ictuariat vie

Chapitre 5

-0,5)

-0,5)
EXERCICES

1. Une page d’exercices

»9 269
il 871 Calculer la prime unique pure na, ity,, jtc, rtd de chacun des engagements
16 586 suivants pour un assuré d’âge x = 40 et une durée n = 10.
15 411 (Faire le calcul avec i = 3 % et TV88-90 puis commenter le résultat.)
14 342
93 377
a) Bon de capitalisation (modeme) à prime unique
92 511
91 742 L’assureur s’engage à verser 100 000 à la date k = 10 ans, que le souscripteur
91 069 soit vivant ou mort.
90 490
0
b) Capital différé (moderne) avec contre-assurance "de la prime pure portant
intérêt au taux i ”
L’assureur s’engage à verser 100 000 à la date k = 10 ans si l’assuré est
10) = 1 711 vivant, et jt¿ • (1 + i)' à la date t si l’assuré décède à ř < 10.

c) Garantie mixte traditionnelle

L’assureur s’engage à verser 100 000 à la date k = 10 ans si l’assuré est
vivant, et 100 000 à la date t si l’assuré décède à ř < 10.

en choisissant
d) Capital différé traditionnel avec contre-assurance traditionnelle
i= 100 000, L’assureur s’engage à verser 100 000 à la date k = 10 ans si l’assuré est
ique de raison vivant, et :id à la date t si l’assuré décède à t < 10.
¡355 ;
et l’écart-type

de raison 1,

j.
50 Les outils de l'actuariat vie

Réponses et commentaires

ti,„ = 74 409
nb = 74 409
7TC = 74 603
7Td = 74 202
- n„ = Ttb ce qui pour certains est évident, d’autres préférant une démons­
tration telle que

r j=k-\ (1 +/V+0.5. 10 000 ix+j-ix+j+x

7Tb Y.
L j=o
(1 +i)j+0-5 ' lx

(1+0 -10 000 lx+k

+
(l+o* lx

r ;'=*-■ l*+j ~ 0+y+1

E X+j lx+k
10 000- = 10 000
L ;=0
/ lx

-7tc > 7Tb > TTd ce qui était prévisible puisque la garantie décès est plus
importante dans le contrat c) que dans le contrat b), et dans le contrat b) que
dans le contrat d).
 Exercices 51
ictuariat vie

2. Exercices tirés de l’ouvrage CALCULS ÉLÉMENTAIRES DE

L’ASSURANCE VIE (Thierry Poincelin, Economica, 2003)

Exercice n° 1

Calculer un engagement d’un contrat en cas de vie

- pour un capital de 125 257,
ìe démons- - souscrit à l’âge de 25 ans,
- pour une durée de 8 ans,
- la table est la table TV88-90,
- le taux d’intérêt est de 2,75 %.

Exercice n° 2

Calculer un engagement d’un contrat en cas de décès

- pour un capital de 97 253,
- souscrit à l’âge de 30 ans,
D00 - pour une durée de 7 ans,
- la table est la table TD88-90,
- le taux d’intérêt est de 2,75 %.
icès est plus
ontrat b) que
Exercice n° 3

Calculer un engagement d’un contrat combinant

- un capital en cas de vie de 10 000,
- un capital en cas de décès de 30 000,
- souscrit à l’âge de 30 ans,
- pour une durée de 8 ans,
- le taux d’intérêt est de 2,75 %.
Question préalable : quelle est la table à utiliser aujourd’hui ?

Exercice n° 4
Calculer un engagement de rente temporaire
- souscrite à l’âge de 60 ans,
- pour une durée de 5 ans,
- une rente annuelle de 10 000.
- le taux d’intérêt est de 2,75 %,
- la table est la TPRV,
Question préalable : en 2002, quel est le décalage d’âge ?

Exercice n° 5

Calculer l'annuité correspondant à l’engagement de l’assuré dans le cas de

l’exercice 1.
52 Les outils de l’actuariat vie

Exercice n° 6

Calculer l’annuité correspondant à l’engagement de l’assuré dans le cas de

l’exercice 2.

Exercice n° 7

Calculer l’annuité correspondant à l’engagement de l’assuré dans le cas de

l’exercice 3.

Exercice n° 8

Calculer la cotisation annuelle pure de l’exercice n° 1.

Exercice n° 9

Calculer la cotisation annuelle pure de l’exercice n° 2.

Exercice n° 10

Calculer la cotisation annuelle pure de l’exercice n° 3.

Exercice n° 11

Calculer la cotisation annuelle commerciale de l’exercice n° 3, en retenant

les chargements en vigueur de 1971 à 1976, y compris le chargement de
participation.

