CHAPITRE II – LA PRESENTATION DES OPERATIONS

D’ASSURANCE ET DE REASSURANCE ET TAKAFUL

Les opérations pratiquées par les entreprises d'assurances et de réassurance
sont présentées au public
 soit directement par lesdites entreprises,
 soit par l'entremise des personnes habilitées à cet effet et dénommées
"intermédiaires d'assurances«

Les entreprises et les intermédiaires d'assurances peuvent autoriser des personnes

physiques dénommées " démarcheurs " à présenter pour leur compte et sous leur
responsabilité, les opérations d'assurances
 Les démarcheurs n'ont pas la qualité d'intermédiaire d'assurances. Leur
mission se limite à se rendre habituellement au domicile ou à la résidence
des personnes ou sur leurs lieux de travail ou dans les lieux publics en vue
de conseiller la souscription d'un contrat d'assurance ou d'exposer
oralement ou par écrit à un souscripteur éventuel des conditions de
garantie d'un contrat d'assurance.
SECTION 1 - LES ENTREPRISES D’ASSURANCES ET DE
REASSURANCE
LES ENTREPRISES D’ASSURANCES ET DE
REASSURANCE
Toute entreprise qui entend réaliser une opération qualifiée d'assurance ou de réassurance
ou assimilée à une opération d'assurance est soumise aux dispositions du code des
assurances et de ses textes d’application.

1. Les opérations d'assurances sont toutes opérations portant sur la couverture de risques
concernant une personne, un bien ou une responsabilité.
2. Les opérations de réassurance sont toutes opérations d'acceptation de risques cédés par
une entreprise d'assurances et de réassurance. Les opérations d’assurances et de
réassurance sont classées par catégories dont la liste est fixée par circulaire de l’Autorité.
3. Pour l’assurance et la réassurance, Takaful, la liste précitée est fixée par circulaire de
l’Autorité après avis conforme du Conseil supérieur des Ouléma.
5- Les opérations assimilées à des opérations d'assurances sont :
➢ les opérations qui font appel à l'épargne en vue de la capitalisation et comportant, en
échange de versements uniques ou périodiques, directs ou indirects, des engagements
déterminés ;
➢ les opérations ayant pour objet l'acquisition d'immeubles au moyen de la constitution
de rentes viagères ;
➢ les opérations qui font appel à l'épargne dans le but de réunir les sommes versées par
les adhérents en vue de la capitalisation en commun, en les faisant participer aux
bénéfices de sociétés gérées ou administrées directement ou indirectement par
l’entreprise d’assurances et de réassurance.
 La liste des catégories d’opérations d’assurances et de réassurance prévues à l’article 159 de la loi n°17-99 susvisée pour
l’octroi de l’agrément aux entreprises d’assurances et de réassurance est fixée selon l’ordre suivant :
 1°) Vie et décès : toute opération d'assurances
comportant des engagements dont l'exécution dépend
de la durée de la vie humaine ;
 2°) Nuptialité-natalité : toute opération ayant pour objet
le versement d'un capital en cas de mariage ou de
naissance d'enfants ;
 3°) Capitalisation : toute opération d'appel à l'épargne en
vue de la capitalisation et comportant, en échange de
versements uniques ou périodiques directs ou indirects,
des engagements déterminés ;
 4°) Opérations ayant pour objet l'acquisition
d'immeubles au moyen de la constitution de rentes
viagères ;
 5°) Assurances liées à des fonds
d’investissement : toute opération
comportant des engagements dont
l'exécution dépend de la durée de la vie
humaine ou faisant appel à l'épargne et liées
à un ou plusieurs fonds d'investissement ;
 6°) Opérations faisant appel à l'épargne dans
le but de collecter les sommes versées par les
assurés en vue de la capitalisation en
commun, tout en les faisant participer aux
bénéfices des sociétés gérées ou
administrées directement ou indirectement
par l'entreprise d'assurances et de
réassurance ;
 7°) Opérations d'assurances contre les
risques d'accidents corporels ;
 8°) Maladie – maternité ;
 9°) Opérations d'assurances contre les
risques résultant d'accidents ou de
maladies survenus par le fait ou à
l'occasion du travail ;
 10°) Opérations d'assurances des corps des
véhicules terrestres ;
 11°) Opérations d'assurances contre les
risques de responsabilité civile résultant de
l'emploi de véhicules terrestres à moteur y
compris la responsabilité du transporteur
et la défense et recours ; 12°) Opérations
d'assurances des corps de navires ;
 13°) Opérations d'assurances contre les
risques de responsabilité civile résultant de
l'emploi de véhicules fluviaux et maritimes
y compris la responsabilité du transporteur
et la défense et recours ; 14°) Opérations
d'assurances des marchandises
transportées ;
 15°) Opérations d'assurances des corps
d'aéronefs ;
 16°) Opérations d'assurances contre les
risques de responsabilité civile résultant de
l'emploi d’aéronefs y compris la
responsabilité du transporteur et la
défense et recours ;
 17°) Opérations d'assurances contre l'incendie et
éléments naturels : toute assurance couvrant tout
dommage subi par les biens, autres que les biens
compris dans les catégories 10°, 12°, 14° et 15°,
lorsque ce dommage est causé par incendie,
explosion, éléments et événements naturels autres
que la grêle et la gelée, énergie nucléaire et
affaissement de terrain ;
 18°) Opérations d'assurances des risques
techniques : toute assurance couvrant les risques et
engins de chantiers, les risques de montage, le bris
de machines, les risques informatiques et la
responsabilité civile décennale ;
 19°) Opérations d'assurances contre les
risques de responsabilité civile autres que
ceux visés aux paragraphes 9°, 11°, 13°, 16°
et 18° ci-dessus y compris la défense et
recours ;
 20°) Opérations d'assurances contre le vol ;
 21°) Opérations d'assurances contre les
dégâts causés par la grêle ou la gelée ;
 22°) Opérations d'assurances contre les
risques de mortalité du bétail ;
 23°) Opérations d’assistance : toute
opération d'assistance aux personnes en
difficulté, notamment au cours de
déplacements ;
 24°) Opérations d'assurances contre les
risques de pertes pécuniaires ;
 25°) Opérations d'assurances contre les
risques du crédit ;
 26°) Caution ;
 27°) Protection juridique : toute
opération d'assurances consistant à
prendre en charge des frais de
procédures ou à fournir des services en
cas de différends ou de litiges opposant
l'assuré à un tiers ; 28°) Opérations
d'assurances contre tous autres risques
non compris dans ceux qui sont
mentionnés ci-dessus ; ces opérations
devant être explicitement désignées
dans la demande d'agrément;
 29°) Opérations de réassurance
AGREMENT OBLIGATOIRE

