Manuel Roland Tcheumalieu Fansi

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CLIQUEZ-MOI POUR L'ACHAT

DROIT ET PRATIQUE BANCAIRE

DANS L’ESPACE

OHADA
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CLIQUEZ-MOI POUR L'ACHAT

Avant-propos du Professeur Alain Kenmogne Simo

Préface du Professeur Michel Storck

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Études africaines
Collection dirigée par Denis Pryen

Dernières parutions

P. NGOMA-BINDA, La pensée politique africaine contemporaine, 2013.

Stéphane ESSAGA, Droit des hydrocarbures en Afrique, 2013.
Kouamé René ALLOU, La bourgeoisie municipale d’Afrique romaine, 2013.
Lambert MOSSOA, L’appareil éducatif en Centrafrique, 2013.
Joseph EROUMÉ, Kadhafi, la gloire du vaincu, 2013.
Roger MONDOUÉ et Yves-Abel NGAGNGUEM FEZE (eds), Identités
nationales, postcoloniales ou contemporaines en Afrique. Réflexion en
hommage aux 50 ans de l’Union africaine, 2013.
Patrice LIBONG BADJAN, Réformes institutionnelles de la CEMAC. Jeu des
acteurs, intérêt des États, 2013.
Albert SANON, Yele pe être homme, Initiations traditionnelles et éducation
corporelle au Burkina Faso, 2013.
Claudine-Augee ANGOUE, La dialectique du politique et du religieux, Pour
une anthropologie du pouvoir au Gabon, 2013.
Godwin TETE, Autopsie du développement pernicieux. Le cas du Togo,
2013.
Etanislas NGODI, Le mouvement Nsilulu dans le pool ou les combattants de
Saint Michel, Congo-Brazzaville, 2013.
Etanislas NGODI, Oppositions démocratiques du Congo-Brazzaville, 2013.
Paul MALUMBA (dir.), Gestion durable des agro-systèmes en milieu
tropical humide, 2013.
Anne-Marie KOFFI KOUADIO BLA, La Côte d’Ivoire en crise face au droit
international, 2013.
Mwamba TSHIBANGU, Alexis KABAMBI, Étienne Tshisekedi, la trajectoire
vers la présidence, 2013.
Barthélémy NTOMA MENGOME, La Bataille de Libreville. De Gaulle contre
Pétain : 50 morts, 2013.
Alfa Oumar DIALLO, Bien enseigner en Afrique, oui, mais avec qui et
comment ?, 2013.
Régine NGONO BOUNOUNGOU, La réforme du système pénitentiaire
camerounais. Entre héritage colonial et traditions coloniales, 2013.
Augustin TCHAMENI, Évolutions contemporaines du régionalisme
africain, 2013.
Antoine NGAKOSSO, Réformes fiscales en Afrique. Le management du
changement, 2013.
Jean-Baptiste NKULIYINGOMA, Rwanda : le pouvoir à tout prix, 2013.
Alain Laurent ABOA, Hilaire DE PRINCE POKAM et Aboubakr TANDIA,
Démocratie et développement en Afrique : perspectives des jeunes
chercheurs africains, 2 volumes, 2013.
Fidèle BEKALE B’EYEGHE, Souveraineté alimentaire en Afrique
subsaharienne. Le cas du Gabon, 2013.
Patrice MOUNDOUNGA MOUITY, Le NEPAD. Histoire, défis et bilan 10
ans après, 2013.
 Manuel Roland Tcheumalieu Fansi

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Droit et pratique bancaire

dans l’espace OHADA

Avant-propos du Pr Alain Kenmogne Simo

Préface du Pr Michel Storck

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CLIQUEZ-MOI POUR L'ACHAT
 SOMMAIRE