Exercice n° 12

Calculer la cotisation commerciale d’un capital différé sans contre assurance

souscrit à l’âge de 52 ans pour une durée de 8 ans. Les chargements sont ceux
de l’exemple 2 ci-dessus. Le taux d’intérêt est de 2,75 %.
Le capital est de 557 500.
Question préalable : quelle est la table à utiliser aujourd’hui ?

Exercice n° 13

Mêmes données que l’exercice précédent, mais le contrat comporte la contre

assurance des cotisations.
Calculez l’écart de cotisation entre les deux contrats.
 ▼
uariat vie Exercices 53

Exercice n° 14

e cas a) Calculer la cotisation commerciale d’un contrat temporaire souscrit à l’âge

de 45 ans pour une durée de 15 ans et des capitaux de 125 000. Les chargements
de gestion sont de 0,003 % des capitaux, les chargements commerciaux de 15 %.
Le taux d’intérêt est de 2,75 %.
b) Le contrat est coupé en trois parties de durée chacune de 5 ans.
Calculer la première cotisation commerciale (âge 45 durée 5), la deuxième
le cas de cotisation commerciale (âge 50 durée 5), et la troisième cotisation commerciale
(âge 55 durée 5).
c) Le contrat est en cotisation naturelle. Calculer les 15 cotisations annuelles,
à l’âge atteint pour une durée de 1 an.
d) Comparez les montants de cotisations des 3 cas précédents.
e) Mêmes données qu’en a), mais le chargement de gestion est de 0,01 %.
Calculez l’écart de cotisation entre les deux contrats.

Exercice n° 15

Calculer les trois premières provisions non zillmérisées du contrat de

l’exercicen° IL

Exercice n° 16

Calculer les cinq premières valeurs de rachat du contrat de l’exercice 15. On

appliquera la pénalité de rachat de 5 % la première année, l’assureur ayant décidé
de la diminuer ďi/8 chaque année.
:n retenant
cement de Exercice n° 17

On considère le même type de contrat que dans l’exercice précédent, les

capitaux sont de 10 000 en cas de vie et de 10 000 en cas de décès. Même
exercice que précédemment.

: assurance
; sont ceux Exercice n° 18

On verse les mêmes cotisations que dans le cas précédent, mais sur un contrat
à versements ’’programmés” ou ’’réguliers” avec les chargements suivants :
- 5,0% sur les cotisations,
- 1 % sur T ’’épargne gérée” (provision mathématique).
Le taux d’intérêt est nul, mais la provision croît contractuellement de 2,75 %
chaque année, il n’y a pas de pénalité de rachat.
te la contre De la cotisation pure est retiré le coût du risque en cas de décès pour
constituer la provision en cas de vie.
Calculer l’écart de provision entre les deux contrats.
54 Les outils de l'actuariat vie Exercice

Exercice n° 19 Réponsi
Calculer les cinq premières valeurs de réduction du contrat de l’exercice 15. Exercic,
- cv
Exercice n° 20 - X-
-Hz
A la cinquième année, l’assuré veut transformer le contrat de l’exercice 15 en - TV
ne modifiant que les capitaux de la façon suivante :
- capitaux en cas de vie : 20 000,
- capitaux en cas de décès : 20 000.
Quel est le capital libéré de cotisation ?
Quel est le nouveau montant de la cotisation ? Exercice
~ cD
— X—
Exercice n° 21
- n=
À la cinquième année, l’assuré veut transformer le contrat de l’exercice 15 en - TDi
ne modifiant que la durée qu’il veut porter à 10 ans au total.
Quel est le capital libéré de cotisation ?
Quel est le nouveau capital constitué par les cotisations ?

Exercice t
Exercice n° 22
- cy =
Reprenons le contrat de l’exercice n° 11 : - CD -
- les frais de gestion sont de 25 % supérieurs aux chargements, - X =

- les frais commerciaux sont de 30 % supérieurs aux chargements d’acquisi­ - n=!

tion, - 2/'=

- la mortalité est de 25 % inférieure à ce que prévoit la table,

- les produits financiers totaux sont de 5,5%, il n’y a pas d’escompte de
commission.
Quel est le montant de la participation aux bénéfices de la première année ?
Quel est le taux d’augmentation de la provision ? Exercice n'
- X = 6
Exercice n° 23 - n =5
- r= Il
À partir du contrat de l’exercice n° 11 et du calcul de la provision - i= 2,
mathématique de 3eme année, - TPRV
- quel est le montant maximal de l’avance ?
- quel est le taux d’intérêt à demander ?
- quel est le montant des intérêts ?

