PRODUI

I JAR
Réalisée par :
Moutahafid mohammed
Elqadi aya
T Encadrée par :
laghrissi
Professeur
ayoub Kalim
ihssane H.G hezlan
Elkhadir ahlam
 Introduction

Les banques participatives sont des établissements de

crédit qui proposent des produits et services bancaires
conformes aux principes de la finance islamique. Ces
principes sont basés sur l'interdiction de l'usure, de
l'incertitude et de la spéculation, ainsi que sur le partage
des profits et des pertes et l'adossement des
investissements à des actifs réels.
Les produits de la finance islamique sont conçus pour
répondre à ces principes. Ils sont basés sur le
partage des risques et des profits, et ils sont
généralement adossés à des actifs réels.
Est-ce que le contrat IJARA présente une alternative aux
crédit- bail des banques conventionnelle
 PLA
01
02
N
INTRODUCTION

D É F IN ITIO N IJ A R A

03 L E S TY P E S D U C O N TR A T

04 L E S C O N D I T I O N S DU C O N T R AT
L A D IF F É R E N C E E N TR E IJ A R A
05 ET LEASING

06 C O N C L U S IO N
CADRE JURIDUQUE DU CONTRAT
IJARA
Le contrat Ijara selon la loi 31-08 :
Le contrat Ijara selon la loi 31-08 :
La loi 31-08, réserve la septième section au traitement
des mesures de protection du consommateur relatives
aux contrats suivants :
1)La location assortie à une promesse de vente ;
2) La location-vente .
3) La location avec option d’achat.
 DÉFI NI TI ON GÉNÉRALE
DE L’ I JARA
Le contrat d'ijara selon le droit commercial musulman :
Selon le droit commercial musulman classique, Ijara est un contrat qui régit une
transaction simple entre le bailleur et le locataire concernant l’échange d’usufruit.
Ijara est un contrat de location de biens assorti ou non d'une promesse de vente au profit
du locataire.
Il s'agit d'une technique de financement qui fait intervenir trois acteurs principaux :
1.Le fournisseur (fabricant ou vendeur) du bien.
2.Le bailleur (en l'occurrence la banque qui achète le bien pour le louer à son client).
3.Le locataire qui loue le bien.
De la définition, il découle que le droit de propriété du bien revient à la banque durant toute
la période du contrat, tandis que le droit de jouissance revient au locataire.
 LE CONTRAT D' I JARA S ELON LES DI FFÉRENTES
ÉCOLES DE PENSÉES :

P O U R L’ É C O LE H A N A F ITE : POUR LES MALAKITES : POUR LES

SHAFITES :
c’est «la propriété des il s ’agit d’un contrat s ur des
le contrat Ijara est un
usufruits d’une chose usufruits déterminés et
contrat sur des
déterminée permissible permissibles qui peuvent
usufruits moyennant
selon la Sharia pour une être donnés et autorisés
une contrepartie
durée déterminée pour l’utilisation moyennant
moyennant une contrepartie une contrepartie déterminée
Les Types de c o n t r a t
IJARA

Ijara tachghilia Ijara Montahia bi-tamlik

 C o n t r a t Tach g h i l i ya

Une location Simple

La restitution du bien par le

client à la fin de la période
de location.
I jara Montahia bi-
tamlik
Le contrat se termine
par l'acquisition du bien

Le contrat de location et le contrat

de vente

L’accord entre les parties

C on t r a t I
ja r a
 LES
CONDI TI ONS
L' I ja r a , un
DE IJARA
m od e d e f ina nc e m e nt
é t hiq ue , r e p ose sur q u a t r e
conditions f o n d a m e n t a l e s qui
e nc a d r e nt c e c ont r a t a f in d ' a ssur e r la c onf or m it é
aux prin cip es de la charia, la loi islamique, e t
ga r a nt ir la t r a nsp a r e nc e e t l ' é q uit éd a ns
le s t r a n s a c t i o n s financières.
 0 02 03 04
1

C O NDITIO NS C O NDITIO NS C O NDITIO NS CONDITIONS

DE FORMATION DE MISE EN DE D’
DU ŒUVRE VALIDITÉ O BLIGATIO N
CONTRAT
 LES CONDITIONS DE
IJARA
Condition n° 1 Condition n° 2

