accueil, de la caisse, de la comptabilité et des contentieux.
1.1 Au service du guichet
C’est le premier service que nous avons intégré et notre travail consistait à
 Prospecter les clients sur les produits de FISOL et inciter les clients à
faire une demande de prêt
 Ouverture des comptes et remplissage des carnets
 Accueillir la clientèle et répondre leur besoin conformément aux
services demandes et approuvés par établissement
 Composter les chéquiers à la demande de la clientele
 Répondre aux appels téléphoniques pour le compte de l’Agence
 Traiter les opérations de guichet et à cet effet,
1.2 Au service commercial
 Nous avons effectué les taches à savoir
- La prospection
- La collectes des fonds sur le terrain
- Les versements des fonds collectés a l’agence
- Ouvertures des comptes sur le terrain
1.3 Au service de la caisse

 Effectuer les opérations de retrait et de versement

 Octroyer les crédits aux clients
 Remplir la situation bilancielle de l’entreprise au jour le jour cad les
DPO, Les Etats de crédit, le compte d’exploitation
Nous avons également effectué les taches suivantes
- A l’ouverture, imprimer l’état d’ouverture de la journée grâce au logiciel
TURBOBANK
- Payer les pièces de dépense au besoin de la structure en s’assurant qu’elle
soit signée par la chef d’agence.
- Vérifier la qualité de la monnaie
- A la clôture, imprimer état de clôture. On affiche l’état de la caisse a la
fermeture puis on la compare au montant en main pour vérifier qu’il n’y
a pas de manquant dans la caisse.

1.4 Au service de la comptabilité

Notre passage dans ce service nous a permis d’exécuter certaines taches
comme
- Contrôler et enregistrer toutes les opérations réalisées par l’Agence au
journal
- La saisie des opérations divers
- Monter les pièces comptables
- Etablir le tableau d’amortissement des clients ayant un crédit
- Passer les agios et intérêts dans les comptes concernés
- Créer les comptes des clients et suivre les comptes sensibles
- Pointer les pièces comptables avec les écritures manuelles

1.5 Au service des contentieux

C’est le tout dernier service ou nous sommes passés. Dans ce service, notre activité
a été les suivantes
- Remplir et ranger les dossiers de crédit
- Vérifier la conformité et la régularité du dossier de crédit cad au respect
des échéances et des taux accordés en fonction des disponibilités du
portefeuille et de la fidélité du client
- Procéder au traitement des dossiers de crédit avant la transmission au
comité de crédit
- Observer les procédures de recouvrement mis en place pour rentrer en
possession de ses fonds lorsqu’on a affaire à un client défaillant

2- Difficultés rencontrées
Bien que le stage se soit déroulé dans une bonne ambiance, les difficultés
n’ont pas manqué car nous avons été confrontés plus ou moins graves à notre avis.
Nous avons constaté que beaucoup client prennent le crédit mais peu respecte leur
traite journalière et beaucoup d’entre eux tombe en impayé. Au regard du système
d’octroi de crédit et de l’analyse de nos recueils sur le terrain, il ressort les
problèmes suivants la procédure d’octroi et de suivi de crédit, entre autres
 Une longue durée entre la demande crédit et l’octroi de crédit
 L’insuffisance des montants accordés aux clients
 Le non-accord des périodes de grâce.
 Les bénéficiaires de crédit sont pour la plupart des analphabètes
incapables de fournir des informations clés liées à leur activité
 L’inadéquation de la technique d’évaluation de crédit
 La mauvaise gestion des activités par les clients
 Le non tenu d’une comptabilité régulière et fiable par certains
clients
 La complexité des formalités de crédits
 Le comité de crédit éprouve véritablement des difficultés à évaluer
la capacité de remboursement des demandeurs de crédit et la
rentabilité de leur projet
Après analyse le dossier de prêt est mal suivi, ce que nous allons énumérer en
quelques points
 Manque de rigueur dans le suivi des crédits débourser
 Manque de directive claire
  Insuffisance du personnel
CHAPITRE II : CADRE THEORIQUE ET METHODOLOGIE E LETUDE

