République Tunisienne

Ministère de l’Enseignement Supérieur et de la Recherche Scientifique

Université de Carthage
INSTITUT DES HAUTES ETUDES COMMERCIALES DE CARTHAGE

Projet de Fin d’études

Le rôle des nouvelles technologies dans la gestion

de trésorerie

Troisième année de la Licence en Sciences de Gestion

Parcours : Finance

Réalisé par : GOUCHA Loujein

Encadré par : MME TLILI Rym

Année Universitaire 2022-2023

1
Remerciements :

Au terme de ce travail, je tiens à exprimer mes sincères remerciements et ma profonde

gratitude à Mme TLILI Rym de m’avoir encadré lors de l’élaboration de mon projet de fin
d’études, pour le temps qu’elle a consacré et pour les précieuses informations qu’elle m’a
prodiguées avec intérêt et compréhension.

Je tiens également à remercier mon maitre de stage, Mr Ben Dhief Ibrahim pour m’avoir
accueilli durant la période de mon stage au sein de MEDDIS Géant Tunis, pour sa présence et
ses encouragements.

Je tiens aussi à remercier l’équipe du service trésorerie composée de Mme MHAMDI Nadia,
Mme SAIDANI Karima, Mr AMRI Faycel et Mr IDOUDI Mohamed.

Tout au long de mon stage, j'ai été chaleureusement accueillie et encadrée par ses
professionnels hautement compétents et bienveillants. Je ne peux témoigner de la
reconnaissance que j’ai envers eux. Grâce à eux, j’ai passé deux mois de professionnalisation,
que je n’oublierais certainement pas.

Je tiens aussi à remercier mon école l’IHEC Carthage ainsi que toute personne faisant partie
de cette institution, sans qui je n’aurais probablement pas pu acquérir autant de connaissances
et d’expériences.

J’adresse aussi un remerciement spécial à mes parents mes frères et mes amis, qui m’ont
toujours soutenu malgré les obstacles, et qui ont fait énormément de sacrifices afin que je
puisse réussir dans ma vie.

2
Table des matières

Introduction générale ..............................................................................................................7

Chapitre 1- Présentation de la société MEDDIS Géant ............................................................8

Section 1 : Présentation générale de la société ...........................................................................8

1.Fiche signalétique de Géant : ........................................................................................8

2.Objet de la société : ......................................................................................................9

3.Historique et valeurs de la société : .............................................................................10

3.1Historique : ...........................................................................................................10

3.2les valeurs de la société : ....................................................................................... 11

4.Organisation de la société : ......................................................................................... 11

4.1Structure de la société : ......................................................................................... 11

4.2les directions de la société : ................................................................................... 12

5.Environnement de la société : ..................................................................................... 13

5.1Analyse SWOT : ................................................................................................... 13

5.2Analyse PESTEL : ................................................................................................ 14

5.3Analyse des cinq forces de Porter : ........................................................................ 15

Section 2 : Le service trésorerie de Géant Tunis City..............................................................16

1.Objectifs : ................................................................................................................... 16

2.Activités et missions du service trésorerie : ................................................................. 17

2.1Les activités : ........................................................................................................ 17

2.2Les missions : ....................................................................................................... 18

3.Organisation du service trésorerie : .............................................................................19

3.1 Organigramme du service Trésorerie : .................................................................. 19

3.2Missions, tâches et relations : ................................................................................ 19

Chapitre 2- Les outils technologiques de la gestion de trésorerie au sein de la société

MEDDIS Géant .................................................................................................................... 23

Section 1 : Description des tâches effectuées ...........................................................................23

3
 1.Tâches effectuées au sein du service trésorerie :.......................................................... 23

Section 2 : Les outils technologiques de la gestion de trésorerie ............................................25

1.La notion de trésorerie : .............................................................................................. 25

1.1Définition de la Trésorerie dans une société de grande distribution : ...................... 25

1.2Les enjeux de la gestion de trésorerie : .................................................................. 25

1.3Les outils de gestion de trésorerie :........................................................................ 26

2. Les nouvelles technologies de la gestion de trésorerie : .............................................. 27

2.1. Définition des outils technologiques de la gestion de trésorerie : ......................... 27

2.2L’importance des nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie : ................. 28

2.3Les limites des nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie : .................... 28

2.4Les outils technologiques utilisées par Géant :....................................................... 29

3. La nouvelle dimension du Cash Management : Sage XRT Treasury .......................... 29

3.1Utilité :.................................................................................................................. 29

3.2Fonctions essentielles de Sage XRT Treasury : ...................................................... 30

3.3Principaux avantages de Sage XRT Treasury : ....................................................... 30

4.Le rôle du logiciel Sage XRT Treasury dans la gestion de trésorerie de MEDDIS
Géant :........................................................................................................................... 31

4.1Page de garde du logiciel Sage XRT Treasury : ..................................................... 31

4.2les fonctionnalités du logiciel pour la trésorerie de Géant : .................................... 32

4.2.1Les mouvements bancaires : ...........................................................................32

4.2.2Fiche en valeur : ............................................................................................. 33

4.2.3Journal : ..........................................................................................................34

4.2.4Virements d’équilibrage .................................................................................. 35

4.2.5Echelle bancaire :............................................................................................ 36

4.2.6Analyse des écarts : ........................................................................................ 37

Conclusion générale : ...........................................................................................................39

Bibliographie : ...................................................................................................................... 40

4
Annexes : ............................................................................................................................. 40

Sommaire :

INTRODUCTION GENERALE..............................................................................................7

CHAPITRE 1 : PRÉSENTATION DE LA SOCIETE : ...........................................................8

Section 1 : Présentation générale de la société : .................................................................... 8

Section 2 : Le service trésorerie de la société ........................................................................ 16

CHAPITRE 2 : LES OUTILS TECHNOLOGIQUES DE GESTION DE TRESORERIE DE

LA SOCIETE.......................................................................................................................... 23

Section 1 : Description des tâches effectuées..........................................................................23

Section 2 : Les outils technologiques de la gestion de trésorerie............................................25

CONCLUSION GENERALE ............................................................................................... 39

BIBLIOGRAPHIE …………………………………………………………………………. 39

ANNEXE.................................................................................................................................40

5
Liste des figures :

Figure 1 Fiche signalétique de la société .................................................................................8

Figure 2 Organigramme de la société .................................................................................... 11
Figure 3 : Analyse SWOT ..................................................................................................... 13
Figure 4 : Organigramme du service Trésorerie..................................................................... 19

6
Introduction générale

La Tunisie, pays dynamique situé au carrefour de l'Afrique du Nord, connaît une croissance
soutenue dans divers secteurs économiques, y compris celui de la grande distribution. Les
entreprises de ce secteur sont confrontées à des défis de taille, notamment en matière de
gestion de trésorerie. Dans un contexte où la gestion financière est devenue un enjeu majeur,
l'adoption de nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie joue un rôle essentiel pour
optimiser les opérations financières et assurer la stabilité économique des entreprises.

Ce rapport de fin d'études se propose d'explorer le rôle des nouvelles technologies dans la
gestion de trésorerie des sociétés de grande distribution en Tunisie, en prenant comme
exemple concret la société qui m’a accueillie comme stagiaire, MEDDIS Géant.

Suite à mes deux premières années de licence en sciences de gestion à l’Institut des Hautes
Etudes Commerciales de Carthage, je me suis spécialisée en Finance et effectué un stage de
deux mois lors de l’été 2022 chez la société MEDDIS Géant Tunis.

