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Connaissance du monde des IMFs


par les Groupes de Solidarit
Table des matires
Page
Introduction
gnrale
..4
I. Quest ce que la micro finance ? Quelle est la diffrence avec le
microcrdit ?...............4
II. En quoi la micro finance aide-t-elle les
pauvres ?............................................................4
III. Quest-ce-quune
IMF ?.....................................................................................................5
III.1. Quest-ce quune institution de micro finance
(IMFs) ?........................................5
III.2. Quelles sont les diffrentes formes d'institutions de micro
finance ?..................5
IV .Les services offerts par les
IMFs ?.....................................................................................6
IV.1.Le micro
crdit
6
IV.2.La
micro
assurance
6
IV.2.1.
Dfinition
6

IV.2.2.
Concept
..7
IV.2.3.. Diffrences entre assurance classique et microassurance..7
IV.3.Epargne

..8
IV.3.1.
Epargne
..8

obligatoire

IV.3.2.
Epargne
volontaire..9
IV.3.2.1. Le compte courant ou dpt vue (DAV)..9
IV.3.2.2. Le dpt terme (DAT)
..9
V .Pourquoi les IMFs exigent des intrts trs levs leur
clientle ?....10
VI. Protection du
consommateur.
.10
VI.1.Quest-ce que la protection des
clients ? .11

VI.2.Pourquoi se proccuper de la protection des clients en micro finance ?


...11
VI.3.Est-ce que cela remet en cause les fondements de la micro
finance ? 11
VI.4.Quels sont les diffrents principes de protection des clients ?
.11
VI.5.Concrtement, quels sont les domaines concerns au sein des
IMF ? ...12
VI.6.Quel lien avec dautres approches, comme les performances sociales ?
.12
VI.7. Est-ce que la protection des clients ne sentend quau niveau des IMF ?
12
VI.8. Existe-t-il des outils pour aider les IMFs et les autres acteurs mettre
en
Pratique les principes de protection des clients ?
13
VII. Les IMFs au
Burundi
..13
VII.1.Cooprative dpargne et de crdit ou mutuelles dpargne et de
crdit.13
VII.2.
Entreprises
de
finance13
VII.3.Programmes
microcrdits13.

micro
de

Introduction gnrale
CARE Burundi vient de mettre en place et encadr plusieurs groupes de
solidarit qui constitue une occasion daccs au crdit pour les membres et
par les membres .Toutefois le besoin daccs au capital pour aborder des
AGRs innovantes reste jusquaujourdhui un dfi qui doit tre surmont par le
dveloppement dun partenariat stratgique avec les IMFs. Ce document est
labor pour fournir des informations en rapport avec le monde des IMFs
aux membres des groupes de solidarit. Lusager est le coordinateur de
terrain de CARE et des organisations partenaires utilisant lapproche Nawe
Nuze.Il apporte la lumire sur les Institutions de Micro finances dans leur
diversit(dfinition, cadre lgal, services financiers gnralement offerts et la
protection du consommateur).Il met aussi un accent un peu particulier sur
les diffrentes catgories dIMFs existant au Burundi.Signalons enfin que les
diffrentes sources dinformations sont principalement le CGAP etla BRB.

I.Quest ce que la micro finance ?Quelle est la diffrence


avec le microcrdit ?
Aujourdhui encore, pour beaucoup de personnes et pour le grand public en
particulier, la micro finance se confond avec le microcrdit. Elle dsigne les
dispositifs permettant doffrir des crdits de faible montant ( microcrdits )
des familles pauvres pour les aider conduire des activits productives ou
gnratrices de revenus leur permettant ainsi de dvelopper leurs trs
petites entreprises.
Avec le temps et le dveloppement de ce secteur particulier de la finance
partout dans le monde, y compris dans les pays dvelopps, la micro finance
sest largie pour inclure dsormais une gamme de services plus large
(crdit, pargne, assurance, transfert dargent etc.) et une clientle plus
tendue galement. Dans ce sens, la microfinance ne se limite plus
aujourdhui loctroi de microcrdit aux pauvres mais bien la fourniture

dun ensemble de produits financiers tous ceux qui sont exclus du systme
financier classique ou formel.
Bref, le micro crdit est une partie intgrante de la micro finance

II.En quoi la micro finance aide-t-elle les pauvres ?


Hormis les cas marginaux (faillite des IMFs ou impossibilit de
remboursement par les emprunteurs), lexprience montre que la micro
finance peut aider les pauvres :

augmenter leur revenu,

crer des entreprises viables,

sortir ainsi de la pauvret.

