UNIVERSITE NAZI BONI

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Institut Universitaire de Technologie
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Département d’Assurance Banque et Finance

RAPPORT
De stage pour l’obtention du

DIPLOME UNIVERSITAIRE DE TECHNOLOGIE

En (Option :) Assurance, Banque et Finance

Thème :
La Procédure d’octroi du crédit agricole

Du 14 aout au 14 octobre

A la caisse populaire de Farakan Annexe

Ouedraogo W A Malicka

Maître de Stage Directeur de rapport

Madame Chantal SOULAMA Dr Yira Boulaye
Agent de crédits Enseignant à l’UNB/IUT

Année universitaire 2022- 2023

Période de production du rapport : En Octobre 2023

Présenté par OUEDRAOGO Malicka

 La procédure d’octroi du crédit agricole

SOMMAIRE

SOMMAIRE.................................................................................................................................I

DEDICACES.................................................................................................................................II

REMERCIEMENTS......................................................................................................................III

LISTE DES SIGLE ET

ABREVIATION………………………………………………………………………………………………………………………………
V

PREAMBULE.............................................................................................................................VII

INTRODUCTION...........................................................................................................................1

CHAPITRE I : PRESENTATION DE LA CAISSE POLPULAIRE DE FARAKAN ANNEXE............................4

I. HISTORIQUE, MISSION ET ORGANISATION..............................................................................4

II. PRESENTATION DE L'ACTIVITÉ

CHAPITRE II :PROCEDURE D’OCTROIE DU CREDIT AGRICOLE.......................................................11

I. APERÇU DU CREDIT AGRICOL............................................................................................11

II. LA PROCEDURE D’OCTROE DU CREDIT AGRICOLE A LA CAISSE POPULAIRE DE FARAKAN ANNEXE.....13

CHAPITRE III: Synthèse du stage

1-TacheTâche accomplie
2-Difficulté rencontrée
3-Solution proposées
4-Observation et suggestion
5-Apport du stage sur le plan pratique

Conclusion Générale

ii
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

DEDICACES

L’honneur me revient de dédier ce rapport à :

 Mon père OUEDRAOGO Moutawakilou;

 Ma mère OUEDRAOGO Salamata;

 Mes frères et sœurs pour leurs soutiens, encouragements,

conseils et prières ;
 A tous ceux qui me sont chers.

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

REMERCIEMENTS

Je tiens d’abord à remercier ALLAH pour son assistance, pour le courage

et la force qu’il m’a attribué tout au long de la rédaction de ce présent document.

Mes remerciements vont à l’endroit de tous ceux qui ont contribué de près
ou de loin à ma formation professionnelle et à la rédaction de ce rapport. Parmi
eux :

 Madame SANGARE/ DIALLO Aissata, Directrice de la Caisse Populaire

de FARAKAN pour nous avoir permis d’effectuer ce stage au sein de
l’institution ;
 Madame Chantal SOULAMA, agent de crédit, notre maitre de stage pour
avoir suivi et mis à notre disposition les informations nécessaires pour la
rédaction de ce document ;
 Madame Ezita SAKO , agent de guichet pour sa disponibilité;
 Tout le personnel de la caisse populaire de FARAKAN ANNEXE pour les
services qu’ils nous ont rendus ;
 Toute la promotion 2022-2023 Assurance Banque et Finance;
 Tous ceux qui d’une manière ou d’une autre ont participé à l’élaboration de
ce rapport.
Dr Yira Boulaye ,mon directeur de suivi

II
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

SIGLES ET ABREVIATIONS

ABF : Assurance Banque et Finance

BCEAO : Banque Centrale des Etats de l’Afrique de l’Ouest

CE : Capacité d’Emprunter

CP : Caisse Populaire

CV : Caisses Villageoises

DCPC : Délégation des Caisses Populaires du Centre

DCPE : Délégation des Caisses Populaires de l’Est

DCPN : Délégation des Caisses Populaires du Nord

DCPO : Délégation des Caisses Populaires de l’Ouest

DUT : Diplôme Universitaire de Technologie

FCFA : Franc de la Communauté Financière Africaine

FCPB : Faitière des Caisses Populaires du Burkina

IUT : Institut Universitaire de Technologie

UNB : Université Nazi BONI

III
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

PREAMBULE

L’Université Nazi BONI(UNB), établissement public de l’état à caractère

Scientifique, Culturel, et Technique (EPSCT), est née de la transformation
successive du Centre Polytechnique de Bobo-Dioulasso (CUPB) créé le 19
septembre 1995 par décret No 95-340/PRES/MESSRS, en Université
Polytechnique de Bobo-Dioulasso puis devenu Université Nazi BONI aux termes
du décret No 2018-0140/PRES/PM/MESRSI/MINEFID du 05 mars 2018. Elle
compte sept(07) établissements d’enseignements et de recherche à savoir
l’Institut Universitaire de Technologie(IUT), l’Institut du Développement
Rural(IDR), l’Institut Supérieur des Sciences de la Santé(INSSA), l’Ecole
Supérieure d’Informatique(ESI), l’Unité de Formation et de Recherche en
sciences Juridiques, Politique, Economique, et de Gestion (UFR/SJPEG),
l’Unité de Formation et de Recherche en Sciences et Techniques(UFR/ST), et
l’Unité de Formation et de Recherche en Sciences Humaines – Lettres Art et
Media(UFR/SH-LAM).