 Les entreprises d'assurances et de réassurance ne peuvent commencer leurs opérations

que si elles sont agréées par l’Autorité.

 La décision portant agrément d’une entreprise d’assurances et de réassurance est publiée

au « Bulletin officiel ». Ces entreprises sont soumises au code des assurances pour les
conditions d'exercice, leur gestion, les garanties financières qu'elles doivent justifier, leur
tenue comptable, leur contrôle et leur liquidation.
Conditions d’octroi et refus de
l’agrément
 les moyens techniques et financiers par rapport au programme d'activité
de l'entreprise ;
 l'honorabilité et la qualification des personnes chargées de la conduire ;
 la répartition de son capital et la qualité des actionnaires ou, les modalités
de constitution du fonds d'établissement ;
 la contribution économique et professionnelle que l'entreprise peut
apporter ;
 l'impact sur la stabilité et les conditions concurrentielles du marché.
 cautionnement

L'agrément peut être subordonné au dépôt préalable d'un cautionnement à

la charge des fondateurs de l'entreprise
LES CIRCULAIRES DE L’ACAPS

 Les circulaires de l’ACAPS (Autorité de contrôle des assurances et de la

prévoyance sociale) sont homologuées par arrêté du ministre de
l’économie, des finances et de la réforme de l’administration et publiées
au BO .
 Elles sont homologuées et publiées en annexe des arrêtés
Circulaire du président de l’Autorité de contrôle des assurances et de la prévoyance sociale
n° 01/AS/19 du 02 janvier 2019 .

 la demande d'agrément présentée par l'entreprise concernée est établie en deux exemplaires
et doit mentionner la ou les catégories d'opérations que l'entreprise se propose de pratiquer .

