Analyse financière - Bilan fo

Bilan (Actif) (Modèle Normal)

EXERCICE
A C T I F Brut Amortissements et Net
Provisions
Immobilisations en non valeurs[A]
Frais préliminaires
Charges à répartir sur plusieurs exercices 90000.00 40000.00 50000.00
Primes de remboursement des obligations 30000.00 10000.00 20000.00
Immobilisations incorporelles [B]
Immobilisations en Recherche et Dev.
Brevets, marques, droits et valeurs similaires
Fonds commercial
Autres immobilisations incorporelles
Immobilisations corporelles [C]
IMMOBILISE

Terrains 7,000,000.00 500000 6500000.00

Constructions 1,000,000.00 200,000.00 800000.00
ACTIF

Installations techniques, matériel et outillage

Matériel de transport 600,000.00 100,000.00 500000.00
Mobilier, Mat. de bureau, Aménagement divers 360,000.00 60,000.00 300000.00
Autres immobilisations corporelles
Immobilisations corporelles en cours
Immobilisations financières[D]
Prêts immobilisés
Autres créances financières 120000.00 120000.00
Titres de participation
Autres titres immobilisés
Ecarts de conversion actif [E]
Diminution des créances immobilisées
Augmentations des dettes financières 20000.00 20000.00
TOTAL (A+B+C+D+E) 9,220,000.00 910,000.00 8310000.00
Stocks[F]
Marchandises 550000.00 40000.00 510000.00
Matières et fournitures consommables
Produits en cours
Produits intermédiaires et produits résiduels
Produits finis
Créances de l'actif circulant[G]
CIRCULANT

Fournis. débiteurs, avances et acomptes

Clients et comptes rattachés 1,500,000.00 140000.00 1360000.00
ACTIF

Personnel
Etat
Comptes d'associés
Autres débiteurs 210,000.00 210000.00
Comptes de régularisation- Actif
Titres valeurs de placement[H] 250000.00 50000.00 200000.00
Ecarts de conversion actif [I] Eléments circulants
NT
Diminution des créances circulantes
Augmentations des dettes circulantes 10000.00 10000.00
TOTAL II (F+G+H+I) 2,520,000.00 230,000.00 2,290,000.00
Trésorerie-Actif
TRESORERIE AC

Chèques et valeurs à encaisser 300000.00 300000.00

Banques, T.G et C.C.P
TIF

Caisse, Régie d'avances et accréditifs

TOTAL III
300,000.00 300000.00
TOTAL GENERAL I+II+III
12,040,000.00 1,140,000.00 10900000.00
financière - Bilan fonctionnel

Bilan (passif) (Modèle Normal)

EXERCICE
PRECEDENT P A S S I F EXERCICE
Net
CAPITAUX PROPRES
Capital social ou personnel 4,500,000.00
Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé
Capital appelé
Dont versé
FINANCEMENT PERMANENT

Prime d'émission, de fusion, d'apport

Ecarts de réévaluation
Réserve légale 450,000.00
Autres réserves 100,000.00
Report à nouveau (1) 12,000.00
Résultat en instance d'affectation 500,000.00
Résultat net de l'exercice (2)
Total des capitaux propres (A) 5,562,000.00
Capitaux propres assimilés (B) 660,000.00
Subvention d'investissement 660,000.00
Provisions réglementées
Dettes de financement (C) 2,500,000.00
Emprunts obligataires 2,000,000.00
Autres dettes de financement 500,000.00
Provisions durables pour risques et 90,000.00
charges
Provisions(D)
pour risques
Provisions pour charges 90,000.00
Ecarts de conversion-passif (E) 10,000.00
Augmentation des créances immobilisées 10,000.00
Diminution des dettes de financement
TOTAL I (A+B+C+D+E) 8,822,000.00
Dettes du passif circulant (F) 2,070,000.00
Fournisseurs et comptes rattachés 2,060,000.00
P A S S I F C I R C U L A NT

Clients créditeurs, avances et acomptes

Personnel
Organismes sociaux 10,000.00
Etat
Comptes d'associés
Autres créanciers
Comptes de régularisation passif
Autres provisions pour risques et charges
(G)
Ecarts de conversion - passif (Eléments 8,000.00
circulants)
Augmentation(H)
des créances circulantes 8,000.00
Diminution des dettes circulantes
TOTAL II (F+G+H) 2,078,000.00
TRESORERIE PASSIF
TRESORERIE

Crédits d'escompte
 TRESORERIE PASSIF
Crédits de trésorerie
Banques de régularisation

TOTAL III
0.00
TOTAL TOTAL GENERAL I+II+III
10,900,000.00
l)

EXERCICE
PRECEDENT
 Compte de Produits et Charges (Hors Taxes)
Exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012
OPERATIONS
Concernant les
DESIGNATION Propres à l'exercice exercices
1 précédents
2

I PRODUITS D'EXPLOITATION

Ventes de marchandises (en l'état)

Ventes de biens et services produits
Chiffres d'affaires

Variation de stocks de produits (1)

Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même

Subventions d'exploitation
Autres produits d'exploitation
EXPLOITATION

Reprises d'exploitation : transferts de charges

Total I

II CHARGES D'EXPLOITATION

Achats revendus(2) de marchandises

Achats consommés(2) de matières et fournitures

Autres charges externes

Impôts et taxes
Charges de personnel
Autres charges d'exploitation
Dotations d'exploitation
Total II

III RESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)

IV PRODUITS FINANCIERS
Produits des titres de partic. Et autres titres immobilisés

Gains de change
Interêts et autres produits financiers
Reprises financières : transfert charges
FINANCIER

Total IV

V CHARGES FINANCIERES

Charges d'interêts
Pertes de change
Autres charges financières
Dotations financières
Total V

VI RESULTAT FINANCIER (IV-V)

VII RESULTAT COURANT (III+VI)
1)Variation de stock : Stock final-Stock initial : Augmentation(+); Diminution(-)
2)Achats revendus ou achats consommés : Achats - variation de stock.
s Taxes)
Exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012

TOTAUX DE
TOTAUX DE
L'EXERCICE
L'EXERCICE
PRECEDENT
3=2+1
4
 Compte de Produits et Charges (Hors Taxes) (Suite)
Exercice du 01/01/2012 au 31/12/201
OPERATIONS

Concernant les
DESIGNATION Propres à l'exercice exercices
1 précédents
2

VII RESULTAT COURANT (III+VI)

VIII PRODUITS NON COURANTS

Produits des cessions d'immobilisations

Subventions d'équilibre
Reprises sur subventions d'investissement
Autres produits non courants
Reprises non courantes ; transferts de charges
NON COURANT

Total VIII

IX CHARGES NON COURANTES

Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées

Subventions accordées
Autres charges non courantes
Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions

Total IX

X RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)

XI RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)

XII IMPOTS SUR LES BENEFICES

XIII RESULTAT NET (XI-XII)

XIV TOTAL DES PRODUITS (I+IV+VII)

XV TOTAL DES CHARGES (II+V+IX+XIII)

RESULTAT NET (total des produits-total des charges)

XVI
xes) (Suite)
Exercice du 01/01/2012 au 31/12/2012

TOTAUX DE
TOTAUX DE
L'EXERCICE
L'EXERCICE
PRECEDENT
3=2+1
4