Exercice n'
 Les outils de l'actuariat vie
r Exercices
55
Réponses
u contrat de l’exercice 15. Exercice n° 1
- cv = 125 257
- X = 25 ans
- n = 8 ans
: contrat de l’exercice 15 en - TV88-90
- i = 2,75 %

P = 100 352,03
Exercice n° 2
- cD = 97 253
- X = 30 ans
- n = 7 ans
e contrat de l’exercice 15 en - TD88-90
au total. - 1 = 2,75%

dations ? P = 1 180,42
Exercice n° 3
- cv = 10 000
- cD = 30 000
ix chargements, - X = 30 ans
5 aux chargements d’acquisi- - n = 8 ans
- i = 2,75%
évoit la table,
il n’y a pas d’escompte de table = TD88-90
P = 8 343,75
fices de la première année ?
? Exercice n° 4
- X = 60 ans
- n = 5 ans
- r = 10 000
du calcul de la provision - i = 2,75 %
- TPRV

décalage d’âge = 1 an

P = 45 574,91
Exercice n° 5

7,276001666
 Les outils de l'actuariat vie
r Exercices
55
Réponses
u contrat de l’exercice 15. Exercice n° 1
- cv = 125 257
- X = 25 ans
- n = 8 ans
: contrat de l’exercice 15 en - TV88-90
- i = 2,75 %

P = 100 352,03
Exercice n° 2
- cD = 97 253
- X = 30 ans
- n = 7 ans
e contrat de l’exercice 15 en - TD88-90
au total. - 1 = 2,75%

dations ? P = 1 180,42
Exercice n° 3
- cv = 10 000
- cD = 30 000
ix chargements, - X = 30 ans
5 aux chargements d’acquisi- - n = 8 ans
- i = 2,75%
évoit la table,
il n’y a pas d’escompte de table = TD88-90
P = 8 343,75
fices de la première année ?
? Exercice n° 4
- X = 60 ans
- n = 5 ans
- r = 10 000
du calcul de la provision - i = 2,75 %
- TPRV

décalage d’âge = 1 an

P = 45 574,91
Exercice n° 5

7,276001666
56 Les outils de l’actuariat vie

Exercice n° 6

6,428864381

Exercice n° 7

7,244828184

Exercice n° 8

p = 13 792,19

Exercice n° 9

p = 183,61

Exercice n° 10

p= 1 151,68

Exercice n° 11

P"= 1 668,83

Exercice «° 12

P" = 17 277,66

Exercice n° 13

P" = 11 694,57

capital différé avec contre assurance - capital différé sans contre assurance

0 = 416,91
0 = 2.41%
 Les outils de l’actuariat vie Exercices 57
56
Exercice n° 14
Exercice n° 6 - a) P" = 1 175,00
- b) P[' = 665,90
6,428864381
Kn=
= 1 050,68
1 611,34
- c) p"= 537,58
Exercice n° 7 P"
r2 —— 574,51
r3 —
P" 617,28
~
7,244828184 7*4 = 672,76
P5 = 748,01
P6 = 824,57
Exercice n° 8 P'l = 902,60
r8 ~ 991,92
p = 13 792,19 r9 ~ 1 083,29
P" —
r10 “ 1 185,37
p"1 —
r\ — 1 307,22
Exercice n° 9 M2 —
P" — 1 408,45
M3 —
P" “ 1 511,51
p = 183,61 P"
M4 “— 1 651,81
P" -
M5 “ 1 779,62
- d) cumul des cotisations
Exercice n° 10 - constantes : 17 624,94
- quinquennales: 16 639,60
p= 1 151,68 - naturelles : 15 796,48
- e) cotisation constante et chargement de gestion de 0,010 %
- cotisation commerciale de 1 185,29 contre 1 175,00
Exercice n° Il - D = 10,29, D = 0,88 % (a - b)
Exercice n° 15
p" = 1 668,83
- Vt = 1 134,34
- V2 = 2 300,00
- V3 = 3 498,05
Exercice n° 12
Exercice n° 16
p" = 17 277,66 - Hi = 1 084,71
- H2 = 2 213,75
-7/3 =3 388,73
Exercice n° 13 - 7/4=4 610,30
- 7/5 =5 880,48
p" = \1 694,57
Exercice n° 17
- capital différé sans contre assurance - 1 an : 1 084,71
capital différé avec contre assurance
- 2 ans: 2 213,75
D = 416,91 - 3 ans : 3 388,73
- 4 ans : 4 610,30
D - 2,41 % - 5 ans : 5 880,48
58 Les outils de l’actuariat vie
Exercice

Exercice n° 18 3- E
Valeur de rachat R
cas a) cas b) écart absolu écart relatif M
1 an 1 084,71 1 440,12 355,40 0,33
2 ans 2 213,75 2 905,70 691,95 0,31 L’aléa d
3 ans 3 388,73 4 397,42 1 008,69 0,30
4 ans 4 610,30 5 914,94 1 304,65 0,28 a) Le cap
5 ans 5 880,48 7 459,30 1 578,83 0,27
À la d
chacun d
Exercice n° 19
- chaq
- valeur de réduction - en c
- 1 an : 0,00 t=
- 2 ans : 2 608,47
- 3 ans : 3 884,18
- 4 ans : 5 141,03 b) La temp
- 5 ans : 6 380,20
À la d
desquels :
Exercice n° 20 - chaqu
- en co
- capital vie libéré 6 499,21
décès
- capital décès libéré 6 499,21
- nouvelle cotisation commerciale 2 636,38
c) La rente
Exercice n° 21 À la da
- capital vie libéré : 7 356,74 desquels
- capital décès libéré : 22 070,22 - chaqu
- nouveau capital vie : 2 643,26 - en con
- nouveau capital décès : 7 929,78 d’arré
- nouvelle cotisation commerciale : 359,34