L’Institut Universitaire de Technologie (IUT), à sa création en 1972 à

l’Université de OUAGADOUGOU ne comprenait que les filières de Gestion
Commerciale et de Finance Comptabilité. En 1976, le département de Secrétariat
Bureautique fut ouvert avant d’assister à la création de la section industrielle en
IV
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

1992. L’IUT délivre, en deux (2) années d’études le DUT, et en trois (3) années la
LICENCE PROFESSIONNELLE en :

 Section Industrielle
 Génie électrique option Electrotechnique (GE/ETK) ;
 Génie électrique option Electronique (GE/ELO) ;
 Génie Industrielle et Maintenance (GIM) ;
 Génie Mécanique et Productique (GMP) ;
 Génie Civil (GC).
 Section Tertiaire
 Finance Comptabilité et Gestion d’Entreprise (FC-GE) ;
 Marketing et Gestion Commercial (MGC) ;
 Administration et Communication d’Entreprise (ACE);
 Administration et Assistance de Direction ;
 Assurance Banque et Finance (ABF).

La formation à l’IUT comprend une phase théorique relative à l’acquisition des

connaissances de base par les cours dispensés ainsi que les travaux dirigés, et
une phase pratique comprenant les travaux pratiques et les stages de fin de cycle.
Ces derniers permettront à l’apprenant de mettre en pratique les connaissances
théoriques acquises lors de la phase théorique d’une part et de se familiariser
avec l’environnement d’entreprise d’autre part. C’est dans ce sens qu’un stage de
deux (2) mois nous a été accordé par la caisse populaire de FARAKAN annexe
durant lequel nos recherches ont porté sur « La procédure d ’octroied’octroie du
crédit agricole »

V
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 INNTRODUCTION GENERALE

La première caisse populaire du Burkina Faso a été créée en 1972 dans la

zone de la Bougouriba à travers la coopération Canadienne. Elle s’est développée depuis
cette période et s’étend de nos jours sur toute l’étendue du territoire du Burkina Faso. La
Caisse Populaire mène deux principales activités que sont la collecte de l’épargne et
l’octroi de crédit. Au cours de ces dernières années, le projet de micro finance a pris une
importante place en Afrique occidentale. Le crédit est donc à la base de la bonne
marche des affaires. Pour ce faire, la caisse populaire doit appuyer davantage
l’octroi du crédit afin de s’adapter aux mutations dans l’intérêt de répondre aux
besoins de la population avec moins de risque et ce, dans l’optique de contribuer
au développement plus large du Burkina. C’est donc cet état de fait qui nous a
motivé à retenir le thème « Procédure d’octroi du crédit agricole : cas de la
caisse populaire de FARAKAN Annexe ». Toute chose qui nous amène à poser
les questions suivantes : sur quelle base effective le crédit est-il octroyé aux
agriculteurs ? Quelles sont les difficultés rencontrées dans l’octroi de ce crédit ? Et
quelles sont les approches de solutions pour pallier ces difficultés ?

Quant aux objectifs poursuivis, le choix de ce thème est l’occasion pour nous de
nous imprégner des pratiques en cours dans cette structure financière en matière
de crédit en général et plus spécifiquement les conditions d’accès au crédit
agricole. Pour y arriver, nous avons opté pour la démarche méthodologique
combinant la recherche documentaire, des entretiens avec les responsables de
l’entité, ainsi que des recherches en ligne. L’observation empirique pendant le
stage de deux (02) mois effectué dans cette entité notamment aux services de
crédit nous a permis d’enrichir notre travail.

Notre étude s’articulera autour de trois (03) grands chapitres :

 Une première partie qui sera consacrée à la présentation de la caisse

populaire de FARAKAN annexe ;
 Une seconde partie qui expliquera la procédure d’octroi de crédit
agricole à la caisse populaire de FARAKAN annexe
 La dernière partie réservée a la synthèse du stage
 La procédure d’octroi du crédit agricole

CHAPITRE I : PRESENTATION DE LA CAISSE POPULAIRE

DE FARAKAN
I. Historique, mission et organisation
I.1 HISTORIQUE

Située au secteur n° 1, quartier FARAKAN de Bobo-Dioulasso, la CP de

FARAKAN a ouvert ses portes en1994 à Bobo-Dioulasso. Elle est régie par la loi
N°023-2009/AN du 14Mai 2009 et le décret d’application
N°2009-839/PRES/PM/MEF du 18 Décembre 2009.Elle a obtenu son agrément le
09Juin 2011 sous le N°A-111100427. Son fonctionnement est régi par des
statuts, des règlements intérieurs et des politiques administratives.

