705474242.

xlsx

Exercice clos le 31/12/N

N° compte N° compte
Ligne

Date Journal
général de tiers Intitulés des comptes Libellés des opérations Débit Crédit

1 10/11/N BQ 275000 Dépôts et cautionnements versés caution de garantie chèque n°28965 5,000.00

2 512000 Banques caution de garantie chèque n°28966 5,000.00

3 10/11/N BQ 612200 Redevances de crédit-bail mobilier 6000*2/3 4,000.00

4 445660 Etat, TVA déductible / ABS 4000*0,20 800.00

5 512000 Banques 4000+800 4,800.00

6 31/12/N OD 486000 Charges constatées d'avance 6000*1/3 2,000.00

7 612200 Redevances de crédit-bail mobilier 2,000.00

Totaux 11,800.00 11,800.00

Bordereau
 705474242.xlsx

Exercice clos le 31/12/N+4

N° compte N° compte
Ligne

Date Journal
général de tiers Intitulés des comptes Libellés des opérations Débit Crédit

1 01/01/N+4 OD 612200 Redevances de crédit-bail mobilier 6000*1/3 2,000.00

2 486000 Charges constatées d'avance 2,000.00

3 10/02/N+4 BQ 612200 Redevances de crédit-bail mobilier loyer trimestriels 6,000.00

4 445660 Etat, TVA déductible / ABS 6000*0,2 1,200.00

5 512000 Banques 6000+1200 7,200.00

6 10/05/N+4 BQ 612200 Redevances de crédit-bail mobilier loyer trimestriels 6,000.00

7 445660 Etat, TVA déductible / ABS 6000*,02 1,200.00

8 512000 Banques 6000+1200 7,200.00

9 10/08/N+4 BQ 612200 Redevances de crédit-bail mobilier loyer trimestriels 6,000.00

10 445660 Etat, TVA déductible / ABS 6000*,02 1,200.00

11 512000 Banques 6000+1200 7,200.00

12

13

14

15

16

17 10/11/N+4 IMMO 215400 Matériels industriels option d'achant virement n°71256 10,000.00

18 445620 Etat, TVA déductible / Immobilisation 10000*0,2 2,000.00

19 275000 Dépôts et cautionnements versés 5,000.00

20 404000 Fournisseurs d'immobilisations 10000+2000-5000 7,000.00

Bordereau
705474242.xlsx

Totaux 35,600.00 35,600.00

Bordereau
 705474242.xlsx

3) Tableaux de l'annexe au 31/12/N+1 :

Tableau des immobilisations en crédit-bail (au 31/12/N+1)
Postes du Dotations aux amortissements (1)
Coût d’entrée Valeur nette
bilan de l’exercice cumulées

(1)
amortissements économiques

Tableau des engagements de crédit-bail (au 31/12/N+1)

Redevances payées Redevances à payer
Postes du Prix d’achat
jusqu’à + d’1 an
bilan de l’exercice cumulées + de 5 ans résiduel
1 an à 5 ans