Ce chapitre vise à présenter les conditions dans lesquels ce travail s’est effectué. Il
aborde d’une part, le cadre théorique du travail et d’autre part la méthodologie
utilisée.
Section I : Cadre théorique de l’étude
Il s’agit de présenter la problématique, l’intérêt de l’étude, les objectifs, et
les hypothèses.
A- Problématique
Depuis une vingtaine d’années, les EMF ont fait émerger un certain nombre
d’interrogations quant à leur succès. En effet, certains systèmes se sont rapidement
effondres alors que d’autres dans les circonstances apparemment semblables
connaissent un succès florissant. En effet réduire la pauvreté passe avant tout par
l’accès au micro-crédit des populations vivant dans l’extrême pauvreté. Ceci
s’inscrit dans la droite ligne des objectifs du millénaire pour le développement
OMD. A FISOL il faut noter la problématique de l’accès peu difficile des
bénéficiaires aux crédits, la gestion des risques de crédits par la réduction des
montants sollicités par les emprunteurs. L’octroi de crédit a FISOL se fait sur la
base d’un dossier dument élaboré qui renseigne l’institution sur le client grâce à
une fiche de demande de crédit qui est un outil de base de toute analyse. Il est dont
primordial de voir comment contribuer à l’amélioration de la procédure d’octroi et
de suivi de crédit dans les EMF cas de FISOL.
Répondre à cette question centrale nous amène aux questions spécifiques que voici
 Quelles sont les faiblesses liées à la procédure d’octroi de crédit
 Quelles sont les raisons qui expliquent le non-remboursement de crédits
C’est pour apporter des essais de réponses à ces préoccupations que nous avons
choisi le présent thème intitulé :« PROCEDURE DOCTROI ET DE SUIVI DE
CREDIT DANS UN EMF CAS DE FISOL COOP CA ».
B- Intérêt de l’étude
L’intérêt de l’étude est de permettre à FISOL de lever les obstacles liés à
l’accessibilité au microcrédit, et au développement du secteur sous toutes ses
formes. Ceci dans le but d’améliorer les conditions de vie des populations afin de
pouvoir inscrire le Cameroun sur la liste des pays qui atteindront les objectifs du
millénaire pour le développement.
C- Objectif général
D’une façon générale, l’objectif que vise cette étude de contribuer à
l’amélioration de la procédure d’octroi et de suivi du crédit dans les EMF et en
particulier FISOL
D-Objectif spécifique
De façon spécifique, il s’agit de
 Déterminer les faiblesses liées à la procédure d’octroi de crédit
 Expliquer les raisons qui expliquent le non-remboursement des crédits
octroyés
E-Hypothèse de l’étude
Afin d’atteindre les objectifs énumères ci-dessus ; les hypothèses de recherches
suivantes ont été formulées
 Hypothèse 1
Le retard dans l’octroi de crédit ; l’insuffisance des montants accordés et le
non-accord de mois de grâce liés à la procédure d’octroi de crédit
 Hypothèse 2
Le manque de suivi optimal des crédits a FISOL explique le non-
remboursement de crédit
Paragraphe 2 : Mécanisme d’octroi et de suivi de crédit à FISOL
Dans le souci de renforcer la fonction au sein du réseau et de parvenir à une
parfaite maitrise du portefeuille crédit ; il s’est avéré nécessaire de réviser la
politique et les procédures de crédits adapté pour le conseil d’administration
respectivement en mai 2011 et juillet 2013. Les innovations intégrées dans la
politique de crédit ont prévu une segmentation de marché définie selon le type de
financement ou le niveau de risque pris.
A- Politique d’octroi de crédit
La politique d’octroi de crédit est l’ensemble des principes et directives qui
précisent les orientations administratives et techniques qu’il faut pour encadrer le
crédit dans les EMF. Chaque EMF établi sa politique de crédit afin que chaque
opération cadre avec les missions et objectifs. Elle standardise la gestion de crédit
pour assurer l’équité dans chaque EMF en s’assurant que tous les membres ont
leurs dossiers de crédit traités sans discrimination.
1-Politique de crédit ou condition d’octroi de crédit
Il s’agit ici de la politique proprement dite cad les conditions d’octroi de crédit
a) Non-discrimination
Lors de l’octroi de crédit ; le personnel et les membres de comités de crédits
doivent en aucun cas ; faire preuve de discrimination (sociale ; politique ; ethnique
etc.) à l’égard du bénéficiaire. Il assure la conformité des informations fournies par
les membres obtenus dans le cadre de l’analyse de son dossier. Au cours de nos
travaux nous n’avons pas constaté de discrimination.
b) Objet du crédit
L’objet est l’activité à laquelle le crédit est destiné. Il permet de renforcer les
activités génératrices de revenues. Au nombre de ses activités on peut citer :
l’élevage ; l’agriculture ; le commerce ; la scolarité ; les Michelin.
c) Bénéficiaire cible
Les bénéficiaires de crédits sont : les commerçants ; les sociétaires ; les
entrepreneurs ; les entreprises ; les salaries ; les personnels ; les Michelin ; les
fonctionnaires.
d) Types de garanties
Tous les crédits doivent être assortis de garanties de façon à couvrir les risques
de pertes ou les réduire au maximum. Les garanties sont les autres éléments
destinés à rendre crédible l’engagement du membre à part son épargne qui sert de
nantissement. On distingue la garantie financière ; la garantie réelle et la garantie
personnelle.
2-Procédure d’octroi de crédit
Il est très important pour toute institution de microfinance car il y’a une
