EXERCICE 2

BUDGET DES ENCAISEMENTS

ELEMENT TOTAL JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE
CLIENT 120 000,00 36 000,00 36 000,00 48 000,00 -
LES VENTES TTC - CA HT 3 000 000,00 CPC
JAN 420 000,00 168 000,00 147 000,00 105 000,00 - CLIENT 640 800,00 BILAN
FEV 504 000,00 201 600,00 176 400,00 126 000,00 - TVA FACTURE 106 800,00 BILAN
MARS 552 000,00 220 800,00 193 200,00 138 000,00 - IMMOB FIN 120 000,00 BILAN
AVRIL 636 000,00 254 400,00 222 600,00 159 000,00 - INTERET ET PDT 1 425,00 CPC
MAI 720 000,00 288 000,00 252 000,00 180 000,00 SUP D'EXP 50 000,00 CPC
JUIN 768 000,00 307 200,00 460 800,00 CAPITAL 50 000,00 BILAN
TOTAL 204 000,00 384 600,00 550 200,00 573 600,00 648 600,00 718 200,00 640 800,00 ACHAT 1 320 000,00 CPC
TVA FACTURE 34 000,00 64 100,00 91 700,00 95 600,00 108 100,00 119 700,00 106 800,00 TVA RECUP 80 800,00 BILAN
FRNS 484 800,00 BILAN
BUDGET DES AUTRES ENCAISEMENTS DETTE SUR AQU21 600,00 BILAN
ELEMENT TOTAL JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE TVA IMMOB 3 600,00 BILAN
PRÊT IMOB 150 000,00 15 000,00 15 000,00 120 000,00 IMMOB 90 000,00 BILAN
INTERET ET PDT 900,00 810,00 RESERVE 42 000,00 BILAN
AUTRE DEBITEUR 75 000,00 25 000,00 25 000,00 25 000,00 - EMPRUNT 60 000,00 BILAN
SUB D'EXP 50 000,00 50 000,00 - INTERET ET CHAR3 600,00 CPC
APP NUMER 50 000,00 50 000,00 - AUTRE CHARGE231EXT600,00 CPC
TOTAL - 25 000,00 15 900,00 25 000,00 50 000,00 90 810,00 120 000,00 SALAIRE 695 000,00 CPC
TVA FACTURE - - 150,00 - - 135,00 CHARGE SOCILA 278 000,00 CPC

BUDGET DECAISSEMENTS ORANISME 60 000,00 BILAN

ELEMENT TOTAL JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE ACOMPTE IS 50 000,00 BILAN
FRNS 270 000,00 54 000,00 81 000,00 108 000,00 27 000,00 - TVA DUE 57 875,00 BILAN
LES ACHATS TTC - TA 398 100,00 BILAN
JAN 144 000,00 28 800,00 43 200,00 57 600,00 14 400,00 - DOTATION 100 000,00 CPC
FEV 204 000,00 40 800,00 61 200,00 81 600,00 20 400,00 - AMORTISSEMENT
100 000,00 BILAN
MARS 252 000,00 50 400,00 75 600,00 100 800,00 25 200,00 - STOCK 300 000,00 BILAN CPC
AVRIL 288 000,00 57 600,00 86 400,00 115 200,00 28 800,00
MAI 336 000,00 67 200,00 100 800,00 168 000,00
JUIN 360 000,00 72 000,00 288 000,00
TOTAL 82 800,00 165 000,00 277 200,00 256 200,00 274 800,00 313 200,00 484 800,00
TVA RECUP 13 800,00 27 500,00 46 200,00 42 700,00 45 800,00 52 200,00 80 800,00

BUDGET D'INVESTISSEMENT
ELEMENT TOTAL JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE
IMMOB TRSP 108 000,00 43 200,00 43 200,00 21 600,00
TOTAL - - 43 200,00 - 43 200,00 - 21 600,00
TVA RECUP - - 7 200,00 - 7 200,00 - 3 600,00

