République Algérienne Démocratique et Populaire

Conseil National de l’Organisation Nationale des Comptables Agréés

Siège : Cité 498 logts Bt 8 n°01 Hai El Djorf Bab Ezzouar Alger
Tél/fax : 021-24-14-28/021-24-89-99/021-24-76-65
Site Web:www.onca.dz /contact@onca.dz /
cnonca@gmail.com

Période du : 01/10/2020 au : 30/09/2021

 Rapport moral et financier 20/21

Sommaire

I. INTRODUCTION ....................................................................................................................................... 4
II. MISE EN ŒUVRE DES RÉSOLUTIONS DE L’AGO PRECEDENTE ........................................................ 5
III. EFFECTIF ET RECOUVREMENT DES COTISATIONS ........................................................................ 5
1. La populationdes comptables agréés en chiffres ......................................................................... 5
2. Recouvrement et dépense de la période ............................................................................................ 6
IV. ACTIVITES DU CONSEIL NATIONAL AU COURS DE LA PERIODE .................................................... 6
1. Décisions prises par le conseil ....................................................................................................... 6
2. Activités de l’ONCA au sein des organes du CNC durant cette période. ............................................. 6
3. Confection du 1er cachet unique du comptable. ........................................................................... 7
V. MISE EN ŒUVRE DES RÉSOLUTIONS DE L’AGO PRECEDENTE ........................................................ 8
VI. RECOUVREMENT ET DEPENSE DE LA PERIODE ............................................................................. 8
VII. ACTIVITES DU CONSEIL NATIONAL AU COURS DE CETTE PERIODE ............................................ 9
1. Décisions prises par le conseil et leurs niveaux d’exécution ...................................................... 9
2. Confection du cachet unique définitif du comptable. ................................................................... 9
3. Confection du nouveau logo de l'organisation.....................................................................................10

VIII. ACTIONS A ENGAGER POUR L’EXERCICE 2021-2022 .................................................................... 10

IX. SITUATION GLOBALE DE TRESORERIE........................................................................................... 12
1. Mouvement de Trésorerie du 01/10/2019 au 30/09/2020 ........................................................ 12
2. Recettes par nature sur la période ............................................................................................... 12
3. Evolution de la trésorerie par compte bancaire .................................................................................... 12
X. RECAPITULATION DES DEPENSES DU 01/10/2019 AU 30/09/2020 .................................................... 13
XI. VARIATION DES DEPENSES DU 01/10/2020 AU 30/09/2021 ............................................................ 14
XII. DETAIL DES RECETTES PAR ANCIENNETE ET DES CREANCES .................................................. 15
XIII. CREANCES SUR COTISATIONS PAR ANCIENNETE DE SOLDES ................................................... 16
XIV. INVENTAIRE DESBIENS ................................................................................................................. 17
XV. BUDGET PREVISIONNEL 2020-2021 ................................................................................................. 18
1. Dépenses prévisionnelles .................................................................................................................... 19
2. Recettes prévisionnelles ...................................................................................................................... 19
3. Mouvement de trésorerie prévisionnelle ………………………………………………………… 19