répercussion sur la qualité du portefeuille. Il se résume aux étapes suivantes
 Constitution et enregistrement des dossiers de crédit
  La visite et la validation des informations par le chargé de crédit
 Avis technique du chef d’agence
 L’examen ou l’étude des dossiers de demande de crédit par le comité de
crédit
 La décision d’octroi de crédit
LA CONSTITUTION OU LENREGISTREMENTS DES
DOSSIERS DE CREDITS
Le client commence par le remplissage du format A5 qui est la fiche de
demande de crédit (Annexe1). Après le dépôt de sa demande de crédit, l’agent de
crédit invite le client pour une séance d’entretien.
A l’issu de cette entrevue avec l’agent de crédit, les clients sont tenus de répondre
à un certain nombre de questions qui permettent le remplissage de la fiche
d’entretien :
 L’identification du client pour l’enregistrement
 L’identification de l’activité ou du projet
 Le montant sollicité par le client
 La garantie donnée en gage
 L’entreprise du client et la gestion qu’il en fait
LA VISITE ET LA VALIDATION DES INFORMATIONS PAR LE
CHARGE DE CREDIT (CC)
Cette visite est nécessaire ; voire indispensable dans l’évolution du dossier
de prêt. Elle permet de vérifier si les informations fournies par le demandeur sont
conformes à la réalité. Elle permet aussi de connaitre la position géographique du
client et de maintenir aussi un contact direct avec le client. Après cette étape ; le
chargé de crédit dispose des informations pour faire des recommandations au
comité de crédit.
AVIS TECHNIQUE DU CHEF DAGENCE (CA)
Après la transmission du dossier de crédit par le CC au CA ; ce dernier
l’étudie en fonction des informations contenues dans les fiches de renseignements
et donne son accord ;
EXAMEN OU L’ETUDE DE DOSSIERS DE DEMANDE DE CREDIT PAR
LES COMITE DE CREDIT
 Le comité de crédit se réuni tous les jeudis pour examiner les dossiers de
crédits. Leur appréciation porte sur : l’objet à financer ; la moralité du demandeur ;
l’effort d’épargne ; la nature des garanties proposées et la capacité de
remboursement du demandeur.
DECISION D’OCTROI DE CREDIT
Apres l’examen de dossier ; le comité de crédit prend la décision d’octroyer
le crédit aux clients demandeurs dont les dossiers ont reçu un avis favorable. Ces
clients sont informés par le chargé de crédit de leur localité respective. Une fois
informé ; les bénéficiaires se présente à FISOL pour remplir et signé la paperasse
de crédit ; il s’agit du contrat de prêt (Annexe 2); la reconnaissance de dette
(Annexe 3) ; le fonds commun de gestion et de solidarité prêt (Annexe 4); et
attestation avaliste (Annexe 5).
A cet effet certains frais sont perçus par la caisse ; il s’agit des frais d’étude
de dossier qui représente 1% du montant accordé ; les frais d’assurance qui
représente 1% du montant accordé ; et les frais de mise en place qui est en fonction
du montant accordé. Il est à noter que tous les dossiers ne sont pas validés compte
tenu des analyses des ratios.
3-Politique de suivie
Le suivie est un ensemble de procédure et d’action menées par les acteurs de
crédits afin de s’assurer que les conditions sécuritaires obtenues lors de la mise en
place du crédit ne sont pas dégradées et que les échéances seront respectées. Il se
dégage alors deux types de suivi : le suivie administratif et le suivie de
remboursement.
a) Le suivi administratif
Le suivi administratif concerne des actions menées à partir du siège des entités
de FISOL. Ces actions se résument à la CA d’envoyé sur l’initiative des chargés de
crédit une lettre de rappel d’échéance a l’emprunteur afin d’attirer son attention sur
l’imminence de la date d’exigibilité du remboursement. Au cours de notre stage
nous n’avons pas constaté ce geste.
b) Le suivi des remboursements
Tout crédit débloqué a FISOL est convenablement suivi par des responsables de
l’institution à savoir : le chargé de crédit ; le chef d’agence afin de s’assurer du
remboursement au fur et à mesure que le prêt se dénoue.
Section 2 : METHODOLOGIE DE L’ETUDE
Le respect des étapes de méthodologie adoptée pour une recherche permet
d’aboutir a des résultats concrets et fiables. Cette section va présenter la démarche
que nous avions suivie pour mener notre étude. Elle présente également la manière
dont les données ont été collectées et les différents outils d’analyses.
Paragraphe 1 : Collecte des données
Ce paragraphe présentera ; la population de l’étude ; le processus
d’échantillonnage et les outils qui ont permis d’obtenir les données.
A-Population d’études et échantillonnages
a) Population de l’étude
La population de notre étude est constituée de l’ensemble des agents (5) de
FISOL (Le chef d’agence ; La responsable d’opération ; le chargé de crédit ; le
chargé de recouvrement et d’épargne ; la caisse et l’accueil) et tous les clients
bénéficiaires de crédit. Le nombre total de clients est estimé à 1000 clients.
b) L’échantillon de la population
Il s’agit d’une stratification de la population à étudier. En effet ; la taille de
cette population de base et les ressources limitées nous ont amené à procéder à un
sondage exhaustif dont l’échantillon a été prélevé par un tirage aléatoire. Cet
échantillon a une taille de 25 individus donc 5 agents et 25 clients en situation de
remboursement dans la commune de FISOL. Le récapitulatif de l’échantillonnage
et de la population d’étude se présente dans le tableau suivant