Et avant de vivre dans la peau d’une stagiaire, je ne m'attendais pas à ce que la gestion de
trésorerie nécessite l'utilisation de nouvelles technologies pour mieux fonctionner. Je pensais
que les aspects financiers étaient principalement basés sur des calculs et des analyses
traditionnelles. Cependant, ce stage m’a ouvert les yeux sur l’importance des nouvelles
technologies dans l'optimisation de la gestion de trésorerie.

Je me suis donc penchée sur la corrélation de ces deux concepts dans un secteur tel que celui
de la grande distribution, et je me suis faite ainsi, à l’idée que la complexité croissante des
opérations financières d’une société de grande distribution dépasse le rendement moyen qu’un
être humain peut fournir dans une journée de travail.

Notre étude vise, alors, à répondre à la problématique suivante : : L’utilisation de nouvelles

technologies joue-t-elle un rôle important dans la gestion de Trésorerie de l’entreprise ? Cas
d’une société de grande distribution.

Pour apporter des réponses à cette problématique, nous allons commencer dans un premier
chapitre, à présenter l’organisme d’accueil, analyser son environnement et introduire son
service trésorerie. Et dans un deuxième chapitre, nous décrirons les tâches effectuées durant la
période de stage et traiterons le rôle des nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie.

7
Chapitre 1- Présentation de la société MEDDIS Géant

Au terme de mon parcours d'études en finance, j'ai eu l'opportunité enrichissante d'effectuer

un stage au sein de l'entreprise MEDDIS Géant dans les locaux de Géant Tunis City. Ce
chapitre vise à présenter de manière détaillée à la fois la société elle-même et le service de
Trésorerie où j'ai eu l'occasion de mettre en pratique mes connaissances théoriques.

La première partie de ce chapitre sera consacrée à la présentation de Géant Tunis City, où

nous explorerons ses différents recoins. La deuxième partie se concentrera sur le service de
Trésorerie, où j'ai eu la chance de m'immerger pendant mon stage. Nous examinerons les
activités et les responsabilités de ce département clé, en mettant l'accent sur les tâches
quotidiennes de l’équipe. En combinant ces deux sections, ce rapport fournira une vue
d'ensemble complète de Géant Tunis City en tant qu'entreprise de grande distribution, ainsi
qu'un aperçu détaillé du département de Trésorerie où j'ai eu la chance de travailler.

Section 1 : Présentation générale de la société

Géant Tunis City est une société renommée dans le secteur de la grande distribution en
Tunisie. Fondée il y a 18 ans, elle s'est établie comme l'une des principales enseignes du pays,
offrant une vaste gamme de produits et de services à sa clientèle. Situé dans un emplacement
stratégique, Géant Tunis City bénéficie d'une position privilégiée au cœur de la ville, attirant
ainsi un grand nombre de consommateurs.

1.Fiche signalétique de MEDDIS Géant :

La figure 1 présente la fiche signalétique de la société.

Figure 1 Fiche signalétique de la société

Nomination sociale MEDDIS (La Méditerranéenne de

Distribution)
Date de création 29 septembre 2005
Forme juridique Société Anonyme (SA)
Siege social Centre Commercial Tunis City- 2032
Ariana-Tunis

8
Capital 4 500 000
MF 783298 MPM 000
Activité Grande distribution
Téléphone +21670836000
Nombre de salariés
Chiffre d’affaires
Site internet www.geant.tn
Source : Document interne

2.Objet de la société :

L’hypermarché est décomposé en plusieurs zones de promotion, chacune correspond à une

offre bien précise. Voulant proposer tout sous le même toit, on retrouve ainsi :

-L’offre alimentaire, qui constitue le cœur de l’activité de l’hypermarché et qui propose des
rayonnages bien achalandés pour un large choix de produits frais importés ou locaux,
répondant ainsi à toute demande des clients. On retrouve même, des produits maison,
fabriqués dans les laboratoires de l’hypermarché comme les sandwichs, le pain…

-L’offre beauté, qui se caractérise par une variété de produits cosmétiques et capillaires de
marques nationales, internationales et bio.

-L’offre mode correspond à des vêtements pour les grands et les petits.

-L’offre maison, quant à elle, correspond aux différents accessoires nécessaires pour
l’aménagement d’une maison.

-L’offre high-tech correspond aux différentes nouvelles technologies présentées sur le marché
(smartphone, ordinateur, télévision, objet connecté, casques, etc.).

L’hypermarché Géant renouvelle quotidiennement ses offres qui sont à la fois étendus,
originaux et faits pour satisfaire toutes les demandes.

En outre, Géant Tunis City a également investi dans les technologies modernes pour améliorer
ses opérations et offrir des services innovants. Par exemple, la société a mis en place des
caisses en libre-service, des systèmes de paiement électronique et une application mobile
conviviale pour faciliter les achats en ligne et la livraison à domicile.

9
3.Historique et valeurs de la société :

3.1Historique :

La fondation de Géant Tunis City remonte au temps où le groupe Ben Mabrouk et le groupe
français, Casino, s’associaient pour l’ouverture du premier hypermarché Géant en Tunisie. Ce
projet a été inauguré le 29 Janvier 2005 pour devenir au fil du temps, un des leaders du
marché de la distribution en Tunisie. Ce qui faisait la différence avec Géant Tunis City, à cette
époque, est sa conformité aux normes européennes. En effet, en tant qu'entreprise
socialement responsable, elle s'engage activement dans des initiatives de responsabilité
sociale, soutenant des causes telles que l'éducation, l'environnement et l'aide aux
communautés locales. Ces actions démontrent l'engagement de l'entreprise envers le
développement durable et la contribution positive à la société tunisienne.

L’hypermarché Géant est doté d’une superficie globale de 25000m2, dont 12000m2 conçus
spécialement pour les rayons des produits électroménagers, textile, meubles ainsi que toute
sorte de produits alimentaires. Les 13000m2 restants sont dédiées aux réserves de
l’hypermarché, dont 2300 m2 de chambres froides et de laboratoires où sont cuisinés les
produits propres à l’hypermarché Géant, ces produits se trouvent essentiellement dans la
partie MT (matières transformés).

Notons que le 12 Janvier 2011 est une date qui marquera à jamais l’histoire de la société. En
effet, elle correspond à la destruction des locaux par un incendie. Et par conséquent, les
dégâts matériels ont été élevés à 100 millions de Dinars.

Le 12 Janvier 2012, Géant a réouvert ses portes et ses travaux de construction lui ont couté 30
millions de Dinars. Malgré l’arrêt total de son activité, la société MEDDIS Géant a tenu ses
engagements pécuniers envers ses 200 employés et ses 1200 fournisseurs.

Ayant envie de s’étendre un peu plus sur les terres tunisiennes, la société MEDDIS Géant,
toujours accompagné par le groupe français CASINO, ouvre les portes d’un nouveau Géant à
Djerba et ce, le 27 juin 2018. Cet hypermarché couvre une superficie de 6800 m² et permet,
par la suite, la création de 144 emplois directs et plus de 88 emplois indirects

Un an plus tard, la société a lancé en septembre 2019 un hypermarché de de 10 000 m² au sud

de Tunis, intégré au centre Azur City Mall.

10
L’implémentation des hypermarchés Géant ne s’est pas arrêtée là, puisqu’en Novembre 2021,
le benjamin de la fratrie, Géant Market Sfax a été inauguré.

Les hypermarchés Géant ont participé et participent encore aujourd’hui au développement du

tissu économique, régional et national du pays. L’emploi crée directement par la Société
MEDDIS qui gère les hypermarchés Géant est de l’ordre de 700 postes.