ONCA Page 2
 Rapport moral et financier 20/21

1ère partie
RAPPORT MORAL

ONCA Page 3
 Rapport moral et financier 20/21

I. INTRODUCTION
Le précédent conseil dont la mission a pris règlementairement fin en juillet 2020 fut reconduit à titre
exceptionnel par décision du ministre des Finances du 27-11-2020, en raison de la pandémie de la
covid19 déclarée officiellement par l’Algérie en date du 22 mars 2020. Aussi, cette situation n’a permis ni
la tenue de l’assemblée générale élective prévue en juillet 2020 devant renouveler le conseil issu des
élections de juillet 2017, ni celle de l’AGO devant statuer sur l’exercice comptable courant du 01/10/2019
au 30/09/20201 et désigner le nouveau censeur. A signaler que le renouvellement des membres du
conseil n’a pu se faire que le 9 mars 2021 après autorisation des autorités sanitaires.
Pour rappel, les documents de l’AG0 relative à l’exercice comptable du 01/10/2019 au 30/09/2020 furent
publiés en leur temps au site web de notre organisation, y compris le rapport du censeur.
En conséquence le présent rapport qui s’adresse aux professionnels inscrits au tableau officiel de l’ONCA
2021convoquésen assemblée générale ordinaire, se composera de 3 parties :
• La première se rapporte au rapport moral du conseil national pour la période du 01/10/2020 au 09/
03/2021 établi par le précédent conseil ;
• La seconde traite du rapport moral du conseil national pour la période du 09/03/2021 au 30/09/2021
rendant compte des actions de l’actuel conseil ;
• La troisième concerne le budget de trésorerie prévisionnel pour la période allant du 01/10/2021 au
30/09/2022.
A signaler que le conseil national a demandé au censeur régulièrement désigné en juillet 2017 pour un
mandat de 3 exercices devant s’achever à fin septembre 2020, lequel a accepté, de poursuivre sa mission,
faute de réunion de l’assemblée générale élective, afin d’auditer sur le plan financier la période du
01/10/2020 au 30/09/2021. Une résolution sera proposée à l’AGO prochaine à l’effet de valider cette
décision exceptionnelle prise par le conseil pour assurer la continuité du contrôle.

1ère partie
Le conseil national concerné par la période du 01/10/2020 au 09/03/2021, composé
règlementairement de neuf (09) membres, est formé des membres suivants :
Noms Prénoms Qualité

M. EL BESSEGHI Mourad Président

M. DEGLA Lazhar Secrétaire Général

M. DJELID Tahar Trésorier

M. HAMIDI Azzedine Membre
M. BELILET Abdelhafid Membre

M. FOUFA Hamid Membre

M. ATIK Laala Membre

M. AICHAOUI Ali Membre

M. NAGA Sassi Membre

1 L’exercice comptable couve, en application du règlement intérieur de notre organisation.

ONCA Page 4
 Rapport moral et financier 20/21

• Madame YOUYOU Ghania Nabila, représentante du ministre des Finances.

• Monsieur BENDAOUD Abderrazek, censeur pour un mandat complémentaire exceptionnel d’un
an.

Le conseil national a :

- Assuré la gestion courante. Il s’est réuni 2 fois, en dates du 17-04, du 11-07. et ;

- Préparé l’assemblée générale élective lors de sa réunion du 18-09-2020. C’est ainsi que des élections eurent
lieu sous l’égide d’une commission ad hoc du conseil desquelles est sorti un nouveau conseil ainsi composé
par ordre de voix obtenues :

Noms Prénoms Qualité

M. EL BESSEGHI Mourad Président

M. BOUBIR Djelloul Secrétaire Général

M. DJELID Tahar Trésorier

M. NAGA Sassi Membre

M. CHERGUI Mahmoud Membre

M. SAHNOUN Oussama Membre

Mme. ZAAMNA Leila Membre

M. BOUREGA Nasr Eddine Membre

M. DOUA Khaled Membre

• Monsieur GARTI Mohamed , représentant du ministre des Finances.

• Monsieur BENDAOUD Abderrazek, censeur de l’organisation nationale des comptables agréés

II. MISE EN ŒUVRE DES RÉSOLUTIONS DE L’AGO PRECEDENTE

Pas de résolutions, l’AGO de la période du 01/10/2019 au 30/09/2020 n’ayant pas été tenue.

III. EFFECTIF ET RECOUVREMENT DES COTISATIONS

1. La population des comptables agréés en chiffres
Le nombre des professionnels inscrits au tableau 2021 de notre organisation, publié en avril de cette
même année, est de 2609 inscrits et 6 personnes morales. L’écrasante majorité est également
membre de la chambre nationale des commissaires aux comptes.