Cette demande est accompagnée des documents suivants :

 1. Un exemplaire du procès-verbal de l'assemblée générale constitutive ;

 2. Un exemplaire des statuts de l’entreprise ;

 3. Certificat d’immatriculation de l’entreprise au Registre de commerce ;

 4. La liste des membres du conseil d'administration ou de surveillance de l'entreprise, du

directoire, des directeurs généraux et directeurs avec leurs prénoms, nom, domicile,
nationalité, date et lieu de naissance ainsi qu’un état descriptif des activités de chacune de
ces personnes.
 Cet état doit indiquer :

 - La nature de leurs activités professionnelles actuelles et de celles qu'elles ont exercées avant la
demande d'agrément ;

 - Si elles ont fait l'objet, soit de sanctions disciplinaires prises par une autorité de contrôle ou une
organisation professionnelle compétente, soit d'un refus d'inscription sur une liste professionnelle

 - Si elles ont fait l'objet d'un licenciement ou d'une mesure équivalente pour faute ;

 - Si elles ont exercé des fonctions d'administrateur ou de direction dans des entreprises ayant
fait l'objet d’une procédure de redressement ou de liquidation.
 Documents pour les personnes chargées, par le conseil
d’administration ou de surveillance, de la gestion de l'entreprise :

 - copie légalisée des procès-verbaux précisant les pouvoirs qui leur ont été confiés par le conseil
concerné ;

 - un extrait de leur casier judiciaire ou une fiche anthropométrique datant de moins de trois mois

 - une déclaration sur l'honneur attestant qu'elles n'ont pas fait l'objet d’une condamnation ou
l’une des sanctions mentionnées à l'article 227 de la loi n°17-99 (condamnation irrévocable pour
crime ou certains délits , ou infraction à la législation des changes, sanction pour lutte contre le
blanchiment des capitaux)
 5. Les pièces justifiant l'identité, la dénomination et le siège social des personnes
morales actionnaires, directs ou indirects, qui détiennent une participation égale ou
supérieure à 30% ou qui leur permet de s’assurer du contrôle effectif de l’entreprise et,
dans le cas d'une société d'assurance mutuelle, les modalités de constitution du fonds
d'établissement
 II - FORME DES ENTREPRISES
D’ASSURANCE

Sociétés
S.A. d’assurance
mutuelle
 LES SOCIETES ANONYMES
D’ASSURANCE
Capital minimum Capital
de cinquante entièrement libéré
millions (50.000.000) en numéraires à sa
de dirhams. souscription

Changement de
Toutes les actions majorité avec
sont nominatives accord préalable
de l’administration
Gestion de l’entreprise

 L'Autorité peut, par décision motivée, s’opposer à la nomination des personnes chargées
de diriger ou de gérer une entreprise d’assurances et de réassurance, notamment
lorsqu’elle considère que ces personnes ne possèdent pas l’honorabilité, la qualification et
l’expérience nécessaires pour l’exercice de leurs fonctions.
Les sociétés d'assurances mutuelles
et leurs unions
Les sociétés d'assurances mutuelles sont des sociétés à but
non lucratif qui :
1° garantissent au profit de leurs membres, personnes
physiques ou morales, appelés sociétaires, moyennant le
versement d'une cotisation fixe ou variable, le règlement
intégral de leurs engagements, en cas de réalisation des
risques dont elles ont pris la charge ;
2° répartissent les excédents de recettes entre leurs
membres;
3° n'attribuent aucune rémunération à leurs
administrateurs à l'exception des jetons de présence
 CONDITIONS

Nombre minimum de Fonds d'établissement

Sociétaires qui ne minimum de
peut inférieur à 10 000 cinquante millions
personnes (sauf union (50.000.000) de
de mutuelles) dirhams

Cautionnement
SECTION 2 – LES INTERMEDIAIRES
D’ASSURANCE
INTERMEDIAIRE D’ASSURANCE

Toute personne agréée par l’Autorité,

 en qualité d'agent d'assurances, personne physique ou morale, ou
 en qualité de société de courtage
 L’AGENT D’ASSURANCE
personne physique ou morale
DEFINITION REPRESENTATION
 est la personne habilitée par  L'agent d'assurances peut représenter,
au plus, deux (2) entreprises
une entreprise d'assurances et d'assurances et de réassurance à
de réassurance dont il est le condition d'obtenir l'accord de
mandataire, à présenter au l'entreprise avec laquelle il a souscrit le
premier traité de nomination.
public les opérations
d’assurance et de réassurance  Le traité de nomination d'un agent
d'assurances doit spécifier l'étendue et
la nature des opérations qu'il effectue
pour le compte de la ou des
entreprise(s) d'assurances et de
réassurance
Agent d’assurance
Personne morale
 Doit être constituée sous la forme
de société anonyme ou de société à
responsabilité limitée.
 Dans ce cas, la société désigne un
représentant responsable, personne
physique,
Personne physique
 Incompatibilité : L'agent d'assurances ne
peut exercer concurremment sa
profession avec celle de représentant
responsable d'une agence d'assurances
ou d'une société de courtage ou de
dirigeant d'une entreprise d'assurances
et de réassurance.
 L'incompatibilité avec un emploi salarié
s'étend à toute autre entreprise quel
que soit le domaine de son activité.
 La société de courtage