3.2les valeurs de la société :

Géant Tunis City est plus qu’un marché, travaillant continuellement sur l’amélioration des
relations clients et ce en répondant aux valeurs d’engagement, d’innovation, de satisfaction,
de confiance et d’excellence Néanmoins, ces différentes valeurs n’auront pas lieu d’être s’il
n’y aurait pas une culture d’entreprise solide qui repose sur un mécanisme alliant
accompagnement, respect, esprit d’équipe et adaptation au changement.

4.Organisation de la société :

4.1Structure de la société :

La figure ci-après présente l’organigramme de la société.

Figure 2 Organigramme de la société

11
 Source : Document interne

4.2les directions de la société :

Géant Tunis City est composé de plusieurs directions :

-La direction générale dont l’objet est de fixer les objectifs de la société concernant le chiffre
d’affaires, la procédure interne de travail et le suivi des tâches confiées aux différents secteurs
d’activité.

-La direction ressources humaines est charger de définir la politique de gestion des
ressources humaines en collaboration avec la direction générale, d’encadrer les équipes de
responsables des ressources humaines et de chargés de recrutement, de faire l’interface entre
les employés et la direction et aussi superviser le suivi administratif des salariés (congés,
contrats d’embauche, paie, etc.).

12
-La direction marketing Quant à elle, s’occupe de la supervision du développement des
produits et de la mise en place des stratégies commerciales pour augmenter les ventes.

-la direction informatique S’attaque principalement à l’élaboration de stratégies

informatiques qui facilitent l’activité de toutes les autres directions de la société. En outre, elle
intervient dans la gestion et l’optimisation des systèmes d’informations (infrastructures
matérielles et logicielles, outils, veille technologique, etc.).

-la direction comptabilité Dont le rôle est de fournir continuellement, l’état de la situation
financière de l’entreprise, de traiter des pièces comptables (enregistrement comptable) et
d’élaborer des états financiers de l’entreprise.

-la direction financière Joue un rôle pluridisciplinaire dans l’entreprise. En effet, elle se doit
d’assurer une bonne gestion financière, de mettre en place des outils d’aide à la prise de
décisions stratégiques et d’identifier et prévenir les risques financiers.

5.Environnement de la société :

5.1Analyse SWOT :

La figure 4 présente l’analyse SWOT de la société MEDDIS Géant. Il s’agit de présenter ses
forces, ses faiblesses, ses opportunités et ses menaces.

Figure 3 : Analyse SWOT

Forces Faiblesses
-Une forte notoriété et une grande présence -Un marché de la grande distribution
sur le marché de grande distribution en compétitif.
Tunisie. -Des coûts élevés liés à l’expansion de son
-Une expérience de 17 ans dans l’industrie réseau de magasins (Azur City, Bourgo
de la grande distribution. Mall, Géant Market Sfax).
-Une large gamme de produits et de services -Une confrontation aux problèmes de
aux prix les plus compétitifs, ce qui lui gestion de la chaine d’approvisionnement
permet de répondre aux besoins de différents comme la gestion des stocks et la logistique.
types de clientèles. -L’absence de « supermarchés » Géant.
-Un revenu par client important qui

13
témoigne de la satisfaction de sa clientèle.
-Un effectif compétent.
Opportunités Menaces
-Une ouverture de nouveaux magasins dans -Une concurrence accrue (Guerre des prix).
d’autres gouvernorats du pays afin d’avoir -Un changement probable concernant les
plus de clients. préférences et les habitudes d’achat des
-Une concentration sur la vente en ligne afin consommateurs.
d’améliorer sa présence sur le marché. -Des coûts croissants liés à la
-Une modernisation en matière de nouvelles réglementation gouvernementale et à la
technologies, de processus de ventes, etc. conformité.
-L’intention d’achat est en forte croissance. -Les petits commerces de produits
alimentaires ou autres, représentent une
concurrence pour Géant.

5.2Analyse PESTEL :

Dans la continuité de notre étude approfondie de l'analyse SWOT, nous allons maintenant
élargir notre perspective en examinant les facteurs externes qui influencent l'environnement
commercial, à travers une analyse PESTEL. Cette démarche nous permettra de prendre en
compte les forces politiques, économiques, socioculturelles, technologiques,
environnementales et légales qui impactent notre sujet d'étude.

Politique :

- Géant doit se conformer aux lois et règlements gouvernementaux en matière de commerce

de détail et de protection des consommateurs.

-La société peut être affectée par les politiques fiscales et les politiques commerciales du
gouvernement.

Economique :

- Géant peut être affecté par les fluctuations économiques, telles que les changements de taux
d'intérêt et les mouvements de change.

- La société peut être affectée par les changements dans les habitudes de consommation et les
niveaux de revenus des consommateurs.

14
Social :

- MEDDIS Géant doit être sensible aux préférences et aux tendances des consommateurs,
telles que les préférences alimentaires et les habitudes d'achat en ligne.

- La société peut être affectée par les changements.

Technologique :

-MEDDIS Géant doit être en mesure de s'adapter aux nouvelles technologies, telles que les
systèmes de paiement en ligne et les technologies de point de vente.

- La société peut également être affectée par les changements dans les habitudes d'achat en
ligne et les préférences des consommateurs pour les achats en ligne.

Environnemental :

- MEDDIS Géant doit être sensible aux préoccupations environnementales, telles que la
durabilité et la gestion des déchets.

- La société peut être affectée par les politiques environnementales et les réglementations
gouvernementales en matière de gestion des déchets et de protection de l'environnement.

Juridique :

- MEDDIS Géant doit se conformer aux lois et règlements gouvernementaux en matière de

protection des consommateurs et de commerce de détail.

- La société peut être affectée par les changements dans les politiques et les réglementations.

5.3Analyse des cinq forces de Porter :

Dans ce qui suit, nous allons présenter les forces concurrentielles de la société à l'aide du
modèle des cinq forces de Porter. Cette approche complémentaire aux analyses précédentes,
nous permettra d'évaluer les dynamiques du marché, la menace des nouveaux entrants, le
pouvoir de négociation des fournisseurs et des clients, ainsi que la rivalité entre les acteurs
existants.

-La menace des nouveaux entrants : La menace des nouveaux entrants dans l'industrie de la
grande distribution est relativement faible en raison des barrières à l'entrée élevée qui existe
dans le secteur. Les coûts liés à l'expansion du réseau de magasins, à la gestion de la chaîne

15
d'approvisionnement et à la concurrence augmentent deviennent difficiles pour les nouveaux
acteurs d'entrer sur le marché.

-Le pouvoir de négociation des fournisseurs : Le pouvoir de négociation des fournisseurs

est faible dans l'industrie de la grande distribution en raison du grand nombre de fournisseurs
disponibles pour les distributeurs. Cependant, certains fournisseurs peuvent avoir un pouvoir
de négociation plus fort en raison de leur taille et de leur position sur le marché.

-Le pouvoir de négociation des clients : Le pouvoir de négociation des clients est
relativement élevé dans l'industrie de la grande distribution en raison de la concurrence accrue
et de la disponibilité de choix pour les consommateurs. Les distributeurs doivent donc
maintenir une forte réputation et une qualité de service élevée pour maintenir leur clientèle.

-La menace des produits de substitution : La menace des produits de substitution est
relativement faible dans l'industrie de la grande distribution car les biens de consommation
courants sont souvent nécessaires et ne peuvent être remplacés automatiquement. Cependant,
les distributeurs doivent faire face à la concurrence des magasins en ligne, qui peuvent offrir
des prix plus compétitifs et des options de livraison plus flexibles.