Questions
Exercice n° 22
Pour chac
- participation minimale attribuée par assuré en fin d’année : 12,75
a) Donne
- taux de participation aux bénéfices : 1,12%
à un assuré, e
taux d’intérê
Exercice n° 23 b) La vale
na contrats s
- avance maximale : 3 040,55 écart-type en
- taux d’intérêt de l’avance : 3,90% parmi TV88-
- montant des intérêts : 118,73 parmi 3,5 % (
i de Vactuariat vie Exercices gj

• du bon Les provisions mathématiques

On définit la provision mathématique (PM) du contrat à la date t comme la

; identiques dans différence entre les valeurs actuelles probables des engagements respectivement
pris par l’assureur et l’assuré

,V" = VAP"(t, A) - VAP"(t, a)

: t = 8 ans (que le
Nous noterons selon l’usage tV la provision mathématique pure, abstraction
8 au souscripteur faite des frais de gestion et des ressources correspondantes.
On considère quatre contrats :
ipon zéro au taux a) Bon de capitalisation à prime unique
; disposera donc, à
L’assureur s’engage à payer un capital c = 100 000 € (que le souscripteur
soit vivant ou mort). Le taux d’intérêt technique utilisé est de i = 3,5 %.
taux de rendement b) Bon de capitalisation à prime annuelle
= 3%. Dans le contrat précédent, les primes sont payées annuellement.
de rendement des
c) Capital différé à prime unique
ous les assurés ont
Le capital c = 100 000 € ne sera payé dans n = 8 ans que si l’assuré de
X — 40 ans est en vie à cette date (table TV88-90)
d) Temporaire décès à prime annuelle constante
le du bon
Temporaire décès de c = 100 000 € et de durée n = 8 ans sur la tête d’une
personne âgée de x = 40 ans (table TD88-90).
commerciale n", et Dans chacun des cas précédents :
(que le souscripteur 1) Calculer la prime (unique ou annuelle selon le cas).
2) Calculer la provision mathématique au bout d’un an.
3) Vérifier, pour na = 10 000 assurés, que ’’sous les hypothèses du tarif ” le
ession géométrique, résultat de la première année est nul.
€, 4) Calculer le résultat comptable réel si le comptable constate en fin d’année :
- un taux de rendement des placements i' = i + 1 % ;
.’acquisition par un
- un nombre de décès n'd égal à la moitié du nombre qui découle de la table lx
8 utilisée ;
ant c = 7ta ■ (1 + O - (et des frais de gestion égaux à ceux prévus).

),5 % sur les produits

ri = i -¿2 = 3%.
66 Les outils de l’actuariat vie

Les provisions mathématiques

1)
jxa = 15 941,20 €
tib —10 674,10 €
7TC = 74 916,50 €
:Td — 376,80 €

2)
¡Va =78 599,10 €
1V* — 11 047,70 €
! Vc = 77 634,90 € si l’assuré est vivant, 0 si l’assuré est décédé
j Vd = 100,30 € si l’assuré est vivant, 0 si l’assuré est décédé.

3)
a)

E(R¡)=na -tt{\ +i)-na-\V =na -75 941,20 • (1 + /) - na • 78 599,10 = 0

Le comptable écrit :
COMPTE TECHNIQUE (M€)
Primes (+) naTt 759,412
Prestations réglées (-) 0 0
Charge des provisions (-) na\V 785,991
Frais d’acquisition et d’administration (-) 0 0
Produits des placements (+) na7Ti 26,579
Résultat technique (=) r 0
b)

E(7?l) = na ■ il • (1 + ï) - na • i V = na ■ 10 674,10 • (1 + i) - na • 11 047,70 = 0

Le comptable écrit :
COMPTE TECHNIQUE (M€)
Primes (+) nan 106,741
Prestations réglées (-) 0 0
Charge des provisions (-) na ¡V 110,477
Frais d’acquisition et d’administration (-) 0 0
Produits des placements (+) na7ïi 3,736
Résultat technique (=) r 0
c) En notant nv le nombre probable de survivants au bout d’un an

E(Ri) = na ■ n ■ (1 + i) -nv ■ ¡ U = na ■ 74 916,50• (1 + i) -nv-ll 634,90 = 0