tableau récapitulatif des différents types de risques auxquels les banques sont exposées

Type de risque Description Exemples Couverture possible

Risque de crédit Risque que l'emprunteur ne Défaut de paiement de Diversification du portefeuille de crédits,
ou contrepartie parvienne pas à rembourser son l'emprunteur garanties
prêt ou sa dette à temps
Risque de Risque lié aux fluctuations des Perte en capital due à une Couverture par des produits dérivés
marché marchés financiers chute du cours des actions (contrats à terme, options), diversification
du portefeuille, couverture par des
instruments de dette
Risque de Risque que la banque ne puisse Retrait massif de dépôts Constitution d'une réserve de liquidité,
liquidité pas honorer ses engagements en cas de crise de accès à la BCE, gestion active de la liquidité
financiers confiance
Risque de change Risque lié aux variations des taux Diminution de la valeur Couverture par des produits dérivés
de change d'une créance en devises (contrats à terme, options), couverture
étrangères naturelle (facturation en devise locale)
Risque du taux Risque lié aux variations des taux Perte en capital due à une Couverture par des produits dérivés
d'intérêt d'intérêt hausse des taux d'intérêt (contrats à terme, options), gestion active
de la courbe de taux
Risques de Risque que la contrepartie ne Non-respect des termes Contrôle de la solvabilité de la
signature respecte pas ses engagements ou d'un contrat de prêt par contrepartie, nantissement, garanties
ne respecte pas les termes du l'emprunteur
contrat
Risques Risque que la banque subisse des Implication de la banque Gestion rigoureuse des pratiques éthiques
d'atteinte à la pertes financières ou soit dans des affaires de et de conformité, assurance responsabilité
réputation impliquée dans des scandales qui corruption civile professionnelle
nuisent à sa réputation
Risques Risque lié aux poursuites Amendes pour non- Conformité aux lois et réglementations,
juridiques judiciaires ou à la non-conformité conformité à la mise en place d'une politique de
aux lois et réglementations réglementation bancaire prévention des risques juridiques
Risques d'ordre Risque lié à l'utilisation de Attaque informatique Renforcement de la sécurité informatique,
technique ou systèmes informatiques ayant entraîné une perte audits réguliers, mise en place d'un plan
technologique vulnérables aux erreurs, pannes de données sensibles de continuité d'activité
ou cyberattaques
Risque pays Risque lié aux transactions dans Refus de paiement de la Limiter les investissements dans les pays à
des pays présentant un risque dette souveraine d'un pays risque, couvertures
élevé, comme les conflits
politiques
Risque de Risque lié aux transferts de fonds Impossibilité de rapatrier Utilisation de méthodes alternatives de
transfert internationaux, notamment dans des fonds d'un pays transfert, couvertures
des pays où les restrictions sont étranger
en place
 Risques de crédit bancaire Description
Risque de Contrepartie Risque que l'emprunteur ne soit pas en
mesure de rembourser le prêt
Risque d'Exposition Risque lié au montant du prêt accordé
Risque de Récupération Risque que la banque ne puisse pas
récupérer le montant total du prêt en cas
de défaut de l'emprunteur
Exemples
Un emprunteur qui a un historique de
crédit défavorable ou qui n'a pas les
revenus nécessaires pour rembourser un
prêt
Une banque qui accorde un prêt
important à une seule entreprise ou un
emprunteur, ce qui peut entraîner une
concentration excessive de risque
Un emprunteur qui ne dispose pas
d'actifs suffisants pour rembourser le prêt
en cas de défaut ou qui a des actifs qui
sont difficiles à vendre à un prix
équivalent à la valeur du prêt

Instruments de Description Exemple

réduction du
risque de crédit
bancaire
Garanties Obtenir une garantie pour le remboursement du prêt Une banque qui exige une garantie hypothécaire sur
en cas de défaut de l'emprunteur un bien immobilier pour un prêt immobilier
Offrent une sécurité pour la banque en cas de non-
remboursement du prêt. Exemples : l'hypothèque, le
cautionnement mutuel
Hypothèque Obtenir une garantie sur un bien immobilier pour le Une banque qui exige une hypothèque sur un bien
remboursement du prêt en cas de défaut de immobilier pour un prêt immobilier
l'emprunteur
Cautionnement Un groupe d'emprunteurs se portent garant les uns Un groupe de petites entreprises qui se portent
mutuel pour les autres en cas de défaut de paiement mutuellement caution pour leurs prêts
Titrisation Transformer les créances en titres négociables et les Une banque qui regroupe des prêts hypothécaires
vendre à des investisseurs pour réduire le risque de en un seul pool, les transforme en titres
crédit hypothécaires négociables et les vend à des
Transformation des créances en titres financiers investisseurs
négociables sur le marché financier
Adossement Utilisation d'actifs en garantie pour obtenir un Une banque qui utilise des actifs tels que des titres
financement ou des prêts comme garantie pour obtenir des
Technique permettant de transférer le risque financements sur les marchés financiers
de crédit à une filiale spécialisée
Diversification Réduire le risque en investissant dans un portefeuille Une banque qui prête à différents secteurs d'activité
de portefeuille diversifié de crédits et à des emprunteurs de différents niveaux de
risque
Assurance- Transférer une partie ou la totalité du risque de crédit à Une banque qui achète une assurance-crédit pour
crédit un assureur-crédit couvrir le risque de défaut de remboursement sur
un prêt