ONCA Page 5
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20
2. Recouvrement et dépenses de la période

Désignations Des Comptes Soldes

Solde antérieur au 01/10/2020 76 445 144,56 DA

Total des recettes Globales 9 513 520,00 DA
Total des dépenses Globales 9 624 864,62 DA
Solde au 10/03/2021 76 333 799,94 DA

IV. ACTIVITES DU CONSEIL NATIONALAU COURS DE LA PERIODE

1. Décisions prises par le conseil
Au cours de cette période le conseil n’a pas tenu de réunion du fait qu’il était chargé par le CNC
uniquement d’expédier les affaires courantes et de préparer les élections.
.
2. Activités de l’ONCA au sein des organes du CNC durant cette période.

Le CNC au sein de l’assemblée générale duquel siègent trois membres de notre conseil en
application de la réglementation, n’a pas tenu de réunion depuis 2017.

Par ailleurs, les autres membres de notre organisation qui activaient régulièrement au sein
des différentes commissions paritaires du CNC, dont les mandats sont arrivés à terme en juillet
2020, ont continué à y siéger, faute de renouvellement des membres de notre conseil chargé de
les désigner, pour les raisons sus évoquées.

Il y a lieu de préciser que ces commissions n’ont pas régulièrement fonctionné depuis mars 2020 en
raison de la pandémie de la covid 19 à l’exception de quelques-unes d’entre, dont les séances ont
été tenues par visioconférence telles celles de la normalisation et des diligences professionnelles.
Elles ont repris timidement à partir de mars 2021.Les professionnels de ces commissions sont :
COMMISSIONS NOMS & PRENOMS
DJELLID Tahar
Contrôle Qualité DOUA KHALED

Agrément NAGA Sassi

CHERGUI Mahmoud
Normalisation des pratiques comptables et des diligences EL BESSEGHI Mourad
professionnelles BOUBIR Djelloul

Discipline et Arbitrage BRAHIMI Abderrahmane

BELLAL Bakir
Formation ZAAMA Lila
BOUREGAA Nasr Eddine

ONCA Page 6
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20
3. Confection du 1ercachet unique du comptable.
Un cachet humide fut confectionné par notre conseil en application de la législation. Il avait été remis
à certains professionnels dans l’attente de sa généralisation. Mais l’opération fut stoppée net par le
CNC2 au motif que ledit cachet fait référence au « conseil national de la comptabilité », que notre
organisation étant indépendante du CNC et n’étant pas de surcroit un appendice de l’administration
du ministère des Finances, il était inopportun d’y faire référence. Cette attitude du CNC était
incompréhensible car il était parfaitement au fait du modèle de ce cachet par divers canaux. Ceci a
eu pour conséquence un désappointement général des professionnels qui avaient placé leur espoir
dans ledit cachet pour lutter efficacement contre l’exercice illégal de la profession et ce, d’autant plus
que notre organisation est bien sous tutelle du CNC en référence à la règlementation. Des cartes
professionnelles avec entête évidente du CNC établies par ses soins furent bien délivrées dans ce
cadre aux comptables agréés il y a quelques années. Ci-joint le modèle de cachet incriminé :

Quoiqu’il en soit, un nouveau cachet fut confectionné par le conseil issu des élections de mars 2021
qui tient compte des observations du CNC, mais fait ressortir expressément la mention « agréé par
le ministre chargé des Finances » expression consacrée par la loi n°10-01, modèle agrée par le CNC,
cf 2ème partie de ce rapport.

2Par le biais d’un communiqué allégrement publié sur son site web en date du 14 décembre 2020 et par courrier adressé à notre conseil, du 19 novembre 2020.

ONCA Page 7
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

2ème partie

Le conseil national concerné par la période du 09/03/2021 au 30/09/2021, est formé des membres
issus des élections du 9 mars 2021 qui sont cités en page 5.

