TARIFICATION AUTOMOBILE

CHAPITRE IV : TARIFICATION EN ASSURANCE AUTOMOBILE

Le tarif permet de déterminer la prime qui juridiquement représente la contrepartie de la

sécurité vendue par l’assureur. Le tarif auto est élaboré par le ministère des finances à partir
des statistiques fournies par es sociétés d’assurances par l’intermédiaire de la Fédération
Sénégalaise des Sociétés d’assurances. Ces statistiques déterminent la fréquence des accidents
et leurs coûts moyens. Elles permettent d’évaluer la valeur du risque garanti.
L’importance du tarif a conduit les rédacteurs du code C.I MA à instituer un tarif minimal
responsabilité civile. En effet, le but recherché est de pousser les compagnies à percevoir au
moins des minima indispensables à la survie de l’entreprise et permettant de respecter ses
engagements vis-à-vis des assurés, souscripteurs et bénéficiaires de contrat.
En réalité, le bénéfice d’une couverture a un coût et respect de la prime technique est un
impératif pour la survie de l’entreprise.

SECTION I : LES CRITERES DE LA TARIFICATION

La tarification se fait sur la base des critères suivants :

- L’usage
- la zone géographique de circulation
- les caractéristiques et usage du véhicule
- le statut socio - professionnel et caractéristiques du conducteur habituel

A- L’usage du véhicule

L’usage est : l’utilisation à laquelle est affecté le véhicule. L’on distingue dans la tarification
automobile cinq catégories principales d’usage et pour chaque catégorie, il est fixé une prime
forfaitaire.

- usage 1 Il regroupe les véhicules de tourisme qui servent à la promenade ou au transport

personnel. Il s’agit des voitures à usage personnel du propriétaire. Exemple : véhicule de
tourismes utilisés tant pour les besoins professionnels que privés.

- usage 2 : Ce sont des véhicules utilisés pour le transport de marchandises appartenant à
l’assuré lui-même. Il s’agit des véhicules servant au transport pour propre compte de
marchandises.

- usage 3 : Ce sont les véhicules de transport public à titre payant de marchandises
appartenant à des tiers.

- usage 4 ou Transport Public de Voyageurs  : ce sont des véhicules utilisés pour le

transport de personnes à titre onéreux. Il s’agit des taxis, des bus, des cars et même des
transports de touriste.
Au Sénégal, depuis 1998 la Fédération des Sociétés d’Assurances a mis en place un pool
de gestion du risque TPV appelé Pool de coassurance des risques TPV.

- usage 5 : véhicules motorisés à 2 ou 3 roues ou à quatre roues d’un poids à vide égal ou
inférieur à 150 kgs (poids mort) dont le nombre de places n’excède pas deux.
D’autres usages sont institués.
- usage 6 : confié aux garagistes ou aux professionnels de la vente.

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- usage 7 ; Ce sont les véhicules d’auto école :

- usage 8 ; Ce sont les véhicules de location
- usage 9 ; Il est destiné aux engins mobiles dex chantier
- usage 10 :Il regroupe les engins spéciaux tels que les fourgons et les ambulances
Il faut préciser qu’à chaque usage est associé un tarif. Lorsqu’un véhicule fait l’objet de
plusieurs usages, le tarif qui lui est applicable est celui qui comporte la prime la plus élevée.

B- Les caractéristiques du véhicule

Il s’agit de :
La puissance fiscale,
La source d’énergie,
Le nombre de places
La charge utile (le poids de ce que peut transporter le véhicule),
Le poids vide
L’age du véhicule à la souscription du contrat.
La valeur vénale,
La valeur neuve actualisée.

C- La zone géographique de circulation

L’intensité de la circulation varie d’une ville à une autre.

D- Les caractéristiques du conducteur habituel

Ce sont : l’age, le sexe, la situation familiale, l’ancienneté du permis de conduire, le statut

socio professionnel et les antécédents (son passé pénal).

SECTION Ii : LA TARIFICATION DES DIFFERENTS RISQUES

A- La règle générale : assurance annuelle

Etant en possession de tous des éléments ci-dessus, on détermine la prime d’assurance soit par
lecture directe (responsabilité civile, bris de glaces), soit par application d’un taux de prime à
la valeur vénale (Incendie et vol), ou à la valeur neuve actualisée (dommages au véhicule) du
véhicule.