Elle a comme objectif de collecter l’épargne de ses membres, de consentir du

crédit, de favoriser la solidarité et la coopération entre les membres en améliorant
leurs conditions de vie. Pour atteindre son public cible, elle a procédé à l’ouverture
de quatre (04) agences dont l’annexe, le grand marché central, le grand marché
bétail et cikassocira pour plus de proximité et de sérénité de ses opérations

I-2 La mission de la caisse populaire à travers la RCPB

Le Réseau des Caisses Populaires du Burkina (RCPB) s’est assigné comme

mission de contribuer à l’amélioration des conditions de vie des laborieuses
populations du Burkina et ce, par le biais :

 De la mobilisation de l’épargne locale ;

 Du développement d’entreprises coopératives d’épargne et de crédit fiables
et rentables ;
 De la promotion de produits et de services financiers accessibles et
adaptés ;
 De l’administration et la gestion démocratique selon les règles et principes
coopératives, dans le souci et le respect de la personne humaine.

I-3 Organisation de la CP de FARAKAN

La CP de FARAKAN est organisée de la manière suivante :

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

I-3-1. La direction

C’est l’organe qui assure et gère les activités de la caisse ainsi que son point
de service. Elle est composée :

 d’une directrice qui est nommée par la directrice générale du RCPB sur
proposition de la délégation et qui a pour responsabilité la coordination des
activités, la supervision des employés et de faire le point au conseil
d’administration ;
 d’une secrétaire de direction qui gère le standard téléphonique, assure la
réception des visiteurs et la gestion du courrier arrivé et départ.

I I-3-2. Le service Administratif et financier

Animé par des agents avec une cheffe de service à sa tête, ce service se charge
de :

 L’imputation des pièces comptables ;

 L’enregistrement des opérations ;
 La clôture journalière et mensuelle ;
 La gestion des versements et remboursement des crédits ;
 Le traitement du virement de salaires des membres ;
 Le classement des pièces et des états générés ;
 Le traitement des salaires du personnel ;
 Les travaux de fin d’exercice en collaboration avec la directrice.

I-3-3. Le service crédit

Chargé d’assurer la gestion du crédit, avec une cheffe de service à sa tête, il

est animé par des agents de crédit et une animatrice. Il a pour tâches de :

 Monter les dossiers de crédit ;

 Informer les membres sur le terrain ;
 Transmettre les dossiers de crédits à la direction pour appréciation puis au
comité de crédit ;

3
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

 Analyser périodiquement la situation des crédits afin de déclasser les

dossiers des membres dont les crédits sont en souffrance (après un retard
de paiement de 90 jours) ;
 Mener l’appui conseil aux membres ;
 Et enfin, suivre les crédits impayés et procéder au recouvrement de ces
crédits.

I-3-4. Le service guichet

Le service au guichet est composé des caissières et d’une responsable, dénommé »

caissière-principale. Elles assurent les transactions aux guichets à travers les dépôts
d’argents et de retraits, des opérations de transferts de fonds.

Les activités au guichet se résument aux opérations de dépôts et de retraits par

les membres et les encaissements des ordres de paiement et les transferts (inter
caisse).

I-3-5. Le service commercial ou renseignement

Comme son nom l’indique, ce service est chargé de renseigner les usagers
de la caisse. Le service renseignement se charge également des formalités
d’ouverture de compte au premier niveau.

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

CHAPITRE II : LA PROCEDURE D’OCTROI DE CREDIT

AGRICOL
I. Définition et importance du crédit

I.1. Définition

Etymologiquement, le mot crédit vient du latin créditum ou credere qui veut dire
« croire ». Cela signifie que c’est la confiance qu’inspire quelqu’un ou quelque
chose. En d’autres termes, c’est la confiance dans la solvabilité de quelqu’un.

Selon les juristes, le crédit est une mise à disposition d’argent souvent faite sous
forme de prêt consenti par un créancier ou préteur à un débiteur ou emprunteur,
en vertu de laquelle le créancier pourra obtenir remboursement des fonds et
paiement d’une rémunération ou intérêt selon un échéancier prévu.

I.2. Importance du crédit

L’étude de la gestion du crédit est l’une des fonctions essentielles d’une

coopérative d’épargne et de crédit. La caisse populaire est en fait, une structure
adaptée pour recueillir de l’épargne et consentir de petits crédits de proximité.