BUDGET DES AUTRES DECAISSEMENTS

ELEMENT TOTAL JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE
DIVIDEND 70 000,00 28 000,00 42 000,00
EMPRUNT 100 000,00 20 000,00 20 000,00 60 000,00
INTERET ET CHARGE 2 200,00 1 760,00
ORGANISME SOCI 3 000,00 3 000,00 -
AUTRE CREANCIER24 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 4 000,00 -
RELIQUAT IS 26 000,00 26 000,00 -
AUTRE CHARGE EXT
277 920,00 36 000,00 40 320,00 43 200,00 46 080,00 54 720,00 57 600,00 -
SALAIRE 695 000,00 80 000,00 95 000,00 120 000,00 120 000,00 130 000,00 150 000,00 -
CHARGE SOCIAL 32 000,00 38 000,00 48 000,00 48 000,00 52 000,00 60 000,00
ACOMPTE IS 100 000,00 25 000,00 25 000,00 50 000,00
TOTAL 123 000,00 171 320,00 306 400,00 218 080,00 236 720,00 310 360,00 212 000,00
TVA RECUP 6 000,00 6 720,00 7 400,00 7 680,00 9 120,00 9 760,00
 BUDGET TVA
ELEMENT JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE
TVA FACTURE 34 000,00 64 100,00 91 850,00 95 600,00 108 100,00 119 835,00
TVA RECU SUR
ACHAT 13 800,00 27 500,00 46 200,00 42 700,00 45 800,00 52 200,00
AUTRE CHARGE 6 000,00 6 720,00 7 400,00 7 680,00 9 120,00 9 760,00
IMMOB - - 7 200,00 - 7 200,00 -
RAPPORT CREDIT 15 000,00 800,00 - - - -
- 800,00 29 080,00 31 050,00 45 220,00 45 980,00 57 875,00
TVA DUE - 29 080,00 31 050,00 45 220,00 45 980,00 57 875,00
CREDIT TVA - 800,00 - - - - -
REG TVA DUE - - 29 080,00 31 050,00 45 220,00 45 980,00 57 875,00

BUDGET TRESORERIE
ELEMENT JAN FEV MARS AVRIL MAI JUIN RESTE
SOLDE INITIAL 85 000,00 83 200,00 156 480,00 66 700,00 159 970,00 258 630,00 398 100,00
VENTES 204 000,00 384 600,00 550 200,00 573 600,00 648 600,00 718 200,00
AUTRES ENC - 25 000,00 15 900,00 25 000,00 50 000,00 90 810,00
TOTAL DES ENCA 204 000,00 409 600,00 566 100,00 598 600,00 698 600,00 809 010,00
LES ACHAT 82 800,00 165 000,00 277 200,00 256 200,00 274 800,00 313 200,00
AUTRE DECAISS 123 000,00 171 320,00 306 400,00 218 080,00 236 720,00 310 360,00
INVESTISSEMENT - - 43 200,00 - 43 200,00 -
TVA DUE - - 29 080,00 31 050,00 45 220,00 45 980,00
TOTAL DECAISS 205 800,00 336 320,00 655 880,00 505 330,00 599 940,00 669 540,00
SOLDE FINAL 83 200,00 156 480,00 66 700,00 159 970,00 258 630,00 398 100,00

ACTIF MT PASSIF MT
IMMOB CORP 665 000,00 CAPITAL 850 000,00
IMMOB FIN 120 000,00 RESULTAT
STOCK M/SE 300 000,00 RESERVE 42 000,00
CLIENT ET CR 640 800,00 EMPRUNT 60 000,00
ETAT DEBITEUR 134 400,00 FRNS 484 800,00
TA 398 100,00 ORGANISME SOCIAUX 60 000,00
ETAT CREDITEUR 164 675,00
AUTRE CREANCIER 21 600,00

TOTAL ACTIF 2 258 300,00 TOTAL PASSIF 1 683 075,00

575 225,00
BILAN ACOMPTE IS 50 000,00
VTE M/SE 3 000 000,00 BILAN AMORTISSEMENT 100 000,00
SUB 50 000,00 BILAN CAPITAL 50 000,00
VR STOCK - BILAN CLIENT 640 800,00
PDT D'EXP 3 050 000,00 BILAN DETTE SUR AQU 21 600,00
BILAN EMPRUNT 60 000,00
ACHAT M/SE 1 320 000,00 BILAN FRNS 484 800,00
VR STOCK - 120 000,00 BILAN IMMOB 90 000,00
AUTRE CHARGE EXTERNE
231 600,00 BILAN IMMOB FIN 120 000,00
DOTATION 100 000,00 BILAN ORANISME 60 000,00
CHARGE PERSON 695 000,00 BILAN RESERVE 42 000,00
CHARGE SOCIAL 278 000,00 BILAN CPC STOCK 300 000,00
CHARGE D'EXP 2 504 600,00 BILAN TA 398 100,00
BILAN TVA DUE 57 875,00
RESULTAT D'EXP 545 400,00 BILAN TVA FACTURE 106 800,00
BILAN TVA IMMOB 3 600,00
RESULTAT FIN - 2 175,00 BILAN TVA RECUP 80 800,00
RESULTAT COURANT543 225,00 CPC CA HT 3 000 000,00
CPC INTERET ET PDT 1 425,00
- 32 000,00 CPC SUP D'EXP 50 000,00
CPC ACHAT 1 320 000,00
CPC INTERET ET CHAR 3 600,00
CPC AUTRE CHARGE EXT231 600,00
CPC SALAIRE 695 000,00
CPC CHARGE SOCILA 278 000,00
CPC DOTATION 100 000,00