Pour la garantie bris de glace certaines compagnies prévoient une tarification basée la nature
des vitres (teintées ou ordinaires) et sur la puissance fiscale du véhicule

A chaque échéance annuelle du contrat, la prime due par l’assuré est déterminée en appliquant
à la prime qui ressort du tarif RC un taux de réduction automatique (bonus) ou un taux de
majoration (malus).

Le décompte de la prime

a) Prime due par le souscripteur

L’assuré paie une prime toutes taxes comprises qui se décompose des éléments suivants :
prime nette+ accessoires (coût de police) + taxes (T.V.A) + F.G.A

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Exemple

Monsieur NDIAYE est titulaire d’une police d’assurance souscrite auprès de la compagnie
TOUTASSUR pour une durée d’un an allant de 01/04/1980 au 31/03/1981.
1. Caractéristiques du véhicule
* Marque : Nissan Laurel
* Usage : tourisme
* Puissance / énergie : 11 chevaux essence
* Nombre de places : 05
* Valeur vénale : 5.000.000
* Valeur à neuf : 15.000.000
2. Garanties souscrites
 RC
 Incendie
 Vol
 Bris de glaces

3. Le tarif automobile de la compagnie TOUTASSUR prévoit les taux suivants :

 Incendie 1% avec un minimum de 3000
 Vol 0,56% avec un minimum de 1680
 Bris de glaces 0,6 %

4. Barème des accessoires de la compagnie TOUTASSUR

Prime nette (P.N) Accessoires

≤ 50 .000 5.000
50.001 à 500.000 7.500
500.001 à 10.000.000 15.000
> 10.000.000 25.000

5. La taxe sur les contrats d’assurance T.V.A) est de 10% de la prime nette augmenté du coût
de police.
6. La contribution au F.G.A est égale à 2,5 % de la prime nette RC

Résolution
Pour la Responsabilité .civile (RC), on appliquera par lecture directe le tarif ministériel en vigueur
Tarification des risques. RC = 65677
Incendie = 1% x 5.000.000 = 50000
Vol = 0,56% x 5.000.000 = 28000
Bris de glaces = 0,6% x 15.000.000 = 90000
______
Prime nette 233.677
Accessoires 7.500
T.V.A 24 .118
F.G.A 1.642
P.T.T.C 266 .937

(Deux cent soixante six mille neuf cent trente sept) francs CFA

______

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b) Cas de la ristourne

Dans ce cas, les accessoires ne sont pas ristournés. La prime totale à ristourner est alors la
prime nette plus les taxes.

Exemple

Reprenons l’exemple précédent en considérant que le 31/01/1981, Monsieur NDIAYE vende

son véhicule et demande la résiliation de son contrat d’assurance à la même date. Déterminer
le montant de prime à lui ristourner.

On décompte d’abord la période qui reste à consommer du 01/02/1981 au 31/03/1981 à 24 heures soit 59 jours.
Prime Calcul Ristourne

RC = 65 677 Px 59/365 10 616

Incendie = 50 000 Px 59/365 8 082
Vol = 28 000 Px 59/365 4 526
Bris de glaces = 90 000 Px 59/365 14 548
______ ______

Prime nette 233 677 37 772

Accessoires 7 500 0
T.V.A 24 118 0
F.G.A 1.642 0
______ ______

P.T.T.C 266 .937 37 772

Donc
Ristourne= 37 772
B- Les règles particulières

1- Les assurances de courte période

Les primes figurant dans le tarif sont annuelles. Cependant, le tarif des assurances de
Responsabilité Civile a aussi prévu la souscription des assurances de courte période de la
manière suivante :
- jusqu’à 5 jours consécutifs 10% de la prime annuelle
- de 06 à 10 jours consécutifs 15% de la prime annuelle
- de 11 à 20 jours consécutifs 21% de la prime annuelle
- de 21 à 1 mois consécutifs 28% de la prime annuelle
- de 1 mois à 2 mois consécutifs 36% de la prime annuelle
- de 2 mois à 3 mois consécutifs 44% de la prime annuelle
- de 3 mois à 4 mois consécutifs 52% de la prime annuelle
- de 4 mois à 5 mois consécutifs 60% de la prime annuelle
- de 5 mois à 6 mois consécutifs 68% de la prime annuelle
- de 6 mois à 7 mois consécutifs 76% de la prime annuelle
- de 7 mois à 8 mois consécutifs 84% de la prime annuelle
- de 8 mois à 9 mois consécutifs 92% de la prime annuelle
- plus de 9 mois consécutifs 100% de la prime annuelle