Le crédit est la machine productrice de la caisse populaire. En ce sens, sa bonne

gestion permet un meilleur fonctionnement de l’institution. Aussi, le crédit permet
d’améliorer les conditions de vie des membres et favorise la promotion des
secteurs d’activités tels que l’agriculture, le commerce, l’artisanat, voire le secteur
informel. Il contribue au développement économique d’un village, d’une région et
partant de tout le pays entier. En outre, il est une importante source de revenue
pour l’institution financière dans la mesure où ce sont des intérêts générés par le
crédit qui assurent le fonctionnement de la caisse populaire.

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

De ce fait, l’étude de la gestion du crédit s’avère aujourd’hui une nécessité pour

l’amélioration de la compétitivité, de la rentabilité et de la pérennité même de
l’institution. Ainsi, elle permet à la caisse populaire d’éviter ou de réduire les
impayés et les créances douteuses c’est-à-dire de minimiser le risque de non-
paiement. Toute chose qui lui permet d’accroitre sa productivité. Aussi permet-elle la
réduction des provisions qui sont des pertes probables diminuant le résultat de la caisse
populaire.

II.II-2. Le crédit productif

II.2.1. Le crédit agricole

C’est un crédit qui permet aux membres de mener des activités agricoles afin de leur
permettre de disposer d’éléments tels que les semences, les engrais, les insecticides
pour l’amélioration des activités agricoles.

On y trouve :

 Le crédit intrant
C’est un crédit à court terme avec une durée de dix (10) mois maximum. Son objectif
principal est le financement des intrants, des semences, des engrais et des pesticides,
etc.

 Le crédit d’équipement agricole

C’est un crédit de long terme avec une durée maximale de soixante (60) mois qui permet
aux membres agriculteurs de s’équiper en outils de production tels que les charrues de
labour, des tracteurs, des motopompes, etc. Il permet l’acquisition d’équipements pour
une pleine réalisation des activités agricoles des membres.

 Le crédit embouche
C’est un crédit dont l’objectif principal est d’accroitre les revenus des membres. Il est
destiné au financement des activités d’engraissage des bovins et des ovins.

 Le crédit programme
Il comprend des crédits sous protocole et des crédits spécifiques au secteur agricole
notamment le crédit lié aux activités de commercialisation de la production agro-pastorale.

 Le crédit maraichage

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

C’est un mode de financement qui permet aux maraichers de faire face à l’achat des
semences, des engrais, des insecticides, etc. afin d’avoir de bons rendements.

III-II. Les conditions d’octroi du crédit agricole

L’accès au crédit de la caisse populaire est soumis à un certain nombre de conditions

générales et spécifiques.

1. Les conditions d’accès aux crédits

Pour bénéficier de crédit à la caisse populaire de FARAKAN, les membres doivent

remplir les conditions d’admission édictées par la politique de crédit ; ces conditions sont :

 être membre de la caisse populaire depuis au moins deux (2) mois et pour les
salariés, il suffit d’y percevoir son 1er virement de salaire ;
 avoir la majorité légale ou sociale ;
 habiter ou travailler dans la Zone d’Attraction Territoriale (ZAT) de la délégation à
laquelle la caisse est affiliée ;
 avoir effectué plusieurs transactions (pour les non- salariés) ;
 exercer une activité légalement autorisée ou qui ne porte pas atteinte aux valeurs du
RCPB.

2. Les conditions d’exclusion

Sont exclus par la politique de crédit les membres suivants :

 les salariés et non-salariés n’ayant pas de compte à la caisse populaire ;

 les membres ayant un casier judiciaire chargé ;

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

 les membres ayant plus de soixante-dix (70) ans au moment de la demande d’un
crédit dont le montant est supérieur à cinq cent mille francs (500 000) FCFA ;
 les membres qui ont un antécédent de crédit non remboursé.

3. Les conditions spécifiques

Il s’agit des conditions liées au montant du crédit, au taux d’intérêt applicable, à la

garantie, à l’épargne nantie ainsi que les différentes charges liées aux crédits.

3.1. Le taux d’intérêt applicable

Les intérêts sont calculés selon la méthode du taux dégressif. Les taux d’intérêts sont
définis par la politique de crédits et révisables par nécessité par le conseil d’administration
de la faitière.

3.2. La garantie matérielle

L’emprunteur doit fournir à la caisse populaire une garantie matérielle dont la valeur est
équivalente au montant du crédit sollicité.

3.3. L’épargne nantie

Elle est une condition préalable pour les particuliers d’obtenir du crédit. Son montant est
de 10% du crédit accordé et doit être déposé avant l’octroi du crédit. Cette somme est
bloquée jusqu’ à épuisement total du crédit. L’épargne nantie n’est pas rémunérée et
répond à un des principes coopératifs qui est la participation économique des membres.
Elle est remboursée au membre après le remboursement intégral du crédit.