MISSIONS FORME
 La société de courtage représente ses clients  La société de courtage doit être
auprès des entreprises d'assurances et de constituée sous la forme de société
réassurance en ce qui concerne le placement des anonyme ou de société à responsabilité
risques. Toutefois, cette représentation est censée limitée.
s'opérer également pour le compte de l'entreprise
 Elle désigne un représentant
d'assurances et de réassurance dans l'hypothèse où
responsable, personne physique
celle-ci autorise la société de courtage à encaisser
les primes à son profit.
 La société de courtage n'est autorisée à régler des
sinistres pour le compte des entreprises
d'assurances et de réassurance que sur mandat
spécial
ASSURANCE RC OBLIGATOIRE

 Les intermédiaires d'assurances sont tenus de garantir la responsabilité civile qu'ils

peuvent encourir en raison de leurs activités.
 Cette garantie doit être matérialisée par la souscription d'un contrat d'assurance pour un
montant au moins égal à
 cinq cent mille (500.000) dirhams pour les agents et
 un million (1.000.000) de dirhams pour les sociétés de courtage.

Il est interdit à une entreprise d'assurances et de réassurance agréée pour pratiquer l'opération
d'assurance contre les risques de responsabilité civile de refuser de garantir les intermédiaires
d’assurances assujettis à l'obligation d'assurance .
 AGREMENT DES INTERMEDIAIRES PAR
L’AUTORITE
Pour les personnes physiques : Pour les personnes morales :
 être de nationalité marocaine;  être régies par le droit marocain et avoir
leur siège au Maroc;
 - être titulaire d’une licence délivrée par
un établissement universitaire national  - avoir cinquante pour cent (50 %) au
ou d’un diplôme reconnu équivalent par moins du capital détenu par des
l’administration ; personnes physiques de nationalité
marocaine ou des personnes morales de
 - avoir accompli un stage de formation
droit marocain, sous réserve des accords
ou justifier d’une expérience
de libre échange, passés par le Maroc
professionnelle de deux (2) années
avec d’autres pays, dûment ratifiés et
continues dans le domaine des
publiés au «Bulletin officiel».
assurances ;
 - avoir réussi à l’examen professionnel.
EXAMEN PROFESSIONNEL

L’examen professionnel débute par une épreuve de questionnaire à choix multiples (QCM).
Seuls les candidats admis à cette épreuve seront évalués par un jury sur :
 l’ensemble des opérations d’assurances à l’exception des opérations crédit-caution et
réassurance. Toutefois, les candidats désirant être évalués sur ces deux dernières
opérations doivent le préciser dans leur demande ;
 la présentation d’un plan d’affaires comportant une étude de marché faisant apparaître,
pour les deux (2) premiers exercices, les prévisions de recettes et de dépenses du cabinet
à ouvrir.
 Le dossier de candidature doit être déposé auprès de l’ Autorité de Contrôle des
Assurances et de la Prévoyance Sociale
 Les conditions d’honorabilité et d’absence de condamnation sont également applicables
aux intermédiaires
 Les intermédiaires d'assurances sont rémunérés à la commission.
En cas de liquidation d'une entreprise d'assurances et de réassurance, les traités de
nomination prennent fin de plein droit et sans indemnité.
Section 3 - PRESENTATION DES
OPERATIONS D’ASSURANCE PAR Barid
Al Maghrib, les Banques agréées et les
associations de micro-crédit
PRESENTATION DES OPERATIONS D’ASSURANCE PAR Barid
Al Maghrib, les Banques agréées et les associations de
micro-crédit

 Barid Al-Maghrib créé par la loi n° 24-96 relative à la poste et aux télécommunications,
 les banques agréées en application de la loi n° 34-03 relative aux établissements de crédit
et organismes assimilés et
 les associations de micro-crédit régies par la loi n° 18-97 relative au micro-crédit,
peuvent présenter au public des opérations d'assurances à condition d’obtenir un agrément
de l’Autorité à cet effet.
 CONDITION
 Pour cet agrément, Barid Al-Maghrib et
les banques doivent justifier à l’Autorité
de l'existence de structures au niveau de
leurs services destinés à présenter des
opérations d'assurances.
Opérations
 La présentation des opérations
d'assurances par Barid Al-Maghrib et par
les banques est limitée aux assurances
de personnes, à l’assistance et à
l’assurance crédit.
 La présentation des opérations
d'assurances par les associations de
micro-crédit est limitée aux assurances
de personnes et aux assurances contre
l'incendie et le vol, contractées par leurs
clients.