INTRODUCTION GÉNÉRALE .................................................................. 19

PREMIÈRE PARTIE : CADRE INSTITUTIONNEL ET INTÉRÊT DE

LA RÉGLEMENTATION BANCAIRE EN OHADA ............................ 21
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
CHAPITRE I : LE CADRE INSTITUTIONNEL OHADIEN DE
POUR L'ACHAT
L’ACTIVITÉ BANCAIRE ........................................................................... 23
CHAPITRE II : INTÉRÊT DE LA RÉGLEMENTATION BANCAIRE :
LEDIT OUVRAGE
OBJECTIFS EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
ET PRINCIPES ....................................................................... 49
POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE
DEUXIÈME PARTIE : LE EST CADRE ENRÉGLEMENTAIRE
VENTECLIQUEZ-MOI DE LA
PROFESSION BANCAIRE....................................................................... 67
POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE
CHAPITRE I : LES CONDITIONS EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
GÉNÉRALES D’EXERCICE DE
L’ACTIVITÉ BANCAIRE ........................................................................... 69
POUR L'ACHAT
CHAPITRE II : LES CONTRAINTES DE LA PROFESSION
BANCAIRE ................................................................................................ 117
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT
TROISIÈME PARTIE : LES INSTRUMENTS DE LA RELATION
LEDIT
ENTRE LEOUVRAGE
BANQUIER ET SA EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
CLIENTÈLE ..................................... 169
POUR L'ACHAT
CHAPITRE I : LE COMPTE BANCAIRE ................................................ 171
LEDIT OUVRAGE
CHAPITRE II : INSTRUMENTS EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
DE PAIEMENT ET DE CRÉDIT ....... 251

POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
QUATRIÈME PARTIE : LES RÈGLES DÉROGATOIRES PRÉVUES
EN CAS DE DYSFONCTIONNEMENT DES ÉTABLISSEMENTS DE
POUR....................................................................................................
CRÉDIT L'ACHAT .341

LEDIT OUVRAGE
CHAPITRE I : LES RÈGLESEST PRÉVUES EN VENTECLIQUEZ-MOI
EN CAS DE DIFFICULTÉS
POUR L'ACHAT
SURMONTABLES ....................................................................................
CHAPITRE II : LES RÈGLES PRÉVUES EN CAS DE
343

LEDIT OUVRAGE
DÉMANTÈLEMENT JURIDIQUE EST DEEN VENTECLIQUEZ-MOI
L’ÉTABLISSEMENT ............... 363
POUR L'ACHAT
CONCLUSION GÉNÉRALE..................................................................... 403
LEDIT OUVRAGE
BIBLIOGRAPHIE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
...................................................................................... 409
INDEX ALPHABÉTIQUE......................................................................... 423
POURDES
TABLE L'ACHAT
MATIÈRES .......................................................................... 427
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT
17
 INTRODUCTION GÉNÉRALE

Dans tous les pays comme dans l’espace OHADA, le secteur de la banque et
finance compte parmi les secteurs les plus réglementés de l’économie. Le
principe affirmé de la liberté de commerce et d’industrie est applicable en
matière commerciale en général mais reste une exception en matière
LEDIT
bancaire quiOUVRAGE ESTparticulièrement
reste une activité EN VENTECLIQUEZ-MOI
très encadrée. Cet
POUR
gouvernentL'ACHAT
encadrement est le fait des autorités ou institutions compétentes qui
l’industrie bancaire et financière.
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
Il faut remarquer qu’en l’absence d’un Acte uniforme relatif à l’activité
POUR
bancaire, ilL'ACHAT
est revenu aux deux sous-régions UEMOA1 et CEMAC2 dont les
États membres sont tous membres de l’OHADA, d’intervenir par les
LEDIT
législations OUVRAGE
bancaires harmonisées EST voireEN VENTECLIQUEZ-MOI
uniformisées à l’échelle de chaque
POUR L'ACHAT
3
sous-région. En dépit de l’absence d’un Acte uniforme OHADA portant sur
l’activité bancaire, il faut remarquer que tout un pan de la réglementation
LEDIT
bancaire reste OUVRAGE
appréhendé par EST
5
certaines EN VENTECLIQUEZ-MOI
normes uniformes ohadiennes4 ou
inspiré par les normes ou recommandations6 internationales.
POUR L'ACHAT
LEDIT
1 OUVRAGE
L’Union économique EST EN(UEMOA)
et monétaire ouest-africaine VENTECLIQUEZ-MOI
regroupe huit pays : Bénin,
POUR
2 L'ACHAT
Burkina Faso, Côte-d’Ivoire, Guinée-Bissau, Mali, Niger, Sénégal, Togo.
La Communauté économique et monétaire de l’Afrique centrale (CEMAC) regroupe six
LEDIT
Congo, Tchad.OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
pays : Cameroun, Gabon, Guinée Équatoriale, République Centrafricaine, République du