3.4. Les différents frais

Les frais liés à l’octroi du crédit sont : les frais de gestion, les frais de dossiers et le
régime de prévoyance crédit (assurance-vie).

 Les frais de gestion : Ils s’élèvent à 1% du crédit accordé pour le crédit ordinaire et
2% du crédit octroyé pour le PME/ PMI dont le montant est supérieur à 5 000 000
 Les frais de dossiers : ils sont également relatifs au montant emprunté. On a le
tableau suivant :

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

Tableau 4: Frais de dossiers par tranche

Tranches Frais

0 500 000 5 000

500 001 1 000 000 15 000

1 000 001 3 000 000 25 000

3 000 001 5 000 000 35 000

5 000 001 15 000 000 50 000

15 000 001 30 000 000 60 000

30 000 001 50 000 000 80 000

50 000 001 100 000 000 100 000

Source : Tableau réalisé à partir des données recueillies au RCPB

 Le régime de prévoyance crédit (RPC)

La couverture des crédits est assurée par la société d’assurance CIF- VIE Burkina agréée
sous le n°2012-411/MEF/SG/DGTCP/DA. Elle rembourse le solde du crédit en cours et
garantit l’ayant droit du membre emprunteur par le paiement d’un capital de son choix
moyennant le versement de la prime optionnelle. Le calcul du RPC et de la prime
optionnelle se fait en fonction du montant du crédit ou du montant de la garantie
optionnelle, de la durée du crédit et de l’âge de l’emprunteur.

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

4. Les conditions de montage du dossier

4.1. L’entrevue
Elle est la rencontre entre l’agent de crédit et l’emprunteur. C’est au cours de cet
entretien que se fait la collecte des informations auprès de l’emprunteur. A cet effet,
l’agent de crédit à travers quelques questions doit cerner les besoins réels du membre.
Pendant l’entrevue il est porté à la connaissance du membre toutes les conditions et les
formalités en matière de crédit et en fonction de l’objet. C’est à travers cet entretien que les
informations à caractère géographique et financier sont collectées. Les informations à
caractère géographique permettent d’identifier facilement le domicile et le lieu d’activité
du membre. Celles à caractère financier permettent de recueillir les informations chiffrées
portant sur les charges et les produits, ce qui facilite l’analyse de la rentabilité du membre.
Il procède par des calculs et fait savoir à l’emprunteur le montant qu’il peut avoir pendant
une période déterminée. C’est ce qu’on appelle la capacité d’emprunter.

Sa formule est la suivante :

CE= (quotité cessible × durée) / C

CE : capacité d’emprunter

C= (1+i)

C=coefficient proportionnel à la durée

La quotité cessible est la marge maximale de salaire qu’on peut prélever pour le
remboursement du crédit.

La grille des quotités cessibles du RCPB est représentée par le tableau suivant :

Tableau 5: Pourcentage des quotités cessibles pour les salariés

Niveau de salaire Taux de quotité à respecter

SMIG 75 000 33,33%

10
Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

75 001 100 000 40%

100 001 200 000 45%

200 001 300 000 50%

+300 000 55%

Source : Tableau élaboré à partir de la Note de service N° 034 /FCPB /DS /AS /2012 relative à
l’application du décret portant sur la quotité cessible dans les caisses populaires du RCPB.

Exemple : Monsieur TRAORE a un salaire mensuel de 150 000 FCFA.

Calculons sa capacité d’emprunter :

I=0,0975 ; durée=12 mois, C=1+0,0975 = 1,0975

Quotité cessible =150000 × 45/100=67500

CE= (quotité cessible × durée) /C

CE=67500×12/1,0.975= 738041

Monsieur TRAORE peut avoir un prêt de sept cent trente-huit mille quarante un (738041)
F CFA sur une durée de douze (12) mois.

Quant aux non-salariés, l’agent se contente de noter le montant qu’il souhaite tout en
tenant compte de la rentabilité de l’activité et des garanties. Toutefois, l’agent questionne
le membre sur l’ensemble des charges et des produits, qu’ils soient liés ou non à l’activité.
A cet effet, une fiche appelée compte d’exploitation (voir annexe 1) est dressée. A travers
cette fiche, l’agent de crédit dégage la capacité de remboursement qui doit être supérieure à
1,25.

revenu d é gag é ( r é sultat net )+ Am∧Pro

capacit é de remboursement =
engagements financiers ( dettes exigibles )

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

4.2. Le montage proprement dit du dossier

Le montage du dossier de crédit a lieu tous les lundis et les mardis. Avant le montage,
l’agent de crédit demande la carte nationale d’identité et le carnet du membre pour le
remplissage de la fiche de demande de crédit. C’est une fiche en forme de chemise
cartonnée, sur laquelle les informations sont notées et les plus importantes sont l’identité,
le montant, le taux d’intérêt, les annuités et les échéances.