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Au delà de neuf mois, la prime annuelle est exigible. Dans les cas de renouvellement
pour une durée inférieure à une année, la prime correspondant à la période continue totale de
garantie, doit être calculée sur la base du barème ci-dessus.
Il convient de noter que si l’assurance est souscrite en plusieurs périodes fractionnées
mais continues d’une durée totale supérieure à 09 mois, la somme des fractions de prime
perçues ne doit pas excéder 105 % de la prime annuelle.
Exemple

Supposons que mademoiselle SALL a assuré son véhicule automobile au cours de l’année de l’année 1990 par
tranches de courtes périodes. Les périodes d’assurance de ce véhicule sont les suivantes :

- 1ère période du 01/01/1990 au 20/02/1990

- 2ème période du 21/02/1990 au 24/03/1990
- 3ème période du 25/03/1990 au 18/04/1990
- 4ème période du 19/04/1990 au 31/12/1990

Si nous supposons que la prime annuelle applicable à ce véhicule est de 120.000 Francs CFA, quelle est la prime
due par Mademoiselle SALL ?

Solution

- 1ère période 51 jours P = 36%x 120 000= 43 200

- 2ème période 33 jours P = 36%x 120 000= 43 200
- 3ème période 25 jours P = 28%x 120 000= 33 600
______
120 000

- 4ème période 257 jours P= (105% x 120 000) – 120 000= 6000
______
126 000

2- Les assurances flotte

Les véhicules faisant partie d’une flotte peuvent bénéficier de primes

réduites par rapport à celles applicables aux véhicules assurés
isolément. Ces réductions obéissent aux principes suivants :

a)- Elles ne sont pas applicables aux véhicules suivants

Transport public de voyageurs dont taxis (usage 4)

Véhicules confiés aux garagistes (usage 6)
Véhicules d’auto école (usage 7)
Véhicules destinés à la location avec chauffeur (usage 8)

Les véhicules des quatre catégories ci dessus ne doivent en aucun

cas être totalisés avec les autres pour déterminer le nombre de
véhicules composant la flotte.

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b)- Pour les flottes comprenant différentes catégories de véhicule, le

calcul de la réduction se fait séparément pour d’une part les véhicules
motorisés de deux ou trois roues et, d’autre part, tous les autres
véhicules admis au bénéfice de la réduction.

c)- La réduction se calcule de manière distincte pour chaque garantie

en fonction du nombre de fois où chacun de ces risques est souscrit ;

d)- Cette réduction n’est applicable que pour les véhicules

appartenant à une même personne physique ou morale.

e)- Les véhicules de la flotte auxquels une réduction flotte est admise
conservent le bénéfice de cette réduction même s’ils sont assurés par
des polices différentes auprès de la même compagnie.

f)- Les remorques et semi-remorques ne sont pas pris en compte dans

le calcul du nombre de véhicules qui détermine la réduction flotte à
appliquer, seuls les tracteurs devant être décomptés. Cependant, la
réduction flotte ainsi déterminée est applicable aux primes relatives à
l’assurance des remorques et semi remorques de la flotte.

e)- La réduction flotte ne s’applique généralement que lorsqu’une

garantie est souscrite pour au moins dix (10) véhicules. Les réductions
pour pluralité de véhicules sont les suivantes :

NOMBRE DE VEHICULLES RABAIS DE PRIME

10 à 20 10%

21à 40 15%

41 à 60 20%

plus de 60 25%

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Exercice

Les Etablissements LO et frères assurent auprès de TOUTASSUR les véhicules suivants 