Taille de la Population Population Coef de Mode

population prévue touché sondage
mère
Chef d’agence 01 01 01 100 Exhausti
f
 Responsable 01 01 01 100 Exhausti
opération f
Chargé de 01 01 01 100 Exhausti
crédit f
Chargé de 02 0 0 00 Exha
recouvrement ustif
et d’épargne
Caisse et 01 01 01 100 Exhausti
accueil f
Clients 1000 25 25 100 Aléatoire
Total 1006 29 29 100
Source : par nos soins
B-Outils de collectes de données
Les informations relatives au micro-crédit et micro finance ont été recueillis au
moyen d’une documentation constitués à cette fin ; d’une enquête et d’Interview.
1) Recherche documentaire
La recherche documentaire constitue outil qui a été le plus utilisé. Elle nous
a permis de consulter les documents qui traitent du phénomène de microfinance et
du microcrédit en particulier les livres ; les bulletins d’analyses et d’informations ;
les rapports d’activités ; les exposées sur la microfinance ; les mémoires ; les
revues et les journaux. Cette recherche documentaire a été complétée par les
informations recueillis sur les sites internet.
2) Enquête
Elle consiste à élaborer un questionnaire destiné à la population cible ; plus
précisément a l’échantillon choisi de cette population. Cette technique a permis la
prise de contact auprès de certains clients de FISOL ainsi qu’avec les agents de
l’institut en vue de recueillir les informations nécessaires en rapport avec notre
thème.
a. Technique interview
 Elle consiste à des entretiens au cours desquels le chercheur interroge des
personnes qui fournissent des informations relatives à son sujet de recherche. Cette
technique nous a permis d’avoir des contacts physiques (verbaux) avec des clients
et agents de FISOL susceptibles de nous fournir des informations qui nous auraient
été difficiles d’obtenir avec un questionnaire.
Paragraphe 2 : Les outils d’analyses et technique de dépouillement
Dans ce volet ; il s’agira de préciser la méthode de dépouillement des
informations recueillis et les moyens d’analyses de celle-ci.
I) Technique de dépouillement
A ce niveau nous avons recouru à la méthode manuelle de traitement des
données. Les informations recueillies sont d’abord codifiées et classées en
fonctions des centres d’intérêt retenus. Ensuite les résultats issus du traitement de
ces informations ont fait l’Object d’une analyse objective. Cette démarche
méthodologique permettra ; grâce aux résultats dégagés et aux analyses faites de
valider ou d’invalider les hypothèses émises.
II) Les outils d’analyses de données
Pour la représentation synthétique des données et la facilité de lecture ; nous
avons réalisés quelques tableaux statistiques conçus dans les logiciels Word et
Excel retraçant les fréquences relatives des différentes variantes afin de permettre
une bonne analyse et une meilleure vérification des hypothèses.
III) Seuil de décision
Avant l’analyse des résultats ; il convient de rappeler ici le seuil de toute
décision. Toutes les données recueillies auprès des individus de notre échantillon
qui auront atteint 50% des avis seront identifiés comme les vrais causes. De plus
comme les résultats de guide d’entretien ont suivi les tendances générales des
données recueillies par les questionnaires ; la vérification des hypothèses
s’accentuera beaucoup plus sur les pondérations des intentions et réponses
consignées dans les tableaux de dépouillement.
IV) Difficultés et limite
Nous avons eu quelques difficultés lord de la réalisation de ce travail :
  La non-disponibilités des responsables à nous recevoir
La difficulté est donc relative à la non-disponibilité en temps opportuns ; des
agents du fait de leur occupation professionnelle occasionnant d’énormes allées et
retour.
 La méfiance des responsables à livrer les informations
Dans cette situation de concurrence ou les entreprises cherchent la moindre faille
des autres entreprises de la même branche pour leur arracher les clients et se
positionner sur le marché ; l’information devient une denrée rare pour toute
personne extérieure au système. Aujourd’hui à FISOL n’importe qui ne peut
donner informations aux stagiaires et les personnes qui sont habilitée a le faire sont
très souvent difficiles d’accès.
 Notre enquête n’a pas pris en compte toute la commune de FISOL a causes
de nos moyens limités d’où le choix de l’échantillon de convenance
 La réticence des clients en ce qui concerne leurs réponses à nos questions de
peur qu’ils ne soient pénalisés lors de la prochaine demande de crédit.
Les informations recueillies lors de nos enquêtes sont limitées quant à leur qualité ;
leur fiabilité et leur insuffisance par rapport à celles recherches. Il faut également
noter que les réalités économiques sont différentes d’un bénéficiaire a un autre.