POUR
CEMAC qui L'ACHAT
3
Ce sont donc ces législations communautaires bancaires des sous-régions UEMOA et
constituent le fondement normatif du présent ouvrage. Les aspects qui ne sont
LEDIT OUVRAGE
bancaires qui ont trèsEST EN VENTECLIQUEZ-MOI
pas appréhendés par ces deux législations sont complétés par la législation bancaire française
ainsi que les us fortement inspirés les législations des pays africains
POUR
substitution seL'ACHAT
d’expression francophones. Le choix de la législation française comme législation de
justifie également par la forte présence des banques françaises dans l’espace
LEDIT
les us bancairesOUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
OHADA. L’industrie bancaire de cet espace est par conséquent très fortement impactée par
en cours en France. Aussi, le droit français a largement influencé le droit des
POUR L'ACHAT
pays membres de l’UEMOA et de la CEMAC. Enfin, certaines dispositions du Code civil
français que nous évoquerons restent encore applicables dans la plupart des États membres de
l’OHADA.
4
Il s’agit d’abord de l’Acte uniforme OHADA portant organisation des procédures
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
simplifiées de recouvrement et des voies d’exécution qui s’appliquent à la saisie des comptes
bancaires. Il s’agit ensuite de l’Acte uniforme OHADA révisé portant organisation des suretés
POUR L'ACHAT
qui s’appliquent aux garanties bancaires. Il s’agit enfin de l’Acte uniforme OHADA portant
organisation des procédures collectives d’apurement du passif qui a vocation à s’appliquer en
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
cas de traitement des établissements de crédit en difficulté lorsque les procédures dérogatoires
de recapitalisation et d’administration provisoire ne sont pas privilégiées. L’expression
POUR L'ACHAT
« ohadien » ou « ohadienne » est un syllogisme que j’utilise pour faire référence à l’espace
OHADA.
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
5
Au titre des normes internationales, il est important de préciser que les normes qui
s’appliquent à la lutte contre le blanchiment des capitaux sont inspirées des conventions
POUR L'ACHAT
internationales contre le trafic illicite et le financement du terrorisme.

19
 PREMIࣇRE PARTIE :
CADRE INSTITUTIONNEL
ET INTÉRÊT DE LA RÉGLEMENTATION BANCAIRE EN OHADA

Le cadre institutionnel de l’activité bancaire plus connu sous le vocable de

« sources de l’activité bancaire »10 s’est progressivement mis en place avec
LEDIT OUVRAGE
le soin des autorités ESTlesEN
qui ont constitué VENTECLIQUEZ-MOI
organes compétents de surveillance
et de contrôle pour parer aux éventuelles crises et risques d’envergure
POUR
systémique.L'ACHAT
Ce sont ces autorités qui édictent les règles de conduite de
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
l’activité bancaire et veillent également à leur respect (chapitre I). C’est
sous la supervision et le contrôle de ces autorités que seront accomplis les
POUR
principes etL'ACHAT
les objectifs de la réglementation (chapitre II).
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT

10
Toutes les institutions qui participent à la chaîne de décision de la réglementation bancaire
font partie des sources du droit et réglementation bancaire.