Scuriser leur argent (pargne)

Elle peut galement constituer un puissant instrument dmancipation en


permettant aux pauvres, et en particulier aux femmes, de devenir des
agents conomiques du changement. En effet, en donnant accs des
services financiers, la micro finance joue un rle important dans la lutte
contre les nombreuses dimensions de la pauvret. Par exemple, les revenus
gnrs par une activit gnratrice de revenus permettent au pauvre de se
dvelopper en :
- augmentant les revenus du mnage
-assurant la scurit alimentaire
-assurant l'ducation des enfants
-Assurant la prise en charge des soins de sant
-etc.
La micro finance est une finance de proximit, car les personnes se
connaissent et se cautionnent parfois mutuellement. Elle est
toujours adapte aux besoins, c'est pourquoi elle innove en
permanence (diversit des services).

III. Quest-ce-quune IMF ?


III.1. Quest-ce quune institution de micro finance (IMF) ?
En termes simples, une institution de micro finance est une organisation qui
offre des services financiers des personnes faibles revenus qui nont pas
accs ou difficilement accs au secteur financier formel (banques
classiques).
Au sein du secteur, le terme institution de micro finance renvoie aujourdhui

une grande varit dorganisations, diverses par leur taille, leur degr de
structuration et leur statut juridique
Selon les pays, ces institutions sont rglementes ou non, supervises ou
non par les autorits montaires ou dautres entits, peuvent ou ne peuvent
pas collecter lpargne de leur clientle et celle du grand public.
Limage que lon se fait le plus souvent dune IMF est celle dune ONG
financire , une organisation totalement et presque exclusivement ddie
loffre de services financiers de proximit qui vise assurer lautopromotion
conomique et sociale des populations faibles revenus.
III.2. Quelles sont les diffrentes formes d'institutions de micro
finance ?
De nombreuses formes dorganisations sont actives en micro finance. De
tailles trs diverses, elles peuvent tre but lucratif ou non lucratif,
rglementes ou non, autorises ou non collecter lpargne. Un grand
nombre dIMF ont dbut comme des organisations but non lucratif, sous
forme dONG, de coopratives de crdit, ou de banque publique. Aujourdhui
un nombre croissant dIMF sont des socits rglementes but lucratif,
notamment parce quil sagit dune condition pour tre autoris collecter
lpargne.

IV .Les services offerts par les IMFs ?


Les services offerts par les IMFs sont diversifis et nous ne citerons que des
exemples :

Micro crdit,
Micro assurance
pargne
Etc.

IV.1.Le micro crdit


Le micro crdit est un petit prt accord une personne ou un groupe de
personnes remboursable avec un intrt aprs une priode relativement
petite.
Le crdit peut tre individuel ou collectif(en groupe, la garantie tant une
caution solidaire).

On sait que le segment de march des TPE a trs peu accs au crdit
formel, car le financement des TPE appelle des techniques .Il sagit dun

mtier en soi diffrent de celui des banques classiques, qui connaissent


mal ce segment en gnral.

Aujourdhui, les IMF ne couvrent encore que trs partiellement les


besoins de ce segment. Les IMF ciblent majoritairement le microcrdit
et le court terme. Elles disposent en gnral de produits adapts pour
financer la trsorerie des activits gnratrices de revenus (AGR) et de
la micro entreprise. Cela couvre une partie des besoins des TPE, mais
une faible partie seulement.

Les services financiers destins ce crneau des TPE encore peu couvert,
entre microcrdit et services bancaires classiques macro , sont souvent
dnomms sous le vocable de mso finance .

IV.2.La micro assurance :


IV.2.1. Dfinition
Un sinistre (maladie, dcs, accident, catastrophe naturelle) peut
provoquer une situation financire grave pour les mnages faible revenu et
les prcipiter dans une situation de profonde pauvret. Lorsque les mnages
faible revenu ne peuvent pas accder des produits dassurance, ils se
voient obligs de faire appel des stratgies alternatives de gestion des
risques. Ces stratgies sont souvent inadaptes et insuffisantes et peuvent
aggraver la vulnrabilit de ces familles.
IV.2.2. Concept :
La micro-assurance est ladaptation de services dassurance des
populations non desservies par lassurance classique. En dautres termes, la
micro-assurance sadresse aux populations faible revenu du secteur formel
ou informel, quelles soient issues du milieu rural, urbain ou priurbain.
Les premires initiatives de micro-assurance sont nes au milieu des
annes 80 avec les mutuelles de sant, mais le terme micro-assurance
nest apparu dans la littrature que dans les annes 90.
La micro-assurance est un outil qui permet de rduire la vulnrabilit
des familles couvertes et de scuriser leurs revenus. La micro-assurance
recouvre une grande diversit de pratiques, que ce soit en termes de produit
(vie, sant, etc.), dacteurs (IMF, compagnie dassurance, etc.) ou de
modalits oprationnelles (elle est parfois lie dautres produits).
IV.2.3..Diffrences entre assurance classique et micro-assurance

Assurance traditionnelle

Micro-assurance

Les clients cibls sont


gnralement les classes les
plus aises ou les classes
moyennes.

Les clients cibls sont les


personnes faible revenu,
exclus de lassurance
traditionnelle.

Les clients cibls ne sont pas


familiariss avec lassurance. Il
est ncessaire de les
sensibiliser. Dans le cas des
Les clients cibls, par
assurances qui impliquent des
exemple les clients
organisations communautaires
corporatifs, sont familiariss
les clients peuvent participer
avec lassurance.
la conception du produit et du
dispositif. Ils sont donc plus
sensibiliss aux questions
dassurance.
Les critres de slection
Les critres de slection
doivent tre minimaux (par
sont nombreux (par exemple
exemple une simple
des examens mdicaux pour dclaration de sant), tout en
des produits vie ou sant).
permettant de contrler lanti
slection.
Eligibilit limite avec des
Eligibilit limite avec moins
exclusions standard qui sont
dexclusions fixes dans la
fixes dans le contrat
police dassurance. Ces polices
dassurance. La police
doivent tre simples et faciles
dassurance est complexe et
comprendre.
difficile comprendre.
Les produits sont conus
partir des donnes relles
du march cibl. Les
expertises actuarielles sont
donc bases sur des
donnes fiables.

Les donnes (tables de


mortalit, pathologies
courantes, etc.) du march
cibl sont rares ou
inexistantes. Cela complique
lapplication de lanalyse
actuarielle.

Le montant de la prime est


calcul sur la base de
lvaluation du risque par
individu (sauf dans les
assurances de groupe, par
exemple dans le cas
dassurance demploys).

Le montant de la prime est


gnralement calcul sur la
base dune valuation de
risque dun groupe.

La prime est collecte en


espces ou en nature. Le
Les primes sont collectes
paiement peut tre li une
en espces ou partir de
autre transaction financire
prlvements directs sur le
(paiement dun crdit,
compte bancaire du client.
pargne, achat, etc.). La
Le montant est prlev en
frquence de collecte des
une seule fois ou
primes doit rpondre autant
priodiquement.
que possible lirrgularit des
revenus des clients.
Les produits sont souvent
Les produits sont vendus par vendus par des intermdiaires
vente directe ou
non-agrs (IMF). Les produits
principalement par des
peuvent aussi tre distribus
intermdiaires (agents ou
par les membres mmes de
courtiers) agrs par
lorganisation (mutuelles) qui
lautorit rglementaire.
ne prennent pas de
commission.
Le processus
dindemnisation peut tre
long et complexe pour les
assurs (dplacement dun
expert externe, devis
ventuels, etc.)

La simplification du processus
dassurance est un dfi
essentiel pour la microassurance (en termes de cot
et pour les besoins de
comprhension de la clientle
cible).

IV.3.Epargne
On distingue en gnral pargne obligatoire et pargne volontaire
(ou libre), deux produits que les IMF combinent souvent.

IV.3.1.Epargne obligatoire
Lorsque lIMF oblige ses clients ou membres pargner sur une base
rgulire et systmatique (elle est en fait par exemple une condition daccs
au crdit). Cette pargne est souvent bloque sur un compte.

IV.3.2.Epargne volontaire
Lpargnant est libre de dposer ou non son argent, et de raliser des
retraits, dans la limite du produit propos (voir plus loin la distinction entre
dpts vue et dpts terme, titre dexemple).

Du point de vue dune IMF, linstabilit de lpargne volontaire constitue


souvent un facteur limitant du dveloppement de services financiers car elle
peut difficilement transformer cette ressource instable en crdits pour ses
clients. A contrario, lpargne obligatoire et bloque reprsente une
ressource stable et intressante pour elle. Souvent aussi, cette pargne
obligatoire est utilise comme garantie des prts, cest--dire que les clients
ne peuvent pas retirer leur pargne obligatoire tant quils nont pas
rembours leurs prts. Du point de vue des dposants, ce type dpargne est
contraignant et les intresse gnralement peu. Ils recherchent avant tout
pargner sur une base volontaire. Cest pour concilier les intrts divergents
entre lIMF et les pargnants que les IMF combinent parfois les deux types de
produits.
La diversit des produits dpargne volontaire :
Comme dans le cas du crdit, les besoins en services dpargne des clients
sont varis. Pour tre attractive, une IMF peut dvelopper des produits
dpargne diffrents, correspondants des clients cibles et des besoins
divers .Ici nous faisons mention des comptes dpargne les plus
frquemment rencontrs :
IV.3.2.1. Le compte courant ou dpt vue (DAV)
Le dpt vue est le compte dpargne le plus liquide. Flexible, il ne
rapporte que peu ou pas dintrt, demande un montant douverture bas, et
donne habituellement accs des services de paiement (chques, cartes de
crdit).
Les comptes vue peuvent savrer difficiles grer et trs coteux :
les oprations de dpts et de retrait peuvent tre trs frquentes, pour des
sommes trs faibles. Dautre part, leur liquidit en fait des ressources
difficiles rutiliser pour financer loctroi de crdit. Rarement rmunrs, les
DAV peuvent mme tre payants pour les clients, dans des contextes
favorables lpargne (Afrique de lOuest).
Une variante du compte courant est le compte dpargne, trs
rpandu auprs des IMF, qui impose des limites aux clients : nombre limit
de retrait de dpts dans lanne ou le mois, mme si le montant
douverture reste en gnral trs bas. Dans beaucoup de cas, le taux
dintrt augmente proportionnellement au solde du compte. Dans dautres
cas, le compte nest pas rmunr en dessous dun montant minimum.
IV.3.2.2.Le dpt terme (DAT)
Le principe du DAT est que lpargne verse est bloque pendant une
dure dtermine (de quelques semaines plusieurs annes). En gnral, il

est possible de retirer lpargne avant le terme en cas durgence, mais en


perdant tout ou partie de lintrt accumul.
Ces comptes sont souvent assez bien rmunrs, en gnral en
fonction de la dure du dpt. Le montant minimum est relativement lev
pour louverture du compte.
Ce type de produit prsente lavantage, pour lIMF, de pouvoir planifier
la gestion de la liquidit des dpts et de reprsenter une assiette de
financement pour les crdits.

V .Pourquoi les IMFs exigent des intrts trs levs


leur clientle ?
Fournir des services financiers des personnes revenus modestes revient
cher, particulirement en proportion des montants des transactions
concernes. C'est dailleurs l'une des principales raisons pour lesquelles les
banques classiques noctroient pas de petits prts. Un prt de 30 000Fbu,
par exemple, exige pour son traitement le mme personnel et les mmes
ressources quun prt de 1.000 000FBu, ce qui augmente considrablement
le cot par unit de transaction.
En micro finance, les agents de crdit doivent rendre visite au client son
domicile ou sur son lieu de travail, valuer sa solvabilit sur la base
dentretiens avec la famille, le voisinage, et une fois le prt accord,
effectuer un suivi rapproch et frquent par le biais de visites pour renforcer
la culture de remboursement.
Les cots de gestion dune multitude de petits prts sont donc trs
importants, ce qui oblige les institutions appliquer un taux dintrt
gnralement plus lev que celui du secteur bancaire.
L'exprience prouve aussi que les clients sont prts payer des taux
d'intrt assez levs pour sassurer un accs permanent au crdit. En effet
gnralement, le retour sur les investissements raliss grce au capital
obtenu peut savrer bien suprieur au taux d'intrt du crdit. Ils
reconnaissent aussi que les alternatives faire appel par exemple aux
prteurs sur gages, aux usuriers du secteur financier informel ou labsence
de toute source de crdit sont beaucoup plus pnalisants pour eux. A titre
dexemple, les taux d'intrt dans le secteur informel peuvent atteindre 20 %
par jour pour certains vendeurs sur le march.

VI. Protection du consommateur


A.Huit questions cls pour la protection des clients en micro
finance :

A.1.Quest-ce que la protection des clients ?


o La protection des clients renvoie un certain nombre de
principes, et leurs modes dapplication, qui permettent de
prserver les intrts des usagers de produits ou services, ainsi
que de garantir une relation commerciale quilibre avec les
vendeurs ou prestataires.
A.2.Pourquoi se proccuper de la protection des clients en
microfinance ?
o Cest prcisment parce quelle cible un public particulirement
vulnrable (faible niveau dalphabtisation, exclusion sociale,
niveau lev de pauvret, etc.) que sa clientle est plus expose
aux prjudices ventuels quentraineraient des pratiques
ngligentes. Ceci implique dadopter une approche adapte pour
sassurer que les clients reoivent une information claire, exacte
et opportune sur les conditions de loffre des services financiers,
et viter par exemple les risques de surendettement ou une
tarification abusive.
A.3.Est-ce que cela remet en cause les fondements de la micro
finance ?
o La micro finance a eu des effets positifs indniables, que ce soit
au niveau individuel et familial, mais aussi local et national. Le
besoin de protection des clients ne remet pas en cause les
fondements de la micro finance. Au contraire, il est un des
garants de son orientation sociale, un corollaire de sa croissance
et il constitue une tape dans la maturation du secteur.
A.4.Quels sont les diffrents principes de protection des clients ?
o Linitiative pluri acteurs SMART Champaign destine adopter et
faire appliquer les normes de protection des clients de la micro
finance a actualis en 2011 les principes initialement dfinis en
2009.

1. Conception de produits appropris


2. Prvention du surendettement
3. Transparence
4. Tarification responsable
5. Traitement juste et respectueux des clients
6. Confidentialit des donnes
7. Mcanismes de traitement des plaintes
A.5.Concrtement,quels sont lesdomaines concerns au sein des
IMF ?
Au travers des 7 principes mentionns plus haut, la protection des
clients se dcline dans des mesures qui touchent toutes les grandes
fonctions dune IMF, entre autres :

le dveloppement de produits,
linstruction des dossiers de crdit,
la formation du personnel,
la relation avec la clientle,
la fixation des taux dintrt,
la scurit du systme dinformation, etc.

A.6.Quel lien avec dautres approches, comme les performances


sociales ?
La protection des clients sinscrit dans le cadre plus large de la
promotion de la finance responsable . Face aux dangers ou drives de la
croissance du secteur, on voit se dvelopper cette approche centre sur la
responsabilit sociale. Elle intgre, dans un premier temps, une
proccupation minimum visant viter que les IMF ne nuisent leurs clients
( Do no harm , ne pas nuire). La protection des clients relve de cette
proccupation.

A.7.Est-ce que la protection des clients ne sentend quau niveau


des IMF ?
Non, la protection des clients sentend au niveau du secteur tout entier.
Elle ne pourra tre effective que si toute la chane de la micro finance se
responsabilise, sentend sur des principes communs et se donnent les
moyens de les appliquer : IMF, investisseurs, bailleurs, rgulateurs, Etats,
organismes de labellisation, etc.
A.8.Existe-t-il des outils pour aider les IMF et les autres acteurs
mettre en pratique les principes de protection des clients ?
La seule adhsion dclare aux principes est insuffisante ; il faut
naturellement des outils qui guident leur mise en application concrte. Des
guides existent dj sur les processus ou pratiques qui participent de la
protection des clients :

manuel de dveloppement de nouveaux produits,


tude de la satisfaction des clients,
laboration dun code dontologique,
outil de calcul du taux dintrt effectif,
etc.
Certains outils (notamment dvaluation et daudit) spcifiques aux
performances sociales prennent en compte la dimension protection des
clients.

VII. Les IMFs au Burundi


Au Burundi, le domaine des IMFs est rglement et il existe un organe
de contrle et de rgulation, la Banque de la Rpublique du
Burundi(BRB).Do nous avons trois catgories dIMFs conformment la loi
en vigueur :

a)Cooprative dpargne et de crdit ou mutuelles dpargne et


de crdit
Ce sont des groupements de personnes, sans but lucratif, fonds sur
les principes dunion, de solidarit et dentraide mutuelle et ayant
principalement pour objectif de collecter lpargne de leurs membres et de
leurs consentir du crdit.
Ex : FENACOBU : Fdration des Coopec du Burundi

b) Entreprises de micro finance

Ce sont des socits anonymes offrants des services financiers au


grand publicmais nayant pas le statut de banque ou dtablissement
financier tel que dfini par la Loi bancaire.
Ex :MUTEC :Mutuelle dEpargne et de Crdit

c)Programmes de microcrdits
Ce sont les Organisations non gouvernementales (ONGs),les
associations sans but lucratif(ASBL),les projets et les autres programmes
accordant des crdits leurs clientles.
Ex :Turame Community Finance
Cette dernire catgorie semble la mieux indique pour servir les groupes de
solidarit car elles accordent des prts en groupe tout en comptant sur la
caution solidaire

Annexes
DCRET N100/203 DU 22Juillet 2006 PORTANT RGLEMENTATION
DES ACTIVITS DE MICROFINANCE AU BURUNDI.

LE PRSIDENT DE LA RPUBLIQUE,

Vu la Constitution de la Rpublique du Burundi;

Vu la Loi no 1/002 du 6 mars 1996 portant Code des socits Prives et Publiques;

Vu la Loi no 1/012 du 29 novembre 2002 portant rglementation de lexercice de lactivit dassurances;

Vu la Loi no 1/017 du 23 octobre 2003 portant rglementation des banques et tablissements financiers;

Vu le Dcret-loi no 1/036 du 7 juillet 1993 portant statuts de la Banque de la Rpublique du Burundi, spcialement
son article 2;

Vu le Dcret no 100/026 du 19 fvrier 2002 portant cration et organisation du Fonds de Micro-Crdit Rural;

Revu le Dcret no 100/097 du 7 juillet 1990 portant cadre juridique spcial des coopratives dpargne et de crdit
en abrg COOPEC;

Revu le Dcret no 100/159 du 27 dcembre 1999 portant modification du dcret no 100/097 du 7 juillet 1990 portant
cadre juridique spcial des coopratives dpargne et de crdit en abrg COOPEC;

Attendu quil savre ncessaire dassurer lensemble de la population burundaise un accs scuritaire des
services financiers de proximit, de dvelopper des institutions de microfinance saines et professionnelles et de
structurer en consquence le secteur de la microfinance au Burundi;

Sur proposition du Ministre des Finances;

Le Conseil des Ministres ayant dlibr;

DCRTE :

CHAPITRE I : DU CHAMP DAPPLICATION.

Article 1
Le prsent Dcret a pour objet ddicter le cadre juridique applicable aux tablissements exerant une activit de
micro finance au Burundi.

Les banques et les tablissements financiers exerant une activit micro finance demeurent rgis par la Loi bancaire.

Le Fonds de Microcrdit Rural demeure rgi par le Dcret No100/026 du 19 Fvrier 2002 portant cration et
organisation du Fonds de Microcrdit Rural.

CHAPITRE II: DES DFINITIONS

Article 2
La micro finance est une activit exerce par des personnes morales qui pratiquent des oprations de crdit et/ou
de collecte de lpargne et offrent des services financiers spcifiques au profit des populations voluant pour
lessentiel en marge du circuit bancaire traditionnel.

Au sens du prsent Dcret, on entend par:

-Loi bancaire: la Loi no 1/017 du 23 octobre 2003 portant rglementation des banques et tablissements
financiers au Burundi;
- Autorit de tutelle: le Ministre ayant les Finances dans ses attributions;
- Banque Centrale: la Banque de la Rpublique du Burundi;
-Etablissement: une entit autorise par la Banque Centrale exercer lactivit de micro finance au Burundi.

Les tablissements sont regroups en trois catgories:

- Sont classes en Premire Catgorie, les coopratives dpargne et de crdit ou mutuelles dpargne et de
crdit qui sont des groupements de personnes, sans but lucratif, fonds sur les principes dunion, de solidarit
et dentraide mutuelle et ayant principalement pour objet de collecter lpargne de leurs membres et de leur
consentir du crdit;

- Sont classes en Deuxime Catgorie, les entreprises de micro finance qui sont des socits anonymes
offrant des services financiers au grand public mais nayant pas le statut de banque ou dtablissement
financier tel que dfini par la Loi bancaire;

- Sont classs en Troisime Catgorie, les programmes de microcrdit qui sont les Organisations Non
Gouvernementales (ONG), les Associations Sans But Lucratif (ASBL), les projets et les autres programmes
accordant des crdits leurs clientles.

Au sens du prsent Dcret, on entend par :

- Membre: toute personne physique ou morale qui contribue au capital social dune cooprative dpargne et
de crdit, bnficie de ses services et assume les responsabilits qui en dcoulent;

- Actionnaire: toute personne ou entit dtenant une ou plusieurs parts du capital dune entreprise de
micro finance, donnant droit de recevoir une partie du bnfice gnr par ses activits;

- Dirigeant: toute personne exerant, directement ou par personne interpose, des fonctions de direction,
dadministration, de contrle ou de grance au sein dun tablissement agr.

Au sens du prsent Dcret, on entend par:

- Fdration ou structure fatire: une institution rsultant du regroupement de coopratives ou mutuelles


dpargne et de crdit sur une base rgionale ou nationale;

-Rseau: un ensemble de coopratives ou de mutuelles dpargne et de crdit affilies une mme


fdration;

- Organe financier ou caisse centrale: une structure cre par un rseau et dote de la personnalit morale
dont lobjet principal est de centraliser et de grer les excdents de ressources des tablissements affilis.

Au sens du prsent Dcret, on entend par:

- Agence ou succursale: une unit conomique dun tablissement, installe en dehors du sige, qui peut
effectuer les mmes oprations que celles ralises au sige;

- Guichet ou point de service: une unit conomique dun tablissement, installe en dehors du sige, qui
effectue uniquement des oprations de caisse.

CHAPITRE III: DE LEXERCICE DE LA MICROFINANCE

Article 3
Nul ne peut exercer une activit de micro finance sans avoir t pralablement agr cet effet par la Banque
Centrale, conformment au prsent Dcret.

Article 4
Le capital minimum des tablissements est fix comme suit:

- Il nest pas exig de capital minimum pour les tablissements de la Premire et de la Troisime Catgories.
- Pour les tablissements de la Deuxime Catgorie, le capital minimum est fix 200 millions de francs
burundais.

Le capital minimum peut tre major si le dveloppement du secteur de la micro finance lexige.

Article 5
Il est interdit toute entit autre quun tablissement agr par la Banque Centrale, dutiliser une dnomination, une
raison sociale, une publicit ou de faon gnrale, des expressions faisant croire quelle est agre ou de crer une
confusion ce sujet.
Article 6
Nul ne peut utiliser les expressions banque,tablissement financier, entreprise de micro finance, institution
de micro finance, micro finance, programme de microcrdit, microcrdit, caisse dpargne et de crdit,
cooprative dpargne et de crdit, mutuelle dpargne et de crdit ou des expressions similaires en relation
avec ses activits sans lautorisation pralable de la Banque Central.

CHAPITRE IV: DE LAGRMENT

Article 7
Pour obtenir lagrment, les dirigeants, les promoteurs ou les reprsentants de ltablissement concern adressent
au Gouverneur de la Banque Centrale, un dossier complet de demande comportant les pices et renseignements ciaprs :
- une demande crite prcisant la catgorie sollicite, la mission, la raison sociale et ladresse du sige social de
ltablissement;
- la preuve de lexistence de ltablissement en tant que personne juridique au Burundi;
- les statuts et le rglement intrieur de ltablissement;
- les noms, adresses, professions des personnes qui sont charges de ladministration, de la direction et des
Principaux organes de gestion de ltablissement ainsi que leur curriculum vitae et loriginal de lextrait de leur
casier judiciaire;
- le procs-verbal de lassemble gnrale constitutive, sil y a lieu;
- la liste des membres fondateurs ou des actionnaires;
- les pices attestant des versements effectus au titre de la souscription aux parts sociales, au capital ou aux
fonds de crdit; - la description des produits financiers offerts incluant les taux dintrt dbiteurs et crditeurs;

- le plan dactivit et dimplantation des agences et des guichets;


- lvaluation des moyens humains, techniques et financiers au regard des objectifs et des besoins;
- les tats prvisionnels, pour la premire anne, des oprations, de lactif et du passif, ainsi que du rsultat.

Article 8
La mise en place dune structure fatire est subordonne lagrment de la Banque Centrale. Le dossier de
demande doit
comporter, en sus des pices vises larticle 7, les documents suivants:
- la liste et les actes dagrment des tablissements affilis;
- le procs-verbal de lassemble gnrale de chaque tablissement autorisant son adhsion au rseau;
- les contrats dadhsion dment signs par les parties concernes et fixant les droits et obligations rciproques.

Article 9
Dans le cas dun tablissement affili un rseau, le dossier de demande dagrment est introduit par la structure
fatire.

Article 10
La constitution du dossier de demande dagrment doit permettre la Banque Centrale de:
- vrifier si ltablissement concern satisfait aux obligations prvues dans le prsent Dcret et ladquation de la
forme juridique de ltablissement la catgorie dagrment sollicite;

- sassurer de lexprience professionnelle et de lhonorabilit des dirigeants, des administrateurs, des


commissaires aux comptes et, le cas chant, des actionnaires;
- apprcier laptitude de ltablissement raliser les objectifs de dveloppement dans des conditions
compatibles avec le bon fonctionnement du systme bancaire et financier en place et en assurant une scurit
optimale la clientle.
Article 11
La Banque Centrale saisit, dans un dlai dun (1) mois aprs la date de dpt de la demande initiale, ltablissement
ou ses reprsentants :
- soit pour les informer que le dossier est complet et se trouve ltude;
- soit pour leur demander de complter le dossier ou de remplacer les pices juges non conformes ses
exigences.
La Banque Centrale est habilite demander tous les renseignements utiles pour arrter sa dcision.

Article 12
Dans un dlai nexcdant pas trois (3) mois aprs la date de dpt dun dossier conforme aux exigences du prsent
Dcret, la Banque Centrale se prononce sur la demande dagrment et notifie sa dcision ltablissement concern
ou ses reprsentants. La dcision est galement notifie lAutorit de tutelle.

Article 13
La dcision portant agrment de ltablissement est publie par la Banque Centrale au Bulletin Officiel du Burundi.

Lacte dagrment prcise entre autres, la catgorie dans laquelle ltablissement est class, sa dnomination et les
conditions particulires dexercice de lactivit de micro finance.

Article 14
Ltablissement est tenu dafficher au sige social, aux agences et aux guichets, dans un lieu visible et accessible au
public, une copie de son acte dagrment.
Article 15
Tout tablissement doit demander lautorisation de la Banque Centrale pour effectuer :
- tout changement de dnomination ou de nature des activits exerces par ltablissement ;
- toute opration douverture, de fermeture ou de transfert du sige social, dune agence ou dun guichet;
- toute opration de fusion, dabsorption ou de dissolution;
- tout changement dans la composition du conseil dadministration, de la direction ou des principaux actionnaires.

La Banque Centrale peut demander, aux fins de lautorisation, tout renseignement quelle juge utile. Elle se prononce
sur la demande dautorisation et notifie sa dcision ltablissement concern dans un dlai maximum de deux (2)
mois. A dfaut de rponse dans ce dlai, lautorisation est rpute accorde de plein droit.

Article 16
Le retrait dagrment dun tablissement est prononc par la Banque Centrale soit la demande de ltablissement
ou de la structure fatire, soit doffice lorsque celui-ci ne remplit plus les conditions de son agrment.
Lorsque ltablissement na pas fait usage de son agrment dans un dlai de douze (12) mois ou lorsquil nexerce
plus son activit depuis six (6) mois, cet agrment devient caduc.

Toute dcision de retrait dagrment est notifie aux intresss et publie au Bulletin Officiel du Burundi.

Tout tablissement dont le retrait dagrment a t prononc entre en liquidation selon les modalits prvues
larticle 73 du prsent Dcret.
Article 17
Dans le mois qui suit la notification de toute dcision de la Banque Centrale, en matire dagrment, ltablissement
demandeur, celui-ci peut former un recours devant lAutorit de tutelle.

Le dlai et le recours nont pas deffet suspensif, sauf en matire de retrait dagrment.

Article 18
La Banque Centrale peut refuser lagrment un tablissement dont les dirigeants, les administrateurs ou les
actionnaires ne possdent pas la comptence, lhonorabilit et lexprience ncessaires leur fonction.

CHAPITRE V: DES DIRIGEANTS

Article 19
Nul ne peut tre un dirigeant dun tablissement de micro finance ni disposer du pouvoir de signer pour compte de
celui-ci:
- sil a t dclar personnellement en faillite au Burundi ou ltranger et na pas t rhabilit ;
- sil a tenu un rle prpondrant dans une socit commerciale ou dans un tablissement de micro finance qui,
sous sa conduite, a t dclar en faillite ;
- sil est poursuivi ou a t condamn au Burundi ou ltranger comme auteur ou complice dune des infractions
suivantes :
fausse monnaie, contrefaon ou falsification, faux et usage de faux, infraction en matire de contrle de change
et du commerce extrieur, corruption de fonctionnaire public ou concussion, vol, extorsion, dtournement ou
abus de confiance, escroquerie ou recel, circulation de titres sans provision, banqueroute;
- si le systme bancaire et financier porte une chance impaye sous sa signature ou pour des entreprises
places sous son contrle ou sa direction ;
- sil a enfreint les dispositions du prsent dcret.

Nul ne peut tre dirigeant dun tablissement de micro finance sil exerce des fonctions de responsabilit dans une
institution concurrente, ayant totalement ou partiellement le mme objet social.

Chapitre VI: DES OPERATIONS ET SERVICES AUTORISES

Article 20

Il est interdit aux tablissements deffectuer des oprations autres que celles qui leur sont ouvertes en vertu des
dispositions du prsent dcret.

Liste des sigles :


-AGRs : Activit Gnratrice de Revenus.
-IMF: Institution de Micro finance
-BRB: Banque de la Rpublique du Burundi
-RIM: Rseau des Institutions de Micro finance
-GS: Groupe de Solidarit
-CGAP: Groupe Consultatif dAssistance aux Pauvres.
-DAV:Dpt vue
-DAT:Dpt terme
-ONG: Organisation Non gouvernemental

SOURCES DINFORMATION
-BRB
-CGAP