CHAPITRE 3 : PRESENTATION ; ANALYSES DES RESULTATS ET

IMPLICATIONS MANAGERIALES
Le présent chapitre se divise en deux sections. Il s’agira dans la première
section de la présentation et de l’analyse des résultats et dans la deuxième ; la
vérification des hypothèses émises et le recueil des suggestions par rapport aux
problèmes soulevés.
Section 1 : Présentation et analyses des résultats
Dans cette section ; nous allons présenter les résultats d’enquêtes réalisées
auprès des clients à l’aide de la technique du questionnaire qui fera l’objet de tri à
plat.
Paragraphe 1 : Présentation et analyses des données relatives à
l’hypothèse 1
Dans ce paragraphe ; nous allons exposer les résultats de nos enquêtes ayant
rapport avec l’hypothèse 1
1.1) Présentation des données d’enquêtes relatives à la durée de la procédure
d’octroi de crédit et au déblocage des dossiers de demandes de crédits
Les clients enquêtés ont donné leur avis sur la durée de la procédure d’octroi
de crédit ainsi que sur la durée du déblocage des dossiers de crédits. Le degré des
appréciations faites par les clients se présente dans les 02 tableaux suivants :
Tableau 1 : Appréciations des clients sur la durée d’octroi de crédit
Eléments Effectifs Fréquence relative
Longue 12.5 50%
Peu longue 10 40%
Court 2.5 10%
Total 25 100%
Source : résultats de nos enquêtes
Il ressort de ce tableau que 50% des clients soit 12.5 enquêtés jugent longue
la procédure d’octroi de crédit ; 40% soit 10 enquêtés la trouve peu longue alors
que seulement 2.5 enquêtés soit 10% pensent qu’elle est plutôt courte. La plupart
de ceux qui ont fait l’objet de nos enquêtes ont déclaré que FISOL tarde à leur
accorder du crédit et cela à cause des formalités administratives qu’ils trouvent
trop contraignantes. Certains ont même affirmé qu’ils ont attendu un mois avant
d’avoir une suite à leur demande. Dans ce cas ; le crédit pourrait être octroyé à un
moment où ils n’en manifesteraient plus le besoin réel.
Tableau 2 : Appréciation des clients sur la durée du déblocage des dossiers de
demandes de crédits