V. MISE EN ŒUVRE DES RÉSOLUTIONS DE L’AGO PRECEDENTE

Pas de résolutions, l’AGO de la période du 01/10/2019 au 30/09/2020 n’ayant pas été tenue.

VI. RECOUVREMENT ET DEPENSE DE LA PERIODE

Désignations Des Comptes Soldes

Solde antérieur au 10/03/2021 76 333 799,94 DA

Total des recettes Globales 3 646 850,00 DA
Total des dépenses Globales 6 822 007,61 DA
Solde au 30/09/2021 73 158 642,33 DA

ONCA Page 8
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

• Le nombre de cotisants à jour au 30/09/2021 est de 1963, soit un

taux de recouvrement de 75.23 %.

%
COTISATION 2019-2020 COTISATION 2020-2021 VARIATION D’ACCROISSEMENT
38 188 650,00 11 288 500,00 -26 900 150,00 -70,44 %

Malgré le fait que la liste des débiteurs vis-à-vis du conseil soit publiée sur le
site de notre organisation, pour inciter les professionnels à s’acquitter de
leurs cotisations, force est de dire que la situation n’a guère changé. Aussi
le conseil national a-t-il décidé lors de sa réunion du 22 septembre 2021 de
saisir la commission d’arbitrage et de discipline du CNC avant
l’établissement de chaque tableau officiel annuel aux fins d’application de la
règlementation en vigueur laquelle prévoit des sanctions pouvant aller
jusqu’au retrait de l’agrément.
VII. ACTIVITES DU CONSEIL NATIONAL AU COURS DE CETTE
PERIODE
1. Décisions prises par le conseil et leurs niveaux d’exécution

Au cours de cette période le conseil a tenu 3 réunions et adopté des résolutions

importantes reprises dans les PV officiels publiés au site web de notre organisation.
Il fut créé 5 commissions de travail composées de professionnels pour prendre en
charge les préoccupations de la profession en matière de règlementation, de
formation, de régionalisation, d’arbitrage et de lutte contre l’exercice illégal. Ces
commissions peinent à fonctionner de façon optimale en raison des restrictions
imposées par les autorités sanitaires, ce qui a contraint leurs membres à travailler
en distanciel.

2. Confection du cachet unique définitif du comptable.

Après les injonctions du CNC nous demandant de revoir le modèle du 1er
cachet, un nouveau modèle qui a reçu l’approbation de sa part, est en cours
de confection : ci-après ce modèle.

ONCA Page 9
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20
Quoiqu’il en soit, un nouveau cachet fut confectionné par le conseil
issu des élections de mars 2021 qui tient compte des observations du
CNC. Il fait ressortir expressément la mention « agréé par le ministre
chargé des Finances » expression de la loi n°10-01, cf 2ème partie de
ce rapport.

3. Confection du nouveau logo de l’organisation :

VIII. ACTIONS A ENGAGER POUR L’EXERCICE 2021-2022

a) Réactiver les actions de formation ;

b) Dynamiser les commissions de notre conseil afin de finaliser dans les

meilleurs délais leurs travaux ;

c) Poursuivre, la lutte contre l’exercice illégal de la profession ;

d) Améliorer et renforcer la visibilité et la présence de notre organisation

dans son environnement ;

e) Organiser le cinquième colloque dans une ville du Sud, si les

conditions sanitaires l’autorisent ;

f) Continuer l’édition de la revue « EL MOUHASSIB », avec la

publication d’au moins un numéro ;

g) Poursuivre la confection et la distribution du nouveau cachet humide

unique du professionnel ;
h) Informatiser et numériser la gestion du conseil ;

ONCA Page 10
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

2ème partie
RAPPORT FINANCIER
01/10/2020 Au 30/09/2021

ONCA Page 11
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

IX. SITUATION GLOBALE DE TRESORERIE

Elle se présente ainsi :

1. Mouvement de Trésorerie du 01/10/2020 au 30/09/2021

U=DA

Désignations Des Comptes Soldes

Solde antérieur 01/10/2020 76 445 144,56 DA

Total des recettes Globales 13 160 370,00 DA
Total des dépenses Globales 16 446 872,23 DA

Solde au 30/09/2021 73 158 642,33 DA

2. Recettes par nature sur la période

U= DA

RUBRIQUES MONTANTS

Cotisations des Professionnel 11 288 500,00 DA

Recette Cachet 151 000,00 DA
Recette Formation 475 000,00 DA
Autres recettes 1 245 870,00 DA
Total Général 13 160 370,00 DA

3. Evolution de la trésorerie par compte bancaire

U= DA
Désignations Des Comptes Solde 01/10/2020 Solde 30/09/2021
Compte BNA 2 091 308,33 DA 97 506,13 DA
Compte CPA 74 259 536,63 DA 72 984 258,96 DA
Compte caisse 94 299,60 DA 76 877,24 DA

Total 76 445 144,56 DA 73 158 642,33 DA

Le compte BNA est maintenu uniquement pour recevoir les cotisations de professionnels qui
continuent d’utiliser ce compte bancaire malgré sa mise en veille.

ONCA Page 12
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

X. RECAPITULATION DES DEPENSES DU 01/10/2020 AU

30/09/2021

U=DA

Modes des paiements Banque Banque Caisse TOTAL GENERAL

Natures des dépenses
CPA BNA
Fournitures de bureau 213 258,00 213 258,00
Fourniture Produit Entretien 90 388,93 90 388,93
Eau 7 456,50 7 456,50
Entretien et Réparation 43 873,32 43 873,32
Electricité et Gaz 17 436,91 17 436,91
Assurances 297 599,50 297 599,50
Documentation et Publicités 506 011,80 506 011,80
frais formation 1 014 126,23 40 500,00 1 054 626,23
Election 1 005 419,40 59 982,00 1 065 401,40
Frais de Gestion 3 856 902,41 105 209,65 3 962 112,06
Honoraires Formateurs 195 000,00 195 000,00
Frais de Déplacement + hébergement 1 627 555,00 676 620,00 2 304 175,00
Frais Restauration 50 900,00 209 750,00 260 650,00
Téléphone + internet 89 434,19 89 434,19
Frais de Banque 35 072,87 2 802,20 37 875,07
Charge de Personnel 5 987 010,46 89 566,80 6 076 577,26
Immobilisation 107 100,00 117 896,06 224 996,06
Total général 14 682 697,67 2 802,20 1 761 372,36 16 446 872,23

ONCA Page 13
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

XI. VARIATION DES DEPENSES DU 01/10/2020 AU 30/09/2021

U=DA

Pourcentage
Nature des paiements Montant N-1 Montant N variation
%
Natures des Dépenses 2019-2020 2020-2021
Fournitures de bureaux 338 188,34 213 258,00 - 124 930,34 - 36,94
Fourniture Produit
55 172,07 90 388,93 35 216,86 63,83
Entretien
Eau 7 003,75 7 456,50 452,75 6,46
Entretien et Réparation 41 166,66 43 873,32 2 706,66 6,57
Electricité et Gaz 20 483,59 17 436,91 - 3 046,68 - 14,87
Assurances 297 599,50 297 599,50 - -
Frais colloque 4 809 782,53 -4 809 782,53 - 100,00
Frais AGO 150 000,00 - 150 000,00 - 100,00
Documentation et
480 343,50 743 131,20 262 787,70 54,71
Publicités
Frais de Gestion 292 034,00 4 209 262,06 3 917 228,06 1 341,36
Frais de Formations 2 281 918,74 1 054 626,23 - 1 227 292,51 - 53,78
Honoraires Formateur 150 000,00 195 000,00 45 000,00 30,00
Frais de Déplacement +
3 448 372,50 2 885 307,00 - 563 065,50 - 16,33
hébergement
Frais Restauration 180 785,00 260 650,00 79 865,00 44,18
Téléphone + internet 59 190,12 89 434,19 30 244,07 51,10
Frais de Banque 106 713,64 37 875,07 - 68 838,57 - 64,51
Charges du Personnel 4 588 189,20 6 076 577,26 1 488 388,06 32,44
Immobilisation 420 600,00 224 996,06 - 195 603,94 - 46,51
Total general 17 727 543,14 16 446 872,23 -1 280 670,91 6-7%