-L'intensité de la concurrence entre les concurrents : L'intensité de la concurrence entre les

concurrents dans l'industrie de la grande distribution est élevée en raison du grand nombre de
concurrents sur le marché. Les produits distributeurs doivent se concentrer sur la
différenciation de leurs et services, ainsi que sur la réduction des coûts pour rester compétitifs.

Section 2 : Le service trésorerie de Géant Tunis City

Après avoir présenté en détail Géant Tunis City et ses activités, nous allons maintenant nous
concentrer sur une composante essentielle de son fonctionnement : le service Trésorerie. C'est
au sein de ce département que j'ai eu l'opportunité d'effectuer mon stage de fin d’études, ce
qui m'a permis de développer une compréhension approfondie des opérations financières, de
participer à des activités clés que nous détaillerons par la suite.

1.Objectifs :

La fixation d’objectifs trésoriers en toute entreprise est essentielle pour sa santé financière et
sa croissance.

Dans le cas de notre société, les objectifs clés pour son service trésorerie sont les suivants :
16
Gestion de la trésorerie : A Géant, on se fixe l’objectif de gérer efficacement sa trésorerie
pour garantir que celle-ci dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses
quotidiennes et à long terme. L'objectif est de minimiser les coûts de financement et de
maximiser les rendements sur les investissements.

Optimisation du capital de l'entreprise : Le service trésorerie optimise le capital de Géant

en veillant à ce que les investissements soient effectués de manière efficace et rentable. Cela
implique de surveiller les flux de trésorerie, de déterminer les besoins en capitaux et de
maximiser la rentabilité des investissements.

Gestion des risques financiers : Le service aspire à gérer efficacement les risques financiers
pour minimiser les pertes et maximiser les profits de l'entreprise. Cela implique de surveiller
les risques liés au taux d'intérêt, au taux de change et à la prévention des marchés financiers.

Planification budgétaire : Qui se manifeste par l’élaboration et la gestion du budget de la

société pour garantir que celle-ci atteigne ses objectifs financiers à court et à long terme.

Élaboration de stratégies financières : Le service financier élabore des stratégies financières

à long terme pour assurer la croissance et la rentabilité de Géant. Cela implique de surveiller
les tendances du marché, d'identifier les opportunités d'investissement et de mettre en place
des stratégies pour maximiser la rentabilité de l'entreprise.

2.Activités et missions du service trésorerie :

Le service trésorerie dans une société de grande distribution est responsable de la gestion des
flux de trésorerie de l'entreprise, y compris la gestion des fonds de roulement, des comptes
courants et des réserves de trésorerie.

Les activités et missions clés de ce service sont divisées en activités quotidiennes et missions
à long terme.

2.1Les activités :

Les activités au sein de ce service à Géant sont multiples et d’une importance majeure
puisqu’elles contribuent au maintien d’une gestion de trésorerie efficace et efficiente.

17
Parmi ces activités on cite :

La gestion des comptes bancaires :

Le service de trésorerie est responsable de la gestion des comptes bancaires de l'entreprise, y

compris la surveillance des soldes et la gestion des transactions bancaires quotidiennes.

La gestion des paiements :

Le service de trésorerie est responsable de la gestion des paiements de l'entreprise, y compris

la gestion des factures fournisseurs et des paiements aux employés.

La gestion de la liquidité :

Le service de trésorerie est responsable de la gestion de la liquidité de l'entreprise, y compris

la gestion des fonds de roulement et des réserves de trésorerie pour garantir que l'entreprise
dispose de suffisamment de liquidités pour couvrir ses dépenses quotidiennes.

La gestion des risques de change :

Le service de trésorerie est responsable de la gestion des risques de change, y compris la

gestion des taux de change entre les devises étrangères et la devise locale.

2.2Les missions :

Afin d’assurer la croissance et la rentabilité de Géant Tunis City, le service trésorerie, dans
son ensemble, définit des missions à long terme et pour Géant, on cite :

Les prévisions de trésorerie :

Le service de trésorerie est responsable de la prévision des flux de trésorerie futurs de

l'entreprise, ce qui implique la planification à court et à long terme des besoins de trésorerie
de l'entreprise.

La gestion de la dette :

Le service de trésorerie est responsable de la gestion de la dette de l'entreprise, y compris la

gestion des prêts bancaires et des obligations.

La gestion des placements :

18
Le service de trésorerie est responsable de la gestion des placements de l'entreprise, y compris
la gestion des investissements à court terme et à long terme pour maximiser la rentabilité de
l'entreprise.

Gestion des risques financiers :

Le service de trésorerie est responsable de la gestion des risques financiers de l'entreprise, y

compris la gestion des risques liés aux taux d'intérêt, aux taux de change et à la collecte des
marchés financiers.

3.Organisation du service trésorerie :

3.1 Organigramme du service Trésorerie :

La figure ci-dessous présente l’organigramme du service trésorerie.

Figure 4 : Organigramme du service Trésorerie

SOUS
DIRECTEUR
FINANCIER

SERVICE
TRESORERIE

2 CHEFS 2 CHEFS
SERVICE ADJOINT

Source : Document interne

3.2Missions, tâches et relations :

Ayant un objectif commun, chaque agent de ce service assure ses propres missions.

19
Premier chef de service : Relation bancaire et gestion de trésorerie

En effet, le premier chef service a pour missions de suivre les encaissements et les
décaissements, de suivre la bonne application des conditions bancaires et aussi d’effectuer la
saisie comptable des pièces bancaires.

Afin d’accomplir ces différentes missions, le premier chef de service se doit d’exécuter une
multitude de tâches qui ne sont autres que : analyser quotidiennement les positions bancaires
des différents comptes de MEDDIS Géant, équilibrer les comptes, participer à la prise de
décision des placements en cas d’excèdent de trésorerie et affecter les flux par banques.

Il est chargé aussi de l’élaboration hebdomadaire de la position de trésorerie en analysant les

principaux flux de décaissement et d'encaissement de la semaine et les prévisions pour la
semaine à venir, du suivi des opérations monétique et la télécollecte quotidienne des
transactions.

De surcroît, cet agent est amené d’assurer les versements de tous les encaissements (chèque,
espèces et traites) provenant du service recouvrement clients (un autre service de la direction
financière).

Pour finir, il effectue le redressement de l'état de rapprochement bancaire et passation des

écritures de corrections. Il est également en relation avec le service comptabilité et les
banques partenaires et utilise les logiciels : Navision, Sage XRT et Symag.

Deuxième chef de service : Coffre monnaie, tiroir-caisse et gestion écart de caisse

L’agent a pour missions de contrôler la recette et les différents comptes de la société ainsi que
de suivre les écarts de caisses.

Pour ce faire, il traite les fiches d’incident, qui sont des fiches présentant les écarts de
comptage de monnaie avec les banques. Il organise et planifie les inventaires au niveau des
tiroirs caisses et du coffre monnaie. De plus, il est chargé du suivi quotidien des écarts de
caisses par caissier, et si trouvés, il fait la déduction du montant manquant sur son salaire.
Enfin, il contrôle mensuellement la régularité des opérations PME.

Ce chef est en relation permanente avec le service comptabilité, le service caisse et la

direction des ressources humaines. Ses différentes tâches sont facilitées par les logiciels :
Navision, Symag et l’interface entre ces deux derniers qui s’intitule « GFICH ».