Eléments 1 semaine 2 semaines + 2 semaines Total

Fréquences 4.25 7 13.75 25
 absolue
Fréquence 17% 28% 55% 100%
relative
Source : Résultats de nos enquêtes
Le tableau nous montre que 17% des clients ont obtenu leur crédit en une
semaine mais ce fut un crédit immédiat. La majeure partie soit 55% n’a obtenu ce
déblocage qu’au-delà de 2 semaines. Il faut cependant noter que 28% ont obtenu
leur crédit dans la limite de la durée prévue qui est de 2 semaines. Ce qui fait que
la majorité des clients juge longue la durée de la procédure d’octroi de crédit. Par
conséquent ; les opportunités pour lesquelles les crédits sont sollicités pour les
clients vont passer.
1.2) Présentation des données d’enquêtes relatives au montant octroyé
Tableau 3 : Appréciations des clients sur des clients sur les montant accordés
Avis des clients Effectifs Fréquence relative
Suffisant 7 28%
Insuffisant 18 72%
Total 25 100%
Source : Résultat de nos enquêtes
Au niveau du tableau ; nous constatons que 28% des clients enquêtés jugent
le montant de crédit suffisant. Par contre 72% des clients en situation de
remboursement estiment que le montant de crédit est insuffisant. Ces clients jugent
le montant de crédit insuffisant ; car le montant demandé ne correspond pas aux
montants accordés. Ce qui suppose que le bénéficiaire ne parvient pas à financer
ses activités comme il le désir. Ils souhaiteraient donc avoir le montant demandé
afin de bien financer leur activité.
1.3) Présentation des données d’enquêtes relatives à l’obtention des mois de
grâce
Tableau 4 : Appréciations des clients sur le bénéfice d’une période de grâce
Eléments Effectifs
 Oui 2.5
Non 15.5
Indiffèrent 7
Total 25
Source : Résultats de nos enquêtes
A la lecture du tableau ; nous constatons que seulement 2.5 clients ont avoué
avoir obtenu de période de grâce ; 15.5 enquêtes ont répondu qu’ils n’en n’ont pas
bénéficié pendant leur retard et 7 étaient indifférents à cette question. On a donc
compris que cette dernière catégorie n’a jamais été en retard ; ce qui nous conduit à
dégager un échantillon des personnes en retard au moins une fois de 18 individus
dont la répartition suivant le bénéfice d’une période de grâce se présente comme
suit
Tableau 5 : Appréciation des clients ayant connu de retard sur le bénéfice d’une
période de grâce
Elément Effectifs Fréquence relative
OUI 3 12%
NON 22 88%
Total 25 100%
Source : résultat de nos enquêtes
Ce résultat peut dont s’analyser en affirmant que 88% des clients n’ont pas
bénéficié de période de grâce pendant leur retard contre seulement 12% qui en ont
bénéficié. Les clients se plaignent parce qu’ils ne parvenaient pas à multiplier le
capital investi avant les échéances.
Les agents enquêtes affirment que les clients ne le demandent pas (les mois
de grâce). Il faut noter qu’un bon nombre dc clients sont des analphabètes et ne
savent pas qu’ils peuvent en faire la demande.
Paragraphe 2 : Présentation et analyses des données relatives à l’hypothèse 2
 Nous allons présenter dans ce paragraphe ; les résultats de nos enquêtes
ayant rapport avec l’hypothèse 2
2.1) Niveau d’appréciation du suivi par les clients
Tableau 6 : Appréciations des clients sur la visite du chargé de crédit
Visite Effectifs Fréquence relative
OUI 6 24%
NON 19 76%
TOTAL 25 100%
Source : résultat de nos enquêtes
A la lecture du tableau nous constatons que 24% des enquêtés reçoivent au
moins une fois la visite du chargé de crédit après déboursement ; tandis que 76%
des enquêtés affirment n’avoir jamais reçu la visite de chargé de crédit. Certains
ont même déclaré qu’ils n’ont plus eu de conseil dans la gestion de leurs activités
comme ils avaient l’habitude de l’avoir. Cela pourrait engendrer de façon fréquente
des cas de non-remboursement des crédits. De plus nos ; divers entretiens avec le
chargé de crédit nous ont permis de comprendre que le suivi n’est pas optimal et
ceci à cause de l’accumulation des taches dont il fait l’objet mais aussi à cause des
difficultés liées aux moyens matériels et financiers. Ce qui compromet sans doute
le suivi des crédits. Or ; il s’avère que le bon suivi des crédits quand bien même
n’exclut pas le non-remboursement ; le minimise largement. Cette proportion
élevée des clients mal suivis ; ne peut outre mesure que favoriser l’augmentation
non-remboursement et par conséquent la dégradation de la qualité du portefeuille.
Section 2 : Vérification des hypothèses et suggestion
Dans cette section ; nous allons procéder dans un premier temps à la
validation des hypothèses émises et dans un second temps nous allons formuler des
suggestions aux problèmes soulevés.
Paragraphe 1 : Vérification des hypothèses
L’analyse des informations recueillies nous a permis de procéder à la
vérification des hypothèses.
 I) Vérification de l’hypothèse 1
Notre première hypothèse postulait que : le retard dans l’octroi de crédit ;
l’insuffisance des montants accordés et le non-accord des périodes de grâce sont
les faiblesses liées à la procédure d’octroi de crédits. Il ressort de l’analyse de nos
résultats que :
 50% des clients jugent longue la procédure d’octroi de crédit ; tableau page
 55% des client affirment avoir obtenu le crédit au-delà de 2 semaines
(tableau page) délai rigueur
 72% des clients trouvent que le montant du crédit octroyé est insuffisant ;
(tableau page)
 88% des clients jugent n’avoir pas obtenu des mois de grâce. (Tableau ;
page)
De tout ce qui précède ; notre 1re hypothèse qui stipulait que le retard dans
l’octroi de crédit ; l’insuffisance des montants octroyés et le non-accord des
périodes de grâce sont la faiblesse liée a la procédure d’octroi de crédit est vérifiée.
II) Vérification de l’hypothèse 2
Notre seconde hypothèse stipulait que le manque de suivi optimal des crédits a
FISOL explique le non-remboursement des crédits octroyés. Il ressort de nos
analyses que 76% des bénéficiaires de crédit après de FISOL n’ont pas reçu la
visite du chargé de crédit après déboursement du crédit. Donc ces crédits sont
détournés vers d’autres activités ou à d’autres fin. Ce qui sans doute occasionne le
non-remboursement des crédits octroyés. L’hypothèse est vérifiée
Paragraphe 2 : Suggestion
A) Suggestion à l’endroit de l’institution
En tenant compte fondamentalement de toutes les remarques faites ; nous
pensons qu’il serait important pour FISOL de :
 Appelez à l’ordre le chargé de crédit
 Recruter des agents de suivi afin de renforcer le système de suivi et de
limiter le cumul de fonctions du chargé de crédit
 Recruter les assistants chargé de crédit dans les bureaux afin de faciliter la
tache au chargé de crédit et aussi limiter les longues files d’attentes
 Mettre en place un système de suivi des impayés qui permette au dirigeant
d’analyser régulièrement leur tendance. La visite de terrain doit être
obligatoire et régulière pour tous les clients sans discrimination
 Revoir l’organigramme en y insérant le département de suivi et de
recouvrement surtout dans les zones reculées pour éviter le détournement
des crédits vers les activités à rentabilité douteuse
 Eviter le retard dans le déblocage et le décaissement du crédit par rapport au
calendrier de l’activité du client
 Accorder le montant solliciter aux clients
 Sensibiliser les clients par rapport au mois de grâce
 Réduire au minimum nécessaire les formalités afférentes à la procédure
d’octroi de crédit.