N° Marque et type Usage Primes

RC Incendie Vol Totaux
1 Lada 2105 1 65 000 25 000 35 000 125 000
2 Mutsibishi Gallant 1 70 000 35 000 22 500 127 500
3 Peugeot 504 1 70 000 35 000 52 500 157 500
4 Nissan Patrol 8 95 000 0 0 95 000
5 Peugeot 504 2 80 000 0 0 80 000
6 Toyota Corolla 4 250 000 55 000 83 500 388 500
7 Mercedes Benz 3 300 000 0 0 300 000
8 Renault 18 1 70 000 25 000 37 500 132 500
9 Toyota Hilux 2 80 000 30 000 0 110 000
10 Mercedes Benz 3 250 000 70 000 0 320 000
11 Peugeot 404 2 80 000 30 000 45 000 155 000
12 Peugeot 305 1 70 000 20 000 32 500 122 500
13 Peugeot 404 2 80 000 30 000 0 110 000
14 Berliet 3 300 000 65 000 0 365 000
15 Remorque 2 65 000 20 000 10 000 95 000
16 Suzuki 100 5 15 000 0 0 15 000
Totaux 1 940 000 440 000 318 500 2 698 500

Travail à faire

Constituer nos flottes en fonction des véhicules à 2 ou 3 roues et les autres.

Constituer la flotte réelle en fonction des catégories qui ne font pas l’objet
de la réduction flotte.
Constituer les flottes suivant les garanties.

Résolution

Il existe une seule flotte (hormis le numéro 16 Suzuki 100)

La flotte réelle sera constituée des autres véhicules hormis les numéros 4 et 6.
Constitution des flottes suivant les garanties.

Nombre véhicules Taux réduction Assiette réduction Réduction

RC 12 10% 1 580 000 158 000
Incendie 10 10% 385 000 38 500
Vol 6 - - -
196 500

Prime = 2 698 500-196 500= 2 502 000

3- Les règles relatives à la suspension des garanties

En cas de suspension d’un contrat d’assurance automobile, l’assuré bénéficie d’une ristourne de prime égale au
¾ du prorata de prime correspondant à la période de suspension ou d’un report d’échéance d’une période égale
aux ¾ de la période de suspension à condition que :
- la suspension du contrat ne soit pas consécutive à un sinistre garanti
- cette suspension s’étende sur une période au moins égale à quatre (4) semaines consécutives.

Il est à préciser que la période de suspension ne saurait excéder douze (12) mois, toute suspension de durée
supérieure entraînant automatiquement résiliation du contrat du contrat les primes échues restant acquises à

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 TARIFICATION AUTOMOBILE

l’assureur et la prime de la période de suspension à l’assuré. Pour les contrats d’une durée inférieure à un an, les
suspensions donnent lieu à l’application du barème des courtes périodes.

Exercice 1

Madame NIANE assure sa Safrane auprès de la compagnie DELTA ASSUR pour une période allant du 01/01/1990 au
31/12/1990 moyennant une Prime Nette égale à 150000 Francs CFA. Du fait de son départ à Baden Baden en congés, elle
suspend son contrat à effet du 01/04/1990 à 0 heures. De retour de ses congés le 20/04/1990, elle demande à son assureur de
remettre en vigueur sa garantie à effet du 21/04/1990 à 0 heures.

Quelles sont les conditions de remise en vigueur selon que Madame NIANE opte pour une ristourne de prime ou un report
d’échéance ?

Résolution

Suspension du 01/04/1990 au 20/04/1990, soit 20 jours < à 4 semaines. Donc selon les cas
Madame NIANE ne bénéficie ni d’un report d’échéance, ni d’une ristourne de prime.

Exercice 2

Reprenons l’exercice précédent en supposant que Madame NIANE rentre des congés le
15/05/1990 et qu’elle demande de remettre en vigueur à effet du 16/05/1990 à 0 heures.
Même question.

Résolution

Suspension du 01/04/1990 au 15/05/1990, soient 45 jours > 4 semaines

1er cas report d’échéance

- Période à reporter : ¾ x 45 = 34 jours
- Donc nouvelle échéance = 03/02/1990
2ème cas : ristourne de prime
- prime nette = 150 000
- prime nette correspondant à la période de suspension (au prorata temporis)

Ps = 150 000 x 45 = 18 493

---------------
365
- prime à ristourner

Pr = ¾ x Ps = ¾x 18 493= 13 870 Francs CFA

Remarque : on aurait pu faire directement Pr.= 150 000 x 34 = 13 870 francs CFA
---------------
365
Exercice 3

Si nous reprenons l’exercice 1 en supposant que la police d’assurance de Madame NIANE

reste suspendue jusqu’au 31/01//1991 et qu’elle demande la remise en vigueur à compter du
01/02/1991

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 TARIFICATION AUTOMOBILE

à 0 heures. Dans quelles conditions s’effectue la remise en vigueur selon que Madame
NIANE opte pour la ristourne de prime ou pour le report d’échéance.