Annexes
N° compte Libéllés
101100 Capital souscrit non appelé
101200 Capital souscrit appelé non versé
101300 Capital souscrit appelé versé
109000 Actionnaires, capital souscrit non appelé
145000 Amortissements dérogatoires
151100 Provision pour litiges
151200 Provision pour garantie donnée aux clients
151400 Provision pour amendes et pénalités
151500 Provision pour pertes de change
157200 Provision pour grosses réparations
164000 Emprunts auprès des éts de crédit
168800 Intérêts courus sur emprunts
201100 Frais de constitution
205000 Brevets, licences, marques, …
207000 Fonds commercial
211000 Terrains
213000 Constructions
215400 Matériels industriels
218200 Matériels de transport
218300 Matériels de bureau et informatique
218400 Mobilier de bureau
274000 Prêts
275000 Dépôts et cautionnements versés
276840 Intérêts courus sur prêts
280110 Amortissement des frais de constitution
280500 Amortissement des brevtes, licences, marques …
281300 Amortissement des constructions
281540 Amortissements des matériels industriels
281820 Amortissements des matériels de transport
281830 Amortissements des matériels de bur et inf
290700 Dépréciation des fonds de commerce
291100 Dépréciation des terrains
296100 Dépréciation des titres de participation
297100 Dépréciation des titres immobilisés
297400 Dépréciation des prêts
310000 Stock de matières premières
321000 Stock de matières consommables
326000 Stock d'emballages
331000 Stock de produits en-cours
355000 Stock de produits finis
370000 Stocks de marchandises
391000 Dépréciation des stocks de matières premières
392100 Dépréciation des stocks de mat. consommables
393100 Dépréciation des stocks d'en-cours
395500 Dépréciation des stocks de produits finis
397000 Dépréciation des stocks de marchandises
401000 Fournisseurs
403000 Fournisseurs, effets à payer
404000 Fournisseurs d'immobilisations
408100 Fournisseurs, facture non parvenue
409100 Fournisseurs, avances et acomptes versés
409800 Fournisseurs, RRR à obtenir
411000 Clients
413000 Clients, effets à recevoir
416000 Clients douteux
419100 Clients, avances et acomptes reçus
445620 Etat, TVA déductible / Immobilisation
445660 Etat, TVA déductible / ABS
445710 Etat, TVA collectée
445800 Etat, TVA à régulariser
445860 Etat, TVA à régulariser sur charges
445870 Etat, TVA à régulariser sur produits
456110 Associés, apports en nature
456150 Associés, apports en numéraire
467000 Notaire
471000 Compte d'attente
476100 Diminution des créances
476200 Augmentation des dettes
477100 Augmentation des créances
477200 Diminution des dettes
486000 Charges constatées d'avance
487000 Produits constatés d'avance
491100 Dépréciation des créances
511300 Effets remis à l'encaissement
511400 Effets remis à l'escompte
511500 Cartes de crédit à encaisser
512000 Banques
519200 LCR magnétique
531110 Caisses en euros
580000 Virement interne
590300 Dépréciation des actions
590600 Dépréciation des obligations
601000 Achats de matières premières
603100 Variation des stocks de matières premières
603210 Variation des stocks de matières consommables
603260 Variation des stocks d'emballages
606100 Fournitures non stockables (eau, énergie)
606400 Fournitures administratives
607000 Achats de marchandises
609100 RRR / achats de MP
612200 Redevances de crédit-bail mobilier
612500 Redevances de crédit-bail immobilier
616000 Primes d'assurance
622600 Honoraires
622700 Frais d'actes et de contentieux
624100 Transports sur achats
626000 Frais postaux et de télécommunications
627500 Frais sur effets
627800 Autres services bancaires (commissions diverses)
635400 Droits d'enregistrement et de timbre
654000 Pertes sur créances irrécouvrables
661100 Intérêts sur emprunts
661600 Intérêts sur escomptes
675000 Valeurs comptables des éléments d'actifs cédés
681110 Dotations aux amort. des Immob. Incorporelles
681120 Dotations aux amort. des Immob. Corporelles
681500 Dotations aux provisions (exploitation)
681610 Dotations aux dépréciations des Immob. Incorp.
681620 Dotations aux dépréciations des Immob. Corp.
681730 Dotation aux dépréciations des stocks
681740 Dotation aux dépréciations des créances
686500 Dotations aux provisions (financier)
686620 Dotations aux dép. des immob. Financières
686650 Dotations aux dép. des VMP
687250 Dotations aux amortissements dérogatoires
687500 Dotations aux provisions (exceptionnel)
701000 Ventes de Produits finis
713310 Variation des en-cours de production de biens
713550 Variation des stocks de produits finis
762600 Revenus des prêts
763100 Revenus des créances commerciales
765000 Escomptes obtenus
771400 Rentrées sur créances amorties
775000 Produits des cessions d'éléments d'actifs
781730 Reprises sur dépréciations des stocks
781740 Reprises sur dépréciations des créances
786620 Reprises sur dép. des immob. financières
786650 Reprises sur dépréciations des VMP
787250 Reprises sur amortissements dérogatoires
787500 Reprises sur provisions (exceptionnel)
791000 Transfert de charges