B) Suggestion a l’endroit des clients

En ce qui concerne les clients ; nous leur demandons de :
 Remplir toutes les formalités avant l’octroi de crédit
 Fournir des informations fiables lors de la demande et du montage des
dossiers de crédits
 Tenir une comptabilité cad séparer la caisse de l’entreprise a celle du
ménage
 Prendre juste le crédit nécessaire à l’activité
 Mieux gérer leurs activités tout en limitant le crédit demandé pour l’activité
annoncée
 Déposer à temps les acomptes
 CONCLUSION

Le présent travail nous a permis de déterminer les faiblesses liées à la procédure

d’octroi de crédit ; d’identifier les raisons qui expliquent le non-remboursement
des crédits octroyés et de préconiser des mesures adéquates pour améliorer la
procédure d’octroi et de suivie de crédits. Dans la perspective de résoudre cette
problématique ; nous avons eu des entretiens avec le personnel, de FISOL ainsi
qu’avec les bénéficiaires de crédits. Dans l’analyse de ces différentes informations
recueillis ; il ressort de faiblesses au niveau de la procédure d’octroi de crédit. Au
nombre de ces faiblesses ; nous pouvons citer le retard dans l’octroi de crédit ;
l’insuffisance des montants accordés et le non-accord des périodes de grâce.
Le non-remboursement des crédits a FISOL est du a des différents facteurs tels que
le manque de suivi optimal des crédits octroyés ; le défaut d’encadrement ; la
mauvaise gestion de crédits par les clients ; etc... Ce non-remboursement se traduit
par les indicateurs de performances non reluisants que l’institut affiche ces
dernières années. Il est donc nécessaire au regard de ces résultats que nos divers
suggestions ou mesures préconisés soient prises en compte pour contribuer à la
maitrise des impayés et surtout a l’amélioration de la procédure d’octroi et de suivi
de crédit. Toutefois ; il est nécessaire de faire remarquer que l’étude n’a pas tenu
compte de l’analyse du phénomène au non-remboursement sur certains aspects tels
que les impayés par secteurs d’activité ; l’effet du niveau d’instruction des clients
sur le niveau de remboursement.
Au total ; nous ne pouvons prétendre avoir entièrement décortiqué cette
problématique. Néanmoins ; nous estimons que notre modeste contribution à la
recherche de solutions aux problèmes liés a la procédure d’octroi et de suivi de
crédit aidera l’agence à se maintenir comme l’une des plus grandes EMF au
Cameroun. L’extension de cette étude a toutes les EMF devrait être une priorité
des autorités tant publiques que privées concernés. Aussi il serait souhaitable que
les différents aspects non explicités au niveau de ce travail constituent des pistes
pour des recherches ultérieures.
 REFERENCES BIBIOGRAPHIES
1) Adam’s M (2000) « La micro finance : Principe et développement »
2) Manuel de procédure d’octroi de crédit a FISOL
3) Noumonvi K. Bruno (2010) « Contribution a l’amélioration du processus
d’octroi de crédit dans les IMF : cas de PAPME » mémoire (FASEG UAC)
4) Desmitcht F. « Analyses des crédits professionnels »
5) Honlonkou A. Acclassato D. Quenum V « Problématique du
remboursement des crédits dans les SFD et garanties de prêt aux petits
operateurs économiques » ELIFID Septembre 2001
6) Care international ; Manuel de gestion des risques en microfinance
 ANNEXES
QUESTIONNAIRES AUX CLIENTS
Dans le cadre de la réalisation de notre mémoire de fon de formation sur le thème
de contribution a l’amélioration de la procédure d’octroi et de suivi de crédit dans
les EMF : cas de FISOL ; nous vous prions de bien vouloir répondre aux questions
ci-dessous.
Nous mesurons la difficulté que vous avez à communiquer ces informations et
gardons votre anonymat pour les réponses
1) Identité de l’enquête
Sexe
Profession ………………………………………………….
Alphabétisé : OUI NON
2) Aviez-vous une fois bénéficié de crédit a FISOL ; si oui combien
OUI NON
……………………………………………………………………………………
3) Que pensez vous des conditions d’accès aux financements
……………………………………………………………………………………
4) Le montant demandé vous a été accordé
OUI NON
5) Si non ; ou trouvez-vous le complément
6) Que pensez vous de la durée qui sépare la demande de l’octroi de crédit
Longue Peu longue Courte
7) Aviez-vous reçu la visite d’un membre de FISOL avant ou après l’obtention
du crédit
OUI NON
8) Que pensez-vous du tout intérêt
BAS Raisonnement Elevé
9) Tenez-vous une comptabilité
OUI NON
10 Lors des précédents crédits ; êtes-vous tombés en situation de non-
remboursement ; si oui POURQUOI
…………………………………………………………………………………
11 Aviez-vous obtenu des périodes de grâce durant vos retards de remboursement
OUI NON
 Merci pour votre disponibilité et votre collaboration.
GUIDE D’ENTRETIEN (aux agents de FISOL)