Le dossier se compose comme suit :

Pour les salariés / pensionnaires

Pour les salariés, le dossier se compose comme suit :

 La fiche de demande du crédit

 les trois derniers bulletins de salaires ou le dernier bulletin tout simplement s’il
s’agit d’un crédit social ;
 Deux photocopies de la carte nationale d’identité ;
 la facture pro forma du bien à acquérir si le prêt est destiné à l’achat d’un bien ;
 le PUH et/ou le devis estimatif des travaux de construction, lorsqu’il s’agit d’un
crédit habitat ;
 la garantie matérielle.
En plus des documents ci-dessus cités, les employés du privé doivent joindre le contrat de
travail ou la lettre d’embauche, ceci pour tenir compte de la durée du contrat de travail par
rapport à la durée de remboursement du crédit. En outre, ils doivent avoir un aval dont le
salaire est de préférence domicilié dans une caisse de la ZAT.

Certains documents sont à remplir par l’agent, signé par l’une ou les deux parties, légalisés
ou non.

Ces documents sont :

 le contrat de crédit (voir annexe 2) est rempli et signé ; c’est un document par
lequel le membre reconnait avoir emprunté et reçu de la caisse populaire un prêt
d’un certain montant pour un but bien précis ;
 le RPC (voir annexe 4) est rempli et signé en trois (3) exemplaires, l’original est
gardé dans le dossier de crédit, une copie est remise à l’emprunteur et l’autre copie
est remise à CIF-VIE Burkina ;

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

 la promesse de mise en garantie (voir annexe 4) est signée et légalisée par

l’emprunteur ; il s’agit d’un document par lequel l’emprunteur s’engage à mettre en
garantie le bien qui sera acquis par le crédit si le prêt est destiné à l’achat d’un
bien ;
 l’engagement de virement irrévocable de salaire ; c’est un document que le membre
doit faire signer par son employeur pour les salariés du privé et par la direction du
solde et de l’ordonnancement pour les fonctionnaires ; cette pièce atteste que
l’employeur reconnait que l’emprunteur est son employé et s’engage à verser son
salaire, sa pension, ses indemnités ou droits à la caisse ;
 la promesse d’hypothèque (voir annexe 5) qui atteste que l’immobilier a été mis en
hypothèque à la caisse populaire est signée et légalisée par l’emprunteur.
Pour les commerçants ou particuliers il faut :

 La fiche de demande du crédit du membre,

 Deux photocopies de la carte d’identité,
 la garantie matérielle (permis urbain d’habiter, carte grise de moto …),
 la facture pro forma du bien à acquérir s’il y a lieu,
 le contrat de crédit.
Un autre document dénommé fiche de visite est rempli pour donner une idée sur la garantie
et l’activité. Ce qui va amener l’agent de crédit à faire une visite sur le terrain.

4.3. La visite de garantie et de l’activité

Après le montage du dossier de crédit, l’agent de crédit effectuera un déplacement sur
les lieux pour avoir la certitude de l’existence du bien mis en garantie, du domicile du
membre, du lieu d’activité pour laquelle le crédit est demandé.

La visite de garantie est donc une étape qui permet de valider les informations recueillies
lors de l’entrevue avec le membre. Une fiche de visite est remplie pour donner une
information sur le domicile, le lieu d’activité et la garantie (nature, lieu, valeur estimative,
etc.).

La visite permet d’évaluer le stock et d’avoir une idée des revenus générés par l’activité en
le comparant avec les informations fournies par le membre.

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Présenté par OUEDRAOGO Malicka
 La procédure d’octroi du crédit agricole

5. L’acheminement des dossiers de crédit

Les dossiers montés doivent être transmis à qui de droit, c’est-à-dire aux différents
intervenants. Mais avant la transmission des dossiers au chef de service crédit, l’agent de
crédit chargé du montage doit émettre son avis sur tous les dossiers. Il faut retenir que son
point de vue participe à la meilleure prise de décision.

5.1.Le chef de service crédit

Le chef de service crédit à la réception des dossiers les regroupe en deux (2) lots. Les
dossiers dont le montant est inférieur ou égal à un million (1000 000) de FCFA et ceux
dont le montant est strictement supérieur à un million (1000 000) de FCFA. Pour alléger la
procédure et répondre aux besoins rapides des emprunteurs, une politique de délégation de
pouvoir a été mise en place. C’est ainsi que le chef de service crédit peut autoriser l’octroi
des prêts dont le montant est inférieur ou égal à un million (1 000 000) de FCFA.