20
Premier chef adjoint : Anomalie de caisses et impayés clients

Ce premier chef adjoint a pour missions : le contrôle des opérations effectuées au niveau de
l'accueil, la consultation de solvabilité clients, le traitement des réclamations monétique et le
traitement des impayés.

Ces missions sont décortiquées en tâches quotidiennes qui sont : la réception et le traitement
des réclamations clients relatives aux paiements par cartes bancaires, la réclamation des
anomalies concernant les retours en magasins, les remboursements et les écarts de caisse.

Il est aussi responsable du contrôle du chiffre d’affaires de la journée commerciale et ce par

mode de paiement. Il est en étroite collaboration avec le premier chef service pour le suivi du
recouvrement des chèques remis à l’encaissement (chèques non signés, chèques égarés,
chèques rejetés pour vice de forme).

Ces dernières années, ce responsable lui a été accordé la tâche du traitement des impayés en
surveillant les comptes et prenant des mesures préventives et correctives pour y remédier.

Il est en relation avec le service comptabilité, le service caisse, le service après-vente et les
banques partenaires et non partenaires et fait usage de Navision, Symag, Sage XRT et
l’interface GFICH.

Deuxième chef adjoint : Traitement de balances

Le dernier agent de service a comme missions : le contrôle des valeurs acheminées du coffre
de la société, le suivi de la petite monnaie au niveau du coffre et le comptages inopinés des
tiroirs caisses et du coffre.

Pour assurer son rôle à la perfection, il effectue la préparation quotidienne des versements
chèques, la consultation de la situation financière des clients auprès des banques, la
vérification des acomptes émis et acomptes repris ainsi que le paiement différé.

De plus, il prépare les commandes monnaies qui seront par la suite transmises à la banque. Et
pour assurer le processus de sécurité, il réalise des comptages inopinés des fonds de caisses.

Enfin, il effectue des inventaires hebdomadaires du coffre de monnaie et s’assure de la

conformité du solde par rapport à l’état d’inventaire.

21
L’agent est en relation permanente avec le service comptabilité, le service caisse et les
banques. Ses tâches exigent l’utilité des logiciels listés ci-dessus, comme pour les autres
responsables.

A noter que ce travail fourni par nos financiers est appliqué aux quatre magasins (sites) de
Géant qui ne sont autres que Géant Tunis City, Azur City, Bourgo Mall, Géant Market Sfax.
On peut dire alors que l’effort fourni est indubitablement quadruplé depuis l’expansion du
réseau de magasins de la société.

22
Chapitre 2- Les outils technologiques de la gestion de trésorerie au sein de
la société MEDDIS Géant

La contribution majeure de l’équipe de trésorerie arrive, à elle seule, à témoigner de

l’importance du service en question. Néanmoins, ma participation à diverses tâches de gestion
de trésorerie n’a fait que forger son importance à mes yeux. J’ai pu, ainsi, développer des
compétences pratiques en matière de gestion financière et de comprendre les défis auxquels
une grande entreprise de distribution comme Géant Tunis City peut être confrontée.

Parallèlement, j'ai également eu l'occasion de découvrir et de travailler avec des outils

technologiques avancés utilisés dans la gestion de trésorerie. La société a mis en place des
systèmes automatisés de gestion des liquidités et des logiciels opérant sur différents volets
financiers. Ces outils ont facilité les processus, amélioré l'efficacité opérationnelle et renforcé
la prise de décision stratégique en matière de trésorerie. L'expérience d'utiliser ces
technologies modernes m'a permis d'acquérir une compréhension approfondie de leur impact
sur la gestion financière et leur contribution à la performance globale de Géant Tunis City.

J’apporterai un éclairage plus concret dans le volet qui suit.

Section 1 : Description des tâches effectuées

Lors de mon passage chez Géant Tunis City, j’ai non seulement acquis des compétences
professionnelles, mais aussi, des compétences interpersonnelles et de confiance en soi. Cette
opportunité m’a permis de tisser des liens d’amitié avec les membres du service trésorerie.
Ces derniers m’ont considéré comme l’une d’entre eux et ont tenu à ce que je touche aux
différents recoins du service.

1.Tâches effectuées au sein du service trésorerie :

Lors de mon passage au service trésorerie à Géant, j’ai effectué quelques tâches faites par
l’équipe du département et qu’on a déjà listé dans le chapitre 1. Ce qui m’a permis d’avoir
une connaissance pratique de ce que j’ai pu observer au début de ma période de stage et ainsi
d’élargir la vision que j’ai du marché financier.

En termes de gestion du coffre monnaie, tiroir-caisse et gestion écart de caisse :

23
J’ai travaillé sur le traitement des fiches d’incident en analysant les écarts de comptage de
monnaies/billets avec les banques. Ce traitement est fait sur EXCEL, par saisie de toutes les
données, pour ensuite repérer les écarts et ainsi chercher leurs origines.

J’ai également assisté au contrôle mensuel de régularité des opérations déversées

automatiquement au niveau de NAVISION.

En termes de relation bancaire et gestion de trésorerie :

J’ai effectué des opérations de placements et observé le processus d’équilibrage des différents
comptes de Géant. Ces différentes opérations sont faites à travers une solution nouvelle de
gestion de trésorerie Sage XRT Treasury.

En termes d’anomalie de caisses et impayés clients :

En effet, la première tâche que j’ai exécutée est le contrôle du chiffre d’affaires de la journée
commerciale par mode de paiement. Par la suite, j’ai suivi l’établissement des bordereaux de
versement journaliers de paiement par chèques pour les saisir plus tard sur Excel.

Outre cela, j’ai constaté que la gestion des impayés au sein de Géant prend une grande place
au sein du service trésorerie et que le bon déroulement de l’activité de la société peut être
perturbé par des clients qui ignorent même les conséquences derrières leur factures impayés.

La majeure partie de mon stage, a été dédiée au traitement des impayés au cours de laquelle
j’ai appris l’importance de l’anticipation qui a été mise en exergue par ma prise des mesures
préventives ou correctives des comptes clients. J’ai appris que derrière toute remise de chèque
au nom de notre société Géant d’une valeur supérieure à 500 Dinars, une consultation du
client en question auprès de sa banque est primordiale. Le but de ce dépouillement est de
connaitre la situation bancaire et financière de ce client. Une fois cette mesure préventive faite
sur la base des informations collectées, on prend la décision de valider ou de suspendre la
livraison Service Apres Vente relative au bien acheté.

Malgré cet effort fourni contre le risque d’impayés, on retrouve quotidiennement des chèques
remis à la caisse qui présente des anomalies tel est le cas des chèques non signés, chèques
égarés ou chèques rejetés pour vice de forme, etc. Dans ce cas, un suivi du recouvrement des
chèques est fait avec le responsable relation bancaire (le premier chef de service). A noter que
ce genre de situation peuvent être évités si le caissier procédait à l’examen du chèque avant de
l’encaisser. A ce jour, une dette qui se relève importante est due aux impayés.

24
Section 2 : Les outils technologiques de la gestion de trésorerie

Comme on a pu le voir, les tâches que j’ai effectuées durant mon expérience professionnelle
de première, nécessite l'intégration des outils technologiques. Je n’avais jamais pensé avant,
que l’univers financier est en fait, en relation étroite avec l’innovation technologique. Il s’est
avéré que cette dernière est une composante essentielle pour optimiser les processus
financiers et améliorer l'efficacité opérationnelle.

