Bilan de l'Atelier d'Amélie au 31décembre N

Actif Brut Amort, dép Net

Actif immobilisé
Immob. incorporelles 7,000.00 3,000.00 4,000.00
Immob. corporelles 56,000.00 15,000.00 41,000.00
Sous-total 1 63,000.00 18,000.00 45,000.00
Actif circulant
Stocks de matières premières 17,000.00 0.00 17,000.00
Stocks de produits finis 1,400.00 300.00 1,100.00
Créances clients 13,000.00 5,600.00 7,400.00
Disponibilités 3,600.00 3,600.00
Sous-total 2 35,000.00 5,900.00 29,100.00
Total général 98,000.00 23,900.00 74,100.00

(1) dont CBC 3,900.00

Bilan fonctionnel de l'Atelier d'Amélie au 31déce

Actif N-1 N
Emplois stables
Immob. incorporelles 7,000.00
Immob. corporelles 56,000.00
Sous-total 1 59,800.00 63,000.00
Actif circulant
Stocks de matières premieres 17,000.00
Stocks de produits finis 1,400.00
Créances clients 13,000.00
Sous-total 2 28,000.00 31,400.00
Trésorerie active
Disponibilités 3,600.00
Sous-total 3 4,500.00 3,600.00
Total général 92,300.00 98,000.00
u 31décembre N
Passif Net
Capitaux propres
Capital 15,000.00
Réserves 12,000.00
Résultat 15,000.00
Sous-total 1 42,000.00
Dettes
Emprunts (1) 18,500.00
Fournisseurs 8,700.00
Dettes fisc. et sociales 4,900.00
Sous-total 2 32,100.00
Total général 74,100.00

d'Amélie au 31décembre N

Passif N-1 N
Ressources stables
Capitaux propres 42,000.00
Amort et dépréciations 23,900.00
Dettes financières 14,600.00
Sous-total 1 75,400.00 80,500.00
Passif circulant
Fournisseurs 8,700.00
Dettes fiscales et sociales 4,900.00
Sous-total 2 12,900.00 13,600.00
Trésorerie passive
CBC et SCB 4,000.00 3,900.00
Sous-total 3 4,000.00 3,900.00
Total général 92,300.00 98,000.00
 Bilan fonctionnel en grandes masses de l'Atelier d'Amélie au

Actif N-1 N

Emplois Stables 59,800.00

Actif Circulant 28,000.00

Trésorerie Active 4,500.00

total général 92,300.00

asses de l'Atelier d'Amélie au 31décembre N

Passif N-1 N

Ressources Stables 75,400.00

Passif Circulant 12,900.00

Trésorerie Passive 4,000.00

total général 92,300.00

 Indicateurs structurels de l'Atelier d'Amélie au 31/12/N

Définitions Formules de calcul

Fonds de roulement net global (FRNG)

FRNG

Besoin en fonds de roulement (BFR)

BFR

Trésorerie nette

TN

Vérification TN = FR - BFR

TN
Amélie au 31/12/N

N-1 N