En s’appuyant sur l’avis déjà émis et son expérience dans le domaine, le chef de service
crédit accorde, diminue ou refuse le crédit. Les demandeurs de prêts sont informés. Ils
peuvent accepter ou refuser le prêt si cette modification ne les arrange pas. Les crédits
modifiés et acceptés ou ceux accordés sont transmis au service administratif et
accompagnée d’une fiche dénommée contrôle de déboursés de prêt (voir annexe 6) pour
autoriser la sortie des fonds. Sur cette fiche nous avons le folio du membre, la catégorie de
crédit, le montant du prêt, le montant de l’épargne nantie, les frais de gestion et le fond
mutuel de prévoyance. Le service administratif, à l’aide du système informatique en
communication avec le guichet alimente le compte de l’emprunteur du montant du prêt.
L’emprunteur muni de sa pièce d’identité et de son carnet d’adhésion se présente au
guichet pour le retrait.

Les données saisies génèrent les écritures suivantes au journal :

Ecriture comptable relative au versement du crédit

Débit Crédit Libellés Montant Montant

débit crédit

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 La procédure d’octroi du crédit agricole

20221201 Crédit à court terme de plus de 6 à 12 X

mois

20311101 Crédit à moyen terme de 1 à 2 ans X

20411101 Crédit à long terme de plus de 3 ans X

33272104 CIF-vie assurance-crédit individuel X

33272106 CIF-vie assurance-crédit groupe X

70293105 Frais de dossier de crédit X

70293107 Frais de gestion de crédit X

25111102 Comptes ordinaires actifs X

(Versement du crédit)

Les dossiers ne relevant pas du pouvoir du chef du service crédit sont transmis à la
directrice.

5.2. La directrice

La directrice a une délégation de pouvoir sur les octrois des crédits productifs de deux
millions (2 000 000) et de cinq millions (5 000 000) pour les crédits des
salariés(consommations).

5.3. Le comité de crédit

Le comité de crédit est la structure habilitée à rendre une décision sur tous les dossiers de crédit
afin de pouvoir diligenter les octrois de crédit aux membres, des délégations de pouvoir d’octrois
de crédit est donné à certains acteurs de crédit, tout en définissant des montants plafonds à ne
pas dépasser. Il s’agit des chefs de service crédit des caisses populaires ;

 Des responsables de guichets ;

 Des chefs d’agences :
 Des directeurs et directrices de caisse.

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 La procédure d’octroi du crédit agricole

La décision du comité est de soit accordé le crédit au montant sollicité ; soit le reconsidérer
(réduire le montant) ou soit refuser. Pour les dossiers de crédit accordés par délégation de
pouvoir, ses dossiers doivent passer au comité de crédit pour être entérinés.

NB : La procédure de crédit ne s’arrête pas seulement au niveau de la caisse populaire.

Il y’a en la matière une politique d’autorisation de crédit en vigueur au niveau des caisses
populaires. En fonction de cette politique d’autorisations, certains dossiers de crédit doivent
requérir des avis de la délégation, du Comité Technique d’Analyse(ATC) ou de la faitière. Ces
dossiers de crédit sont fonction de la nature des bénéficiaires (membre ordinaire-employés de
dirigeants) et aussi en fonction des montants des crédits.

Par exemple pour un dossier d’un employé ou dirigeant dont le montant est plus de 10 000 000,
l’avis de la délégation et de la faitière est requis avant que le comité de crédit de la caisse ne
regarde le dossier de crédit. Cela est mis en place, afin de minimiser les risques d’impayés.

Chapitre III : Synthèse du stage

I. Tâches accomplies
Au cours de ces deux mois de stage, j’ai eu à accomplir d’énormes taches dont :

L’accueil des clients,

La photocopie de certains documents,
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 La procédure d’octroi du crédit agricole

La participation au montages de dossiers de crédits,

La sensibilisation des clients voulant l’octroi du crédit

. Difficultés rencontrées
Au cours du stage aucune difficulté n’as été rencontres à part la gestion de certains clients assez
exigeants.

. Solutions proposées
La sensibilisation des clients à etre moins exigeants et plus compréhensifs.

II. Observations et suggestions à l’égard de la structure d’accueil et de

formation

1.Les constats
Au terme de notre stage, nous avons constaté que le RCPB, comme toute autre structure
rencontre quelques insuffisances mais elle possède des atouts non négligeables.1 ;

2. Les forces

Les atouts que nous avons pu constater au sein de la caisse populaire de FARAKAN
sont les suivants :
 le personnel déterminé dans le travail ;
 le respect de la hiérarchie ;
 un cadre propice, bien équipé et adapté au travail ;
 la relation sociale et coopérative qui existe entre les membres, les employés et les
dirigeants ;
 le taux d’intérêt compétitif ;
 l’existence des produits et services adaptés au niveau de vie de la société ;
 le membre à le droit de parole et est plus qu’un simple client ;
 l’engagement et le courage des employés et dirigeants à travailler dans l’intérêt de
la structure ;
 l’innovation et la formation continue entrepris par les responsables ;

3. Les faiblesses

Toutefois, la caisse populaire de FARAKAN présente des insuffisances dont les

principales sont les suivantes. En tant que critiques, nous avons :
 l’insuffisance en ressource humaine au regard du nombre croissant des membres ;

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 La procédure d’octroi du crédit agricole

 l’attente au crédit et au guichet souvent prolongée des membres ;

 l’intervention lente des informaticiens en cas de blocage de l’outil informatique ;
 le manque d’équipe spéciale de recouvrement pour réduire le taux de crédits
souffrants ;
 les faibles connaissances des produits et services par les membres.