1.La notion de trésorerie :

1.1Définition de la Trésorerie dans une société de grande distribution :

Cette notion s’intéresse à l’ensemble des flux d’encaissement et des flux de décaissement
d’une entreprise.

Dans une société de grande distribution, la trésorerie est scindée en deux catégories
principales :

On retrouve, d’une part, la trésorerie opérationnelle qui s’attaque aux flux financiers
concernant toute activité financière régulière comme les règlements fournisseurs, les
règlements clients, les salaires, les taxes et les impôts.

D’autre part, la trésorerie d’investissement, qui traite toute activité liée aux investissements de
la société comme les placements et les acquisitions.

La formule de la trésorerie nette est présentée ci-dessous :

Trésorerie nette = Caisse et dépôt à vue + Placements + Comptes à terme avec une échéance
de moins 3 mois – Soldes créditeurs des banques.

1.2Les enjeux de la gestion de trésorerie :

Les enjeux de la trésorerie se font multiples, on repère :

-La garantie de liquidité : En effet, la gestion de trésorerie vérifie que suffisamment de

liquidités sont disponibles pour couvrir les besoins de la société en matière d’investissements,
de paiements des fournisseurs, de salaires, d’impôts et d’autres dépenses courantes.

25
-L’optimisation de la gestion des flux : La gestion de trésorerie intervient en équilibrant les
encaissements et décaissements tout en minimisant les couts des transactions. De plus, elle
peut prévoir les futurs besoins de liquidité et anticiper tout problème possible.

-La minimisation de risques financiers : Elle permet de minimiser les risques en rapport
avec les taux d’intérêt et autres, ainsi que ceux en rapport avec le non-paiement des clients et
des fournisseurs.

-La bonne gouvernance : la gestion de trésorerie assure aussi une traçabilité de toute
transaction financière.

-Un coup de Boost pour la croissance de la société : par la mise en place de nouvelles
stratégies qui vont par la suite créer de nouvelles opportunités de croissance pour l’entreprise.

1.3Les outils de gestion de trésorerie :

Les enjeux majeurs listés ci-dessus sont accomplies par un usage d’outils facilitant ainsi les
tâches et les missions du service financier. Ces outils ne sont autres que :

-Le budget prévisionnel : dont l’activité principale est d’anticiper les transactions financières,
comme son nom l’indique. Il mesure aussi tout écart éventuel, les impacts des actions
correctives et les axes d’amélioration.

-Le tableau de financement : est un récapitulatif de modes de financements d’un projet donné
permettant ainsi d’avoir un contrôle anticipant sur les dates d’entrées et de sorties de
trésorerie.

-Le plan de trésorerie : est un document qui explique la stratégie que le dirigeant prévoit de
mener pour gérer la trésorerie. Ce plan englobe la vision à long terme de l’entreprise, ses
objectifs opérationnels et son tableau de trésorerie.

-Le tableau de trésorerie : on le retrouve dans la partie trésorerie du budget prévisionnel, où il

traite la prévision de trésorerie nette en début ou fin de chaque période.

-L’outil informatique : Celui qui a suscité mon intérêt et dont l’utilisation aide à optimiser la
gestion financière d’une entreprise en stockant, synchronisant toutes les données de trésorerie
comme celles relatives au stock, aux dépenses et aux règlements clients et fournisseurs. Et cet
outil a suscité mon intérêt durant ma période de stage.

26
2. Les nouvelles technologies de la gestion de trésorerie :

2.1. Définition des outils technologiques de la gestion de trésorerie :

Les outils technologiques de gestion de trésorerie comprennent des logiciels de gestion de

trésorerie, des systèmes de paiement électronique, des plateformes de trading en ligne, des
applications mobiles de gestion de trésorerie, des systèmes de gestion de risques financiers,
des outils de prévision de trésorerie, des solutions de gestion de factures et des solutions de
gestion de comptes bancaires.

-Les logiciels de gestion de trésorerie sont des outils essentiels pour les entreprises qui
souhaitent gérer efficacement leur trésorerie en automatisant les processus de comptabilité et
de trésorerie.

Ces logiciels peuvent être intégrés à d'autres outils de gestion de l'entreprise, tels que les
logiciels de comptabilité ou de gestion des stocks.

-Les systèmes de paiement électronique permettent aux entreprises de traiter les paiements en
temps réel, ce qui réduit les délais de traitement et améliore la gestion de la trésorerie.

-Les plateformes de trading en ligne permettent d'investir leur trésorerie dans des instruments
financiers tels que les actions, les obligations et les devises.

-Les applications mobiles de gestion de trésorerie permettent aux entreprises de surveiller leur
trésorerie en temps réel, où qu'elles se trouvent.

-Les systèmes de gestion de risques financiers assurent la gestion des risques liés aux
fluctuations des taux de change, des taux d'intérêt et des matières premières.

-Les outils de prévision de trésorerie permettent aux entreprises de prévoir les flux de
trésorerie futurs et de planifier en conséquence.

-Les solutions de gestion de factures permettent aux entreprises de gérer efficacement leur
facturation et de suivre les paiements.

-les solutions de gestion de comptes bancaires permettent aux entreprises de centraliser la

gestion de leurs comptes bancaires et de surveiller leur trésorerie de manière plus efficace.

27
2.2L’importance des nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie :

Les principaux points forts des nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie ont été
approuvés par les agents en question. Ces points clés sont résumés ci-dessous :

-Des processus automatisés, qui auparavant représentaient une charge lourde pour les
trésoriers. En effet, les outils informatiques se chargent de la saisie des données, des
rapprochements bancaires et de la prévision de trésorerie, permettant ainsi un gain de temps,
une réduction des couts de main d’œuvre et une minimisation d’erreurs humaines.

-Une visibilité améliorée, qui se traduit par une centralisation des données financières de la
société, facilitant alors l’analyse de ces données.

-Une réduction des coûts (temps et argent) assurée par l’usage des outils informatiques à
travers la limitation de risque de fraude et l’optimisation des placements de trésorerie.

- Une gestion des risques tels que les risques de change, les risques de taux d'intérêts, les
risques de crédit, etc. Ils permettent également de simuler différentes situations et de mesurer
l’impact de ces situations sur la trésorerie.

Cependant, il convient également de se rappeler que l'utilisation de ces technologies présente

également des limites et des risques.

2.3Les limites des nouvelles technologies dans la gestion de trésorerie :

Tout d'abord, les technologies de gestion de trésorerie sont souvent très complexes et peuvent
nécessiter une expertise technique et une formation spécifique pour être utilisées
efficacement. Les entreprises doivent donc investir dans la formation de leur personnel pour
garantir que les outils de gestion de trésorerie sont utilisés de manière optimale.

De plus, l'utilisation de ces technologies peut entraîner une dépendance accrue à l'égard des
systèmes informatiques, ce qui peut augmenter les risques de pannes techniques, de perte de
données ou de cyberattaques. Les entreprises doivent donc mettre en place des stratégies de
sauvegarde et de récupération de données pour minimiser les risques de perte de données.

Enfin, les technologies de gestion de trésorerie peuvent également être remboursées à mettre
en place et à maintenir. Les entreprises doivent donc évaluer soigneusement le coût et le
retour sur investissement avant de décider d'implémenter ces technologies.

28
Les entreprises doivent donc adopter une approche prudente et réfléchie lorsqu'elles décident
d'implémenter ces technologies.

2.4Les outils technologiques utilisées par Géant :

On a pu observer l’importance des logiciels Navision, Symag et Sage XRT dans les
différentes tâches exécutées de nos agents financiers. Ces logiciels sont des exemples de
solutions informatiques qui ont été développés, exclusivement, pour répondre aux besoins
spécifiques des entreprises en matière de gestion de trésorerie.