Shur ūṭ Al- in‘ iq â d Shurūṭ A l - N a f â ḏ

Le s c ond it ions d e f orm a t ion P our q ue le c ont r a t d ' I ja r a
du contrat sont des soit va lid e , i l e st né c e ssa ir e
éléments q ue le s
essentiels qui doi v e nt ê t r e condi tions se r a p p o r t e n t à la
re sp e c t é s p our q ue le c ont ra t c l a r t é de la p r o p r i é t é ou de la
soit valide e t légitime. t ut e lle sur l ' ob je t du
Ces conditions c ont r a t .
c onc e rne nt le s c ont ra c t a nt s, le l
ie u du c o n t r a t e t son objet.
L' o b j e t du c o n t r a t doit ê t r e
d é t e r m i n é ou
d é c rit d a ns le p a t rim oine d ' une
 LES CONDITIONS DE
IJARA
Condition n° 3 Condition n° 4

Shurūṭ A l - ṣ i ḥ a h Shurūṭ A l - luzūm

se r é sum e nt à t r ois Pour que le c o n t r a t I jara engage
p oint s essentiels : lé ga le m e nt le s p a r t ie s, d e ux
1.. la volonté claire des c ond it ions essenti ell es d o i v e n t être
parties contractantes r e mp l i e s :
2.. la d é t e r m i n a t i o n •L' o b j e t du c o n t r a t d oi t ê t r e en bon
précise de l ' o b j e t du é t a t e t ut ilisa b le p a r le loc a t a ir e .
contrat pour éviter tout C e la
l itige signifie que le bien ne d oi t pas ê t r e
3.. une c ont r e p a r t ie m oné t a ir e e nd om m a gé a u p oint d e ne p a s
déterminée. p ouvoir ê t r e utilisé par le
locataire.
• Il ne d oit p a s y a voir
la différence entre le
contrat crédit-bail et le
contrat ijara
DÉFINITION DU CRÉDIT-
BAIL :
Le c r é d i t - b a i l e s t un c o n t ra t de l o c a t i o n - v e n t e
entre un bailleur, et un locataire. D a n s le c a d r e
d' un c o n t ra t de c r é d i t - b a i l , le bailleur a c h è t e
le
bien q ue le l o c a t a i r e s o u h a i t e utiliser et le loue au
l o c a t a i r e pour une p é r i o d e de t e m p s déterminée.
Le l o c a t a i r e p a i e d e s l o y e r s au bailleur p e n d a n t la
durée du contrat. À la f in du contrat, le l o c a t a i r e a
le c h o i x de ra c h e t e r le bien au prix c o n v e n u ou de
le resti tuer au bailleur.
 Les obligations à
respecter :

Montant Loyers et Conditions de

Identité des E veres de
t la durée réalisation
parties. Cantu
levée du bail . anticipée.
d'options.
 LA DI FFÉRENCE
:-
Crédit Ijara
bail
-En cas de retard de paiement le
contrat prévoit des pénalités.
-il y a une possibilité de rééchelonner
les paiements.
-Les paiements peuvent commencer à
partir du moment où le bailleur
achète l'actif sous-jacent.
-le risque de destruction ou de perte
de l'actif peut être porté par le
bailleur ou par le preneur.
-La clause du paiement des pénalités en cas de
retard est inapplicable dans un contrat islamique.
-Selon la loi islamique, le caractère d'un contrat
est sacré : toute modification des termes
contractuels ne peut se faire qu'au travers de la
signature d'un nouveau contrat.
-les paiements ne peuvent pas commencer avant
que le preneur ait pris possession du bien en
question.
-Dans un contrat d'ijara, c'est le bailleur qui
continue à avoir la responsabilité du bien, sauf
cas de malveillance ou négligence du preneur.
 Conclusion
: au niveau des quatre parties on peut
D’après tout ce qu’on a évoqué
conclure que l'ijarah présente plusieurs avantages par rapport au
crédit- bail classique. En effet, l'ijarah permet de respecter les
principes de la Charia, de plus, l'emprunteur a la possibilité d'acheter
l'actif à la fin du contrat, ce qui lui permet de devenir propriétaire de
l'actif.
L'industrie des services financiers islamiques est en plein essor dans le
monde. Elle répond aux besoins de tous les investisseurs, qu'ils soient
musulmans ou non musulmans. Elle offre des opportunités pour le
financement de l'économie, la relance de l'emploi, la lutte contre la
pauvreté et l'amélioration des conditions de vie des citoyens. Par
conséquent, Il sera intéressant de suivre avec attention l'évolution de
la finance islamique au Maroc