ONCA Page 14
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

XII. DETAIL DES RECETTES PAR ANCIENNETE ET DES CREANCES

U=DA

Montant de la
Cotisation RECETTES CPA RECETTES CAISSE RECETTES BNA
Total par
Désignation
NBR MONTANT NBR MONTANE NRR MONTANT
exercice

Exercice 2011 6 000,00 4 24 000,00 18 000,00 42 000,00

3
Exercice 2012 12 000,00 4 48 000,00 3 36 000,00 84 000,00

6 000,00 1 6 000,00 6 000,00

Exercice 2013
12 000,00 12 144 000,00 60 000,00 204 000,00
5
Exercice 2014 12 000,00 13 156 000,00 7 84 000,00 240 000,00

Exercice 2015 15 000,00 16 240 000,00 9 135 000,00 375 000,00

15 000,00 17 255 000,00 9 135 000,00 390 000,00

Exercice 2016 7 000,00 7 000,00 7 000,00

1
7 500,00 1 7 500,00 7 500,00
14 000,00 23 322 000,00 8 112 000,00 434 000,00
Exercice 2017 13 000,00 1 13 000,00 13 000,00
7 000,00 1 7 000,00 7 000,00
14 000,00 50 700 000,00 14 196 000,00 896 000,00
Exercice 2018 7 000,00 2 14 000,00 3 21 000,00 35 000,00
1 000,00 1 1 000,00 1 2 000,00 3 000,00
16 000,00 74 1 184 000,00 23 368 000,00 1 552 000,00
Exercice 2019 8 000,00 5 40 000,00 8 64 000,00 104 000,00
1 000,00 7 7 000,00 7 000,00
12 000,00 376 4 512 000,00 97 1 164 000,00 2 24 000,00 5 700 000,00
Exercice 2020
6 000,00 101 606 000,00 96 576 000,00 1 182 000,00
600,00 1 600,00 1 600,00 1 200,00
CACHET 1 400,00 6 8 400,00 1 1 400,00 9 800,00
2 000,00 5 10 000,00 65 130 000,00 140 000,00
FORMATION 333 000,00 142 000,00 475 000,00
COMPLIMENT
44 000,00 7 000,00 51 000,00
COT 20
Avance 2021 206 520,00 363 000,00 569 520,00
FIDEF 525 000,00 525 000,00
REMB 15 500,00 84 850,00 100 350,00
TOTAL
GENERAL 9 402 020,00 3 734 350,00 24 000,00 13 160 370,00

ONCA Page 15
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

XIII. CREANCES SUR COTISATIONS PAR ANCIENNETE DE SOLDES

Montant de la
Désignation NBR Montant
cotisation
Exercice 2011 2 6 000,00 12 000,00
Exercice 2012 2 12 000,00 24 000,00
Exercice 2013 110 12 000,00 1 320 000,00
112 12 000,00 1 344 000,00
Exercice 2014
1 9 000,00 9 000,00
Exercice 2015 150 15 000,00 2 250 000,00
Exercice 2016 169 15 000,00 2 535 000,00
Exercice 2017 174 14 000,00 2 436 000,00
Exercice 2018 302 14 000,00 4 228 000,00
Exercice 2018 : 50 % 10 7 000,00 70 000,00
1 595,00 595,00
Exercice 2019 358 16 000,00 5 728 000,00
Exercice 2019 : 50% 19 8 000,00 152 000,00
2 15 000,00 30 000,00
6 1 000,00 6 000,00
1 4 000,00 4 000,00
1 6 000,00 6 000,00
1 2 000,00 2 000,00
1 595,00 595,00
Exercice 2020 569 12 000,00 6 828 000,00
Exercice 2020 : 50% 75 6 000,00 450 000,00
2 10 000,00 20 000,00
TOTAL 27 455 190,00