Symag est un éditeur de logiciels de gestion des flux financiers et de la relation client. La
solution de gestion de trésorerie de Symag permet de centraliser les informations de trésorerie
de l'entreprise et de faciliter la prise de décision en matière de gestion de liquidités, de
financement et de risque.

Navision est un logiciel de gestion intégré (Entreprise Ressource Planning : ERP) développé
par Microsoft. La solution de gestion de trésorerie de Navision permet d'optimiser la gestion
des flux financiers de l'entreprise en offrant une vue globale de la trésorerie et des escrocs de
trésorerie.

Sage est une entreprise spécialisée dans les logiciels de gestion. La solution de gestion de
trésorerie de Sage, Sage XRT Treasury, incarne la réponse parfaite à la question « Et si une
solution de cash management permettait d’optimiser la chaine de valeur financière de
l’entreprise ? ». Sage est le logiciel le plus utilisé de MEDDIS Géant et celui dont les autres
logiciels de la société en dépendent. Je l’ai donc choisi pour en faire mon sujet de rapport de
fin d’études.

3. La nouvelle dimension du Cash Management : Sage XRT Treasury

3.1Utilité :

Sage XRT Treasury est une solution de gestion de la trésorerie complète et flexible qui répond
aux besoins de la moyenne et à la très grande entreprise. Elle permet aux utilisateurs
d’optimiser leurs fonds de roulement, d’automatiser les processus financiers et le traitement
des paiements et d’analyser leur position financière.

29
3.2Fonctions essentielles de Sage XRT Treasury :

Cette version du logiciel assure plusieurs fonctions, qui auparavant, étaient faites par l’être
humain. Maintenant il est plus pratique d’aborder les concepts de la finance et de la trésorerie
listés ci-dessous :

Liquidités : cette solution du logiciel automatise et améliore le contrôle de l’établissement

du budget de trésorerie et des écarts entre prévisions et résultats.
Trésorerie : elle optimise, également, le contrôle de la trésorerie et la prise de décisions
financières (pour l’équilibrage de la trésorerie par exemple) grâce à l’accès en temps réel à une
vue globale de la position de trésorerie d’une entreprise. Cette fonction améliore la
profitabilité et la productivité tout en réduisant les coûts bancaires.

Transactions : elle augmente la productivité grâce à un outil facile d’utilisation qui surveille
les transactions financières et évalue les risques.

Rapprochement : Sage XRT Treasury améliore la productivité, la profitabilité et l’efficacité

à l’aide de rapprochements précis réalisés en temps voulu.

Paiement : il permet une gestion efficace et sûre des transactions de paiement en

combinant la puissance des processus dématérialisés avec des échanges de données
sécurisés.

Netting : il centralise et consolide les factures inter sociétés.

Pouvoirs bancaires : il gère toutes les délégations surles comptes.

Communication et Signature : s’intègre aux infrastructures existantes pour la

mise en place de workflows de signature électronique et la communication
sécurisée avec les banques.

3.3Principaux avantages de Sage XRT Treasury :

Les fonctions de cette solution de gestion de la trésorerie ne sont pas, seulement, utiles en soi ;
elles offrent également de nombreux avantages à Géant. En effet, les responsables du service

30
trésorerie ont accès aux informations souhaités plus facilement, ce qui améliore,
indubitablement, leur productivité au quotidien. De plus, les relations avec leurs partenaires
sont optimisées au mieux avec l’exactitude et la sécurité des transactions financières.

4.Le rôle du logiciel Sage XRT Treasury dans la gestion de trésorerie de MEDDIS
Géant :

Après avoir examiné en détail les nouvelles technologies de la gestion de trésorerie et leur
impact sur les processus financiers, il est temps de se pencher sur une étude de cas spécifique
qui illustre l'application pratique de Sage XRT Treasury sur notre société MEDDIS Géant et
sa contribution dans la gestion de non seulement Géant Tunis City mais aussi des 3 autres
magasins. Pour ce faire, nous allons nous concentrer sur l'analyse approfondie de ce logiciel,
qui m’a suscité un vif intérêt. En examinant cette situation réelle venant directement du
service trésorerie de la société MEDDIS, nous espérons contribuer à une compréhension
approfondie de l'impact de ce genre d’innovation technologique sur les pratiques de trésorerie
des hypermarchés Géant.

4.1Page de garde du logiciel Sage XRT Treasury :

La page de garde de la nouvelle solution de Sage constitue le point d'entrée central pour
accéder aux fonctionnalités essentielles de gestion de trésorerie. Elle offre une vue d'ensemble
synthétique des informations financières pertinentes et des indicateurs clés pour l'utilisateur
permettant ainsi à l’équipe du service de trésorerie de gérer efficacement leurs opérations
financières, de prendre des décisions éclairées et d'optimiser la gestion de leur trésorerie.

En effet, elle comprend des rubriques clés liés à la trésorerie de Géant telles que « intégration
bancaire », « trésorerie », « transactions » et « intégrations des prévisions ». Et chaque
rubrique renferme des sous-rubriques comme l’illustre l’impression écran ci-dessous.

31
4.2les fonctionnalités du logiciel pour la trésorerie de Géant :

4.2.1Les mouvements bancaires :

Le service trésorerie, travaille quotidiennement avec plusieurs comptes bancaires. Il est donc
crucial de pouvoir suivre et contrôler les mouvements de fonds, les transactions et les
opérations bancaires. Alors, la rubrique "Mouvements bancaires" intervient, où elle permet de
centraliser et de visualiser toutes ces informations de manière organisée et conviviale.

La rubrique "Mouvements Bancaires" fournit un aperçu des opérations spécifiques liées aux
comptes bancaires de MEDDIS Géant. Elle permet de visualiser, en temps réel, les
mouvements entrants et sortants, les relevés bancaires, les paiements reçus ou effectués, les
remises de chèques, etc. Cette fonctionnalité facilite la conciliation bancaire et garantit une
traçabilité précise des transactions.

De plus, en utilisant la rubrique "Mouvements bancaires", l’équipe du service peut concilier

efficacement ses relevés bancaires, vérifier la correspondance des transactions et assurer
l'exactitude des opérations financières enregistrées dans le système. Cette fonctionnalité
permet également d'automatiser certaines tâches de rapprochement bancaire, ce qui permet de
gagner du temps et d'éviter les erreurs manuelles.

32
L’impression écran présenté ci-dessous est un aperçu de la rubrique, présentant un état de
rapprochement bancaire de la société MEDDIS Géant qui présente ses différents mouvements
bancaires.
On retrouve d’une part, les mouvements bancaires qui sont parvenus par la banque et d’une
autre part, les mouvements prévisionnels qui sont parvenus par l’entreprise.

4.2.2Fiche en valeur :
La rubrique "Fiche en valeur" offre à la société une synthèse des positions de trésorerie, en
tenant compte des différents instruments financiers tels que les investissements, les prêts, les
opérations de change, etc. Cette fonctionnalité permet d'analyser la performance des
placements et d'évaluer la valeur des actifs et des passifs financiers.

L’impression écran ci-dessous est un tableau récapitulatif mensuel qui trace la situation
financière de l’entreprise par mois et qui permet de calculer le solde final de trésorerie.

33
Solde final de trésorerie = Solde initial de trésorerie (les soldes bancaires) + l’encaissement
liées à l’exploitation et hors exploitation – les décaissement d’exploitation et hors
exploitation.