Résolution

Suspension du 01/04/1990 au 31/01/1991 déborde la date d’échéance.

Donc on suspend du 01/04/1990 aux 31/12/1990 soit 275 jours.

1er cas report d’échéance

- Période à reporter ¾ x 275 = 206 jours
- Donc nouvel effet = 01/02/1991 et nouvelle échéance = 25/08/1991

2ème cas Ristourne de prime

- Prime nette=150000
- Prime nette correspondant à la période de suspension (ou prorata temporis)

Ps = 150 000 x 275 = 113 014

------------------
365

Prime à ristourner

Pr. = ¾ x Ps = ¾ x 113 014 = 84 760 Francs CFA

Exercice 4

Si nous reprenons l’exercice 3 en supposant que Madame NIANE n’a pas demandé la
remise en vigueur de son contrat le 01/02/1991 à 0 heures mais, par contre, que la
suspension s’est poursuivie jusqu’au 01/04/1991. Comment va se comporter l’assureur ?

Résolution

Période de suspension = 12 mois donc résiliation du contrat.

- Prime de la période de validité du contrat P1 = 150 000 x 3/12 = 37 500
- Prime de la période de suspension du contrat Ps = 150 000 - 37 500 = 112 500
- Prime Ps restant acquise à l’assureur P2 = 112 500 x 1/4 = 28 125
- Prime totale devant être due à l’assureur P1 + P2 = 37 500 + 28 125 = 65 265
- Prime devant être ristournée à l’assuré Pr. = 150 000 – 65 625 = 84 375

4- La réduction ou la majoration de la prime en fonction de la sinistralité :

système Bonus Malus

Le bonus ou le malus sont calculés au moment de renouvellement du contrat

a)- Bonification ou rabais pour non déclaration de sinistre (BNS)

Elle se calcule différemment selon qu’on est en présence d’une police mono véhicule ou d’une
police flotte.

a1- Cas d’une police mono véhicule

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 TARIFICATION AUTOMOBILE

Dans ce cas le bonus est accordé à condition que :

- la police n’ait pas fait l’objet au cours des années précédentes d’u ne suspension ayant entraîné
une ristourne de prime ou une prorogation d’échéance
- l’assuré ne cause ou ne déclare aucun sinistre mettant en jeu la garantie responsabilité civile de
son assureur.
- le contrat soit renouvelé
- qu’il n’y ait pas de transfert de propriété

En tous les cas la réduction ne peut dépasser 20 %.

Exemple

Bonus %
1 an sans sinistres 10
2 ans sans sinistres 15
3 ans et plus sans sinitres 20

10% au 1er renouvellement (1 an sans sinistre)

15% au 2ème renouvellement (2 ans consécutifs sans sinistre)
20% au 3ème renouvellement et suivants (3 ans et plus sans sinistre)

b2 - Cas des polices flottes

- Flotte de deux (2) à neuf (9) véhicules

Le bonus se calcule de la même façon que la police mono véhicule. Le rabais est calculé séparément
pour chaque véhicule assuré et ne sera applicable que pour les véhicules dont la garantie n’a pas été
suspendue.

- Flottes de dix (10) véhicules au plus

Dans cas, la B.N.S est égale à 10% de la prime de l’année écoulée à condition que :

1° aucune suspension de la police entraînant un remboursement de prime ou un report d’échéance n’ait

eu lieu pendant l’année d’assurance

2° le montant des sinistres réglés au titre de la flotte et celui des sinistres en suspens de l’année
écoulée ne doit pas dépasser 40 % des primes payées par la flotte au titre de la même année.

Lorsque la charge de sinistres dépasse 40 % du montant des primes nettes de l’année écoulée, la flotte
est passible d’un malus appliqué conformément aux spécifications que nous allons voir.
b)- Majoration de la prime pour sinistres (Malus)

La prime d’assurance automobile peut faire l’objet d’une majoration en raison de la sