Question N° 1.

Etablissement de crédit bai et établissement d’affacturage

quel distinction ?
Parmi les opérations principales qu’effectuent les
établissements de crédit, on trouve les opérations de crédit
énumérées dans l’article 3 de la loi bancaire 103-12, on
trouve des opérations assimilées à des opérations de crédit, à
savoir :
- Les opérations de crédit-bail
- Les opérations d’affacturage.
1- Les établissements de crédit-bail :
Ce sont des établissement qui effectuent des opérations de
location de biens meubles, immeubles et de fonds de
commerce avec option d’achat, qui permettent au locataire
de devenir propriétaire du bien au plus tard à l’expiration du
bail, moyennant un prix convenu tenant compte des
versements effectuées à titre de loyers.

2-Les établissements d’affacturage :

Ce sont des établissement qui effectuent des opérations
d’affacturage ; il s’agit de conventions par lesquelles un
établissement d’affacturage s’engage à recouvrer et à
mobiliser des créances commerciales, soit en acquérant les
dites créances, soit en se portant mandataire du créancier
avec, dans ce dernier cas, une garantie de bonne fin.

1
Question 2.

Les opérations connexes quel est l’intérêt ?

Les opérations connexes jouent un rôle très important dans

l’amélioration du produit net bancaire, ce sont une source de
commissions.
En ce qui concerne le change, la banque perçoit une marge
de change.

Les opérations connexes permettent la fidélisation de la

clientèle par la banque.

2
Question 3.
Qui met en place la politique monétaire ainsi ce rôle de
gendarme dans ce monde de finance au Maroc donnez plus
d’explications dans ce sens ?

BANK AL MAGHRIB joue un rôle très important dans la

politique monétaire à travers :

- C’est BANK AL MAGHRIB qui exerce le privilège d’émission

des billets et des pièces de monnaie ayant cours légal sur le
territoire du Royaume. Article 5 de la loi 76-03 portant statut
de BANK AL MAGHRIB.
- C’est BANK AL MAGHRIB, qui fixe le taux directeur.
- C’est BANK AL MAGHRIB, qui fixe le montant de la réserve
obligatoire dite aussi réserve monétaire en pourcentage des
dépôts chez les banques.
Aussi BANK AL MAGHRIB, pour la stabilité des prix, met en
œuvre des instruments de politique monétaire définis à
L’article 25 de la loi 76-03 à titre d’exemple :
- Consentir aux établissements agrées en qualité de banques,
des avances.
- Proposer aux dits établissements de placer auprès d’elle des
liquidités sous forme de dépôts à terme.
- Emettre et racheter ses propres titres d’emprunt auprès des
intervenants sur le marché monétaire.

3
Le contrôle des établissements de crédit

L’activité des établissements de crédit est une activité

sensible pour l’économie et pour la société, elle est soumise à
des règles prudentielles regroupées sous l’appellation de
contrôle des établissement de crédit, assuré en grande partie
par les autorités monétaires, en outre de ces autorités on
trouve quatre instances collégiales et deux associations
professionnelles :

1- Les autorités monétaires :

a- Le ministère de l’économie et des finances :

C’est à lui qu’incombe en définitive la responsabilité de
définir les grandes orientations de la politique monétaire et
financier du pays.
C’est le Ministre lui-même qui préside le Conseil National du
Crédit et de l’Epargne et se fait présenter au sein de toutes
les autres instances collégiales.

4
b- Bank Al Maghrib :

Elle est créée par le Dahir n° 1-59-233 du 23 hija 1378 (30 juin
1959); Bank Al Maghrib est une personne morale publique
dotée de l’autonomie financière. Ses fonctions, activités, ainsi
que les modalités de son administration, direction et contrôle
sont arrêtées par la loi 76-03 portant statut de Bank Al
Maghrib et les textes pris pour son application. elle est en
effet présente dans les instances collégiales à travers son
gouverneur qui est vice-président du Conseil National de la
Monnaie et
de l’Epargne, et président du Comité des Etablissements de
Crédit.
Il assure le secrétariat de l’ensemble des organes de
consultation et de contrôle créés par la loi bancaire.
- Bank Al Maghrib est l’institution qui octroie les agréments
d’ouverture des banques.
- Bank Al Maghrib applique des sanctions susceptibles d’être
prononcées à l’encontre des établissements de crédit.

2- Les instances collégiales : dites organes de consultation

a- Conseil National de Crédit et de l’Epargne : Présidé par le
Ministre de l’économie et des finances ou en cas d’absence
par Wali BANK AL MAGHRIB, ce comité débat de toute
question intéressant le développement de l’épargne ainsi
que de l’évolution de l’activité des établissement de crédit.