4.2.3Journal :
Le journal enregistre tous les mouvements bancaires réels et les mouvements prévisionnels de
la société par flux et par code budgétaire. La rubrique "Journal" rassemble les informations
relatives aux mouvements bancaires réels et les mouvements prévisionnels de la société par
flux et par code budgétaire. Elle permet de consulter et d'analyser les enregistrements de
transactions bancaires, tels que les paiements, les encaissements, les transferts, etc. Ainsi,
MEDDIS Géant assure une traçabilité optimale de ses différentes transactions et une
meilleure gestion de trésorerie pour de ses 4 magasins.

34
4.2.4Virements d’équilibrage

La société MEDDIS Géant, a plusieurs comptes bancaires répartis dans différentes banques
pour faciliter ses opérations financières et optimiser la gestion de ses flux de trésorerie.
Cependant, il peut arriver que certains comptes se retrouvent avec un solde insuffisant pour
couvrir les paiements sortants ou les besoins de trésorerie.

La fonctionnalité des "Virements d'équilibrage" dans Sage XRT Treasury prend ici tout son
sens. En effet, c’est elle qui permet à l'entreprise de gérer ces situations en transférant les
fonds nécessaires depuis un compte excédentaire vers un compte déficitaire. Cela permet de
garantir que tous les comptes disposent des liquidités adéquates pour honorer les paiements et
maintenir un équilibre financier optimal.

En utilisant cette fonctionnalité, MEDDIS Géant peut automatiser le processus de virement

entre les comptes bancaires, en définissant des règles spécifiques pour identifier les situations
nécessitant un équilibrage des fonds. Cela permet de minimiser les risques de découvert
bancaire, d'éviter les frais associés aux incidents de paiement et de maintenir une gestion
proactive des liquidités.

35
4.2.5Echelle bancaire :
Pour MEDDIS, qui gère généralement plusieurs comptes bancaires dans différentes
institutions financières, il est important de surveiller et de négocier les tarifs et les frais
bancaires. La rubrique "Échelle bancaire" permet de centraliser les informations sur les
conditions tarifaires spécifiques de chaque banque avec laquelle l'entreprise travaille.

Cette fonctionnalité permet à l'entreprise de documenter les conditions négociées, telles que
les frais de transaction, les commissions, les frais d'ouverture de compte, les frais de
découvert, etc., pour chaque compte bancaire. Elle permet également de tenir à jour les
informations sur les seuils de facturation, les taux d'intérêt et d'autres paramètres pertinents.

L'utilisation de l'échelle bancaire dans Sage XRT Treasury offre plusieurs avantages pour
notre société de grande distribution. Elle permet de comparer les conditions tarifaires entre les
différentes banques, d'évaluer l'impact financier de chaque relation bancaire et de prendre des
décisions éclairées lors de la sélection de services bancaires ou de la renégociation des
contrats existants.

De plus, cette fonctionnalité facilite la gestion des factures et des paiements relatifs aux frais
bancaires, en permettant une meilleure visibilité et un suivi précis des coûts associés à chaque
compte bancaire. Elle facilite également l'analyse des coûts bancaires, ce qui peut conduire à

36
des économies potentielles en identifiant les opportunités de réduction des frais ou en
optimisant l'utilisation des services bancaires.

4.2.6Analyse des écarts :

Pour MEDDIS Géant, qui gère des flux de trésorerie complexes et variés, il est essentiel de
pouvoir évaluer la précision des prévisions de trésorerie et d'analyser les écarts entre les
prévisions et les résultats réels. La rubrique "Analyse des écarts" permet de comparer les flux
de trésorerie prévus avec les flux de trésorerie effectifs, et d'identifier les variations et les
divergences significatives. Dans le meilleur des cas, L’écart doit être toujours égal 0.

Cette fonctionnalité permet à la société de générer des rapports et des tableaux de bord
détaillés, qui mettent en évidence les écarts entre les prévisions et les réalisations. Ces
rapports peuvent inclure des informations sur les revenus, les dépenses, les encaissements, les
paiements, les mouvements bancaires et d'autres aspects clés de la trésorerie. Ils offrent une
visibilité approfondie sur les variations entre les attentes et la réalité.

37
L'analyse des écarts dans Sage XRT Treasury permet également d'identifier les causes des
écarts et de prendre des mesures correctives. Par exemple, si les prévisions de trésorerie ont
surestimé les encaissements, l'entreprise peut ajuster ses méthodes de prévision ou mettre en
place des stratégies de recouvrement des créances plus efficaces. De même, si les dépenses
réelles dépassent les prévisions, des mesures de contrôle des coûts peuvent être mises en
place.

Cette fonctionnalité permet également de suivre l'évolution des écarts au fil du temps, ce qui
permet à l'entreprise d'identifier les tendances et de prendre des décisions éclairées pour
améliorer la précision des prévisions de trésorerie.

L’impression écran ci-dessous présente est témoin de ce que nous venons d’expliquer.

38
Conclusion générale
Ce document illustre la contribution des nouvelles technologies dans l’optimisation de la
gestion de trésorerie. En effet, nous sommes dans l’ère, où les titres des innovations
financières sont attribués aux solutions logicielles de la finance, où les solutions informatiques
s’affirment dans la gestion financière.

Je tiens à préciser que le stage effectué à MEDDIS Géant, où j’ai été amenée à travailler avec
des logiciels de trésorerie, a suscité une réelle inspiration quant à ma carrière professionnelle
future. En effet, je compte postuler l’an prochain, pour un Master en Fintech, afin d’avoir un

39
jour la possibilité d’avoir ma propre start-up de conception et de développement de systèmes
d’informations financiers.

Bibliographie

https://www.geant.tn/

https://www.geant.tn/evenement-geant/9_Sp%C3%A9cial-ouverture-G%C3%A9ant-
Djerba.html

https://www.geant.tn/bourgo-mall-41.htm

https://linstant-m.tn/single-article/ar2867_geant-ouvre-ses-portes-a-djerba

https://www.infoniqa.com/fr-ch/glossaire/flux-de-tresorerie/

https://agicap.com/fr/article/tableau-de-flux-de-tresorerie-ce-quil-faut-savoir/

https://www.etudes-et-analyses.com/blog/decryptage-economique/analyse-swot-grande-
distribution-29-01-2019.html

https://www.etudes-et-analyses.com/blog/decryptage-economique/analyse-pestel-grande-
distribution-2020-27-09-2021.html

https://www.etudes-et-analyses.com/marketing/marketing-de-la-distribution/etude-de-
cas/analyse-porter-grande-distribution-
624492.html#:~:text=Les%20cinq%20forces%20de%20Porter,intensit%C3%A9%20concurre
ntielle%20entre%20les%20concurrents.

https://swiver.io/blog/gestion-de-tresorerie/

https://kheos.fr/introduction-a-la-gestion-de-tresorerie/

https://www.indicerh.net/pourquoi-utiliser-un-logiciel-de-gestion-de-tresorerie-dans-votre-
entreprise%E2%80%89/

Annexes

40
Je certifie que le présent rapport est uniquement et totalement
le résultat d’un travail personnel et que toutes les sources
auxquelles j’ai pu me référer sont clairement indiquées dans le
corps du texte et figurent dans la liste bibliographique en
annexe.

Je certifie également le respect des clauses de confidentialités

de l’entreprise.

Date
Je déclare :avoir été informé(e) des conséquences disciplinaires
25/05/2023
en cas de plagiat ou de manipulation intentionnelle des
données collectées.

41
42
43