Dans le cadre de la réalisation de notre mémoire de fin de formation de

licence professionnel en Communication Négociation Vente a IUT (Institut
Universitaire de technologie) portant pour thème « Contribution a l’amélioration
de la procédure d’octroi de crédit dans les EMF : cas de FISOL COOP CA » nous
souhaiterons avoir votre contribution a travers le présent guide d’entretien. Votre
contribution sera dune importance capitale dans la réalisation de ce travail
1-Quelles sont les activités principales que vous financez
……………………………………………………………………………………
2-Quels sont les principaux critères d’octroi de crédit a FISOL
……………………………………………………………………………………
3-Le comité de crédit accorde-t-il le montant demandé
…………………………………………………………………………………
4-Si non pourquoi
…………………..……………………………………………………………..
5-Saviez vous que les clients vont recours à d’autres sources de financements
…………………………………………………………………………………
6-Si oui ; quels sont les causes
……………………………….………………………………………………..
7-Que pensez vous des informations fournies par les clients lors des demandes de
crédits………………………………………………………………………
8-Quels sont les difficultés que vous rencontrées lors du montage et de suivi d’un
dossier de crédit
………………………..………………………………………………………..
9-FISOL connait elle les problèmes de non-remboursement de crédit
………………………………………………………………………………….
10-Quelles peuvent être selon vous la cause de non-remboursement de crédits
octroyés
…………………………………………………………………………………..

(Merci pour votre disponibilité et votre collaboration)

Annexe1 : Fiche de demande de crédit
Annexe 2 : Contrat de prêt
Annexe3 : Reconnaissance de dette
Annexe 4 : Fonds commun de gestion solidarité prêt
Annexe 5 : Avaliste
Organigramme de FISOL COOP CA
 TABLE DE MATIERE
AG
Dédicaces-------------------------------------------------------------------------------------------
Remerciements------------------------------------------------------------------------------------
Sommaire-------------------------------------------------------------------------------------------
CA
Sigles et abréviations-----------------------------------------------------------------------------
ListeDIRECTIO COMITE DE
des tableaux---------------------------------------------------------------------------------
N CREDIT
Fiche d’identification-----------------------------------------------------------------------------
RO
Résumé---------------------------------------------------------------------------------------------
------------------------------------------------------------------------------------------------------
Introduction générale -----------------------------------------------------------------------------
CHARGE DE
CHARGE DE
PRESENTATION DU RECOUVREME
Chapitre 1 : :CREDIT CADRE NT
INSTITUTIONNEL DE
L’ETUDE………………………………………………………………………..
Section 1 : Cadre institutionnel de l’étude……………………………………….
Paragraphe1 : Historiques RESPONSAB
; Missions ; et objectifs……………………………..
LE DE ZONE
Paragraphe 2 : Activité et environnement de FISOL…………………………..
1) Activités
1.1 L’épargne
a) Collecte de
AGENT 1
l’épargne
AGENT 2 AGENT 3 AGENT 4
b) Octroi de crédit
1.2 Crédits et microcrédits
2) Environnement de FISOL
2.1) Le marché
2.2) La clientèle
2.3) Les partenaires
2.4) Les concurrents
Section 2 : Organisation structurelle ; ressources et déroulement de stage……….
Paragraphe 1 : Organisation structurelle
Paragraphe 2 : Les ressources
1) Ressources matérielles
2) Ressources humaines
3) Ressources financières
Paragraphe 3 : Déroulement du stage
 1) Travaux effectués
2) Difficultés rencontrées
CHAPITRE II : CADRE THEORIQUE ET METHODOLGIE DE L’ETUDE
Section 1 : Cadre théorique de l’étude…………………………………………..
Paragraphe 1 : Problématique ; intérêt de l’étude ; objectifs et hypothèse
1) Problématique
2) Intérêt de l’étude
3) Objectifs
4) Hypothèse
Paragraphe 2 : Politique d’octroi et de suivi de crédit
1) Politique d’octroi de crédit
2) Procédure d’octroi de crédit
3) Politique de suivie
Section 2 : méthodologie de l’étude……………………………………………..
Paragraphe 1 : collecte de données
1) Outils de collecte de données
a) Recherche documentaire
b) Enquête
c) Interview
Paragraphe 2 : Les outils d’analyse et technique de dépouillement
1) Technique de dépouillement
2) Outils d’analyse des données
3) Difficultés et limite
CHAPITRE III : PRESENTATION ; ANALYSES DES RESULTATS ET
IMPLICATIONS MANAGERIALES……………………………………………
Section 1 : Présentation et analyse des résultats…………………………………
Paragraphe 1 : Présentation et analyse des données relatives à l’hypothèse 1
Paragraphe 2 : Présentation et analyses des données relatives à l’hypothèse 2
Section 2 : Vérification des hypothèses et suggestions………………………….
Paragraphe 1 : Vérification des hypothèses
Paragraphe 2 : Suggestions
CONCLUSION……………………………………………………………
REFERENCES BIBLIOGRAPHIQUES
ANNEXES