5
b- Comité des établissements de Crédit :est un organe à
caractère technique chargé de statuer sur des décisions se
rapportant à l’exercice de l’activité bancaire, présidé par Wali
BANK AL MAGHRIB
c- Comité de Discipline d’établissement de Crédit : a pour
fonction le contrôle et la sanction, présidé par le vice-
gouverneur ou le directeur général de BANK AL MAGHRIB.
d- La commission de coordination des organes de
supervision du secteur financier : Elle est chargée de
coordonner les actions des instances précitées en matière de
supervision des établissements soumis à leurs contrôle
respectifs.

3- Le associations professionnelles : dites organes de

coordination

La loi bancaire fait obligation à tout établissement de crédit

d’adhérer à une association professionnelle, les statuts de
ces associations doivent être approuvés par le Ministère de
l’Economie des Finances après avis conforme du Comité des
Etablissements de crédit:
a- Les banques doivent adhérer au Groupement
Professionnel des Banques du Maroc ( GPBM)
b- Les sociétés de financement à l’Association
Professionnelles des Sociétés de Financement ( APSF).

6
Ces associations professionnelles ont quatre missions
essentielles :
1- La défense des intérêts de la profession.
2- La représentation de la profession auprès des pouvoirs
publics ou tout organisme National ou International.
3- L’observation des dispositions de la loi Bancaire et les
textes pris pour son application.
4- L’étude des questions intéressant l’amélioration de
l’exercice de la profession.
En outre, les associations professionnelles peuvent être
consultées
par les autorités monétaires sur toute question relative au
fonctionnement de leur activité.

7
Question 4.
Pouvez-vous mettre en évidence les différences et la
distinction qui existe entre une banque et une société de
financement ? Quel type de société de financement pouvez-
vous citer ?

L’article 10 de la loi bancaire 103-12 dispose que « Les

établissements de crédit comprennent deux catégorie :
- Les banques
- Les sociétés de financement

Elles se distinguent du fait que les sociétés de financement

sont spécialisés dans les opérations de crédit alors que les
banques en plus des opérations de crédit, et la mise à la
disposition de sa clientèle des moyens de paiement et leur
gestion, les banques ont le monopole de la réception des
fonds du public.

Exemple de sociétés de financement :

EQDOM – SOFAC – CETELEM – WAFA SALAF – VIVALIS…

Exemple de banques :
BANQUE POPULAIRE – BMCE – BMCI – CREDIT DU MAROC
SOCIETE GENERALE - CREDIT AGRICOLE DU MAROC -
ATTIJARI WAFA BANK…

8
Question 5.
Est-ce que le Maroc peut-il prétendre ) des banques
islamiques ?

Oui, le Maroc a déjà autorisé l’ouverture des banques dites

participatives, suite à la promulgation de la dernière loi
bancaire 103-12 et suite aux dispositions des articles de 54 à
60 de ladite loi.
Exemple de banques participative déjà en activité :
AL BANK AL AKHDAR – OUMNIA BANK – BANK SAFA-
EL YOUSSR...

9
Question 6.

Donnez les informations relatives au droit bancaire

Marocain « origine de ce droit, textes de lois célèbres, et
éléments essentiels à retenir ?

Le droit bancaire est l’ensemble des règles concernant les

opérations de banque ou « établissement financier » et ceux
qui les accomplissent à titre professionnel (commerçant).
C’est un droit professionnel des plus anciens.
Le droit bancaire est une matière du droit commercial, c’est
une branche du droit privé, mais on y trouve des règles issues
du droit public, venant règlementer cette matière ; Le droit
bancaire est donc une branche du droit commercial
influencée par le droit public.
Outre la loi bancaire et les textes réglementaires y
afférentes , les textes traitant du droit bancaire se trouvent
éparpillés notamment entre le code de commerce, le DOC,
les règles et usances uniformes de la Chambre de Commerce
Internationale(CCI).
L’activité bancaire au Maroc a été régie pour la première fois
par une législation qui remonte au 31 Mars 1943. Ce texte a
été revu par la suite en 1967, puis en 1993 par le Dahir
portant loi N° 1-93-147 du 15 moharrem 1414 (06 Juillet
1993) relatif à l’exercice de l’activité des établissements de
crédit et de leur contrôle et qui a marqué la reconfiguration
la plus importante du paysage bancaire.

10
Celle de 2006, est la loi N° 34-03, relative aux établissements
de crédits et organismes assimilés promulguée par le Dahir N°
1-05-178 du 15 Moharrem 1427( 14 Février 2006) et qui a
essentiellement renforcé l’autonomie de la banque centrale.
La dernière loi bancaire qu’a connu le Maroc est la loi N° 103-
12 promulguée par Dahir N° 1-14-193 du 1 Rabi 1436 (24
Décembre 2014), relative aux établissements de crédit et
organismes assimilés dont la principale nouveauté est
l’arrivée des banques participatives régies par les articles de
54 à 60 de la présente loi.

11