4. Les suggestions
Au regard des constats faits, nous proposons quelques solutions que nous jugeons
susceptibles d’améliorer le fonctionnement de la caisse populaire de FARAKAN. Aussi
pour plus de rayonnement de la caisse de FARAKAN, suggérons-nous :
 renforcer l’effectif du personnel au service administratif ;
 améliorer l’accueil des membres ;
 mettre en place un système rapide de maintenance de l’outil informatique ;
 mettre en place une équipe spéciale de recouvrement pour renforcer les actions de
recouvrement des crédits en souffrance et radiés afin de diminuer les charges de
provision ;
 informer davantage les membres sur les produits et les services de la caisse
populaire.

. Apport du stage sur le plan personnel

Ces deux mois passés en entreprise nous ont été très prolifique. En effet, le stage nous
a permis de mettre en évidence la formation théorique reçue tout au long du cursus
universitaire. Avec ce stage, nous nous sommes habitués aux conditions de travail en
entreprise et aux différentes règles qui y règnent. Il nous a également permis de nous
familiariser avec certains outils de travail de l’entreprise.

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 La procédure d’octroi du crédit agricole

CONCLUSION GENERALE

Le stage pratique est un moyen d’initiation de l’étudiant en fin de cycle en ce sens

qu’il lui permet de concilier la formation théorique et la vie professionnelle. Ainsi ce
séjour au sein de la caisse populaire de FARAKAN est sans doute d’un apport positif en
terme d’expérience tant pour notre vie que pour notre carrière professionnelle. En effet, ce
stage nous a permis d’appréhender le fonctionnement et le domaine d’activité de cette
structure d’une manière générale afin de nous focaliser sur notre problématique principale

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 La procédure d’octroi du crédit agricole

relative au crédit. Le choix de notre sujet a été motivé par le fait que le crédit est l’un des
plus importants produits de la caisse populaire.
Ce stage nous a enseigné sur trois (3) dimensions de la vie.
Sur le plan professionnel, nous avons appris des attitudes et des aptitudes nécessaires pour
servir dans le milieu professionnel. C’est à ce niveau que nous avons compris l’importance
et la valeur de la formation théorique à travers les techniques d’accueil des membres, de
communication, de conviction et de collaboration au sein d’une structure.
Sur le plan économique, il permet d’engager des activités rémunératrices de revenu et de
lutter contre la pauvreté. Alors, nous avons compris la place qu’occupe le RCPB dans le
secteur de la micro finance et sa participation au développement du Burkina Faso.
Sur le plan social, la contribution du réseau au soulagement de la population n’est pas
négligeable. En effet, les activités du RCPB s’adressent aussi à la population défavorisée
ou non bancable. Grâce à ces produits de consommation, de nombreux problèmes sociaux
sont résolus.
Cependant, des efforts restent toujours à mener pour l’atteinte de l’objectif que le RCPB
s’est fixé. D’où nos propositions de quelques suggestions afin de mieux gérer le crédit.
Toutes choses qui contribueront considérablement à accroitre les performances du RCPB.
Assurément, ce travail comporte des erreurs ou des incohérences. Il n’est que partiel et
certainement partial. Nous osons croire que d’autres travaux viendront parfaire le travail
déjà entrepris.

BIBLIOGRAPHIE

OUVRAGESDocuments internes

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 La procédure d’octroi du crédit agricole

 Brochure intitulé « publication interne du Réseau des Caisses Populaires du

Burkina » N° 18 quatre trimestres 2013. Source : Fédération des caisses populaires
du Burkina.
 Fédération des Caisses Populaires du Burkina : politique de crédit de 2004 à 2008 ;
adopté par le conseil d’administration de la FCPB, Ouagadougou BF.

WEBOGRAPHIESites internet

 Site internet : http // www.rcpb.bf le 24 aout

 Site internet : http // www.mémoireonline.com Intitulé « la procédure d’octroi de
crédit dans les institutions de micro finance » de OLAWALE Losse Marie
Constance Djossou le 24 aout .

RAPPORTS DE STAGES
SANOU Mariam , rapport de stage 2020; la procédure d’octroi de crédit dans un
établissement de Micro-Finance :cas de la caisse populaire de Farakan ,Licence
professionnelle à Institut privé HEMAT en Finance Comptabilité .

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