21
 CHAPITRE I : LE CADRE INSTITUTIONNEL OHADIEN
DE L’ACTIVITÉ BANCAIRE

Dans l’espace OHADA, la réglementation de l’industrie bancaire est le fruit

de deux législations dérivées. Il s’agit du droit communautaire de l’Afrique
LEDIT OUVRAGE
de l’Ouest avec la zone UEMOA EST EN
et du VENTECLIQUEZ-MOI
droit communautaire de l’Afrique
centrale avec la zone CEMAC. Le cadre institutionnel de l’activité bancaire
POUR
ohadien estL'ACHAT
ainsi composé des organes, institutions et autorités de ces deux
LEDIT
sous-régionsOUVRAGE
qui interviennent enEST EN VENTECLIQUEZ-MOI
la matière. Au sein de chaque sous-région,
les États membres interviennent encore à travers certains organes nationaux
POUR
de contrôleL'ACHAT
de l’activité. Cependant la formulation des normes ainsi que
LEDIT OUVRAGEl’essentiel, à EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
l’animation du contrôle et de supervision de l’activité bancaire sont
organisées pour l’échelle sous-régionale. L’étude du cadre
POUR L'ACHAT
institutionnel de l’industrie bancaire commande ainsi d’analyser d’abord
l’activité des organes communautaires concernés (section I), avant d’insister
LEDIT OUVRAGE
ensuite sur l’activité des organesEST ENintervenants
nationaux VENTECLIQUEZ-MOI
(section II).
POUR L'ACHAT
LEDIT SectionOUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
I : Les organes communautaires concernés
POUR L'ACHAT
LEDIT
L’étude de OUVRAGE
l’activité bancaireEST EN VENTECLIQUEZ-MOI
dans l’espace OHADA se résume en la
POUR L'ACHAT
réglementation de deux espaces intégrés à savoir : l’espace Afrique de
l’Ouest avec la zone UEMOA et l’espace Afrique centrale avec la zone
LEDIT OUVRAGE
CEMAC à travers ESTrespectives
leurs institutions EN VENTECLIQUEZ-MOI
compétentes en la matière.
Pour mieux examiner l’action entreprise en faveur de la supervision et du
POUR L'ACHAT
contrôle bancaire, il faut remonter à la situation antérieure à la crise bancaire
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
de la fin des années 80 dont la portée systémique a été dévastatrice pour les
banques du continent en général et pour celles des deux sous-régions en
POUR
particulier. L'ACHAT
À cette époque, avec l’absence des organes de contrôle
permanent des établissements de crédit, les crédits étaient octroyés à des
LEDIT OUVRAGE
taux préférentiels 11 EST
, pas de ratios EN VENTECLIQUEZ-MOI
prudentiels rigoureux à respecter et aucune
POUR L'ACHAT
véritable sanction pour les contrevenants à la réglementation parcellaire

LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI

11
C’est ainsi que les établissements de crédit accordaient des crédits à des taux d’intérêts
préférentiels pour la relance de l’activité agricole. Les taux d’intérêts étaient revus à la baisse.
POUR L'ACHAT
L’activité d’emprunt des banques frisait l’activité de subvention et de bienfaisance. Il est vrai,
l’environnement économique international à cette époque était favorable et le risque
LEDIT OUVRAGE
pour que les verrous tombent et queEST EN prennent
les autorités VENTECLIQUEZ-MOI
systémique qu’il fallait à tout prix éviter ne s’était pas vite ressenti. Il a fallu la crise bancaire
conscience de l’enjeu d’une
POUR L'ACHAT
réglementation prudentielle par le biais des réformes conséquentes, substantielles avec des
organes de supervision et de contrôle, dotés de véritables pouvoirs.
LEDIT OUVRAGE EST EN VENTECLIQUEZ-MOI
POUR L'ACHAT 23