ONCA Page 16
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20
XIV. INVENTAIRE DES BIENS (Bon état)
Montant en
Ordre Date inscription inventaire Rubriques Quantités
dinars
1 27/03/2012 Unités Ordinateurs 2 55 400,00
2 27/03/2012 Ecrans Samsung 2 27 810,00
3 27/03/2012 Imprimantes Laser 2 9 800,00
4 27/03/2012 Onduleurs 2 11 000,00
5 27/03/2012 Cartes Réseaux 2 4 390,00
6 13/10/2014 Micros P.C. 2 88 000,00
7 30/09/2015 Porte manteau 2 5 600,00
8 30/09/2015 Tel/fax 1 14 200,00
9 30/09/2015 Bureau a 3 tiroirs 1 10 256,41
10 03/03/2016 Chaises 6 31 200,00
11 14/02/2017 Imprimantes 1 38 000,00
12 17/03/2017 imprimantes Epson 1 9 945,00
13 16/09/2018 Chaises 4 17 612,00
14 03/01/2018 Bureau à 3 tiroirs 1 19 516,00
15 13/01/2018 Armoires Métalliques 3 83 895,00
16 30/01/2018 Logiciel 1 100 000,00
17 08/01/2019 Caisson de bureau 1 10 000,00
18 28/11/2018 PC HP 1 75 000,00
19 09/07/2019 Site web 1 320 000,00
21 14/09/2020 pc + imprimantes 1 143 000,00
22 08/01/2020 Logiciel 1 126 100,00
23 03/09/2020 Site web 1 130 900,00
TOTAL 1 331 624,41
Nouvelles Acquisitions

Ordre Date inscription inventaire Rubriques Quantités Montant en dinars

24 04/12/2020 ARMOIRES METALIQUES 2 33 796,00
27 18/05/2021 REF MINI BAR 1 24 500,00
28 16/09/2021 REF ENEIM 240 L 1 36 000,06
29 30/01/2021 MBS SITE WEB 1 107 100,00
Total nouvelle Acquisitions 201 396,06

Total Général 1 533 020,47

Siege du LIDO Quotte - Part payé 37 553 613,32

ONCA Page 17
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

3ème partie
BUDGET PREVISIONNEL
01/10/2021 Au 30/09/2022

ONCA Page 18
 Rapport moral et financier 20/21
2019/20

XV. BUDGET PREVISIONNEL 2021-2022

1. Dépenses prévisionnelles
Rubriques Montants
(2021/2022)
Equipement de bureaux 450 000,00
Fourniture produit Entretien 150 000,00
Autres Consommations (gaz, elect, eau) 30 000,00
Assurances 300 000,00
Publicités et Documentation 800 000,00
Frais AGO et Colloque 5 000 000,00
Frais des Formations 4 500 000,00
Frais Déplacement (rest + heberg) 3 800 000,00
Frais de téléphone + internet 100 000,00
Frais de Banque 100 000,00
Frais de Gestion 3 500 000,00
Frais de Personnel 6 500 000,00
Immobilisation 400 000,00
Numérisation et informatisation 3 000 000,00
Total général 28 630 000,00
Prévision Achat d’un nouveau siège 300.000 DA le m²

2. Recettes prévisionnelles

Rubriques Cotisations 2021-2022

Cotisation individuelle 14 000,00
Nombre de cotisants proposés 2100
Total 29 400 000,00

3. Mouvement de trésorerie prévisionnelles

Solde au 01/10/2021 73 158 642,33

Total des dépenses 28 630 000,00
Total des recettes 29 400 000,00
Trésorerie final 30/09/2022 73 928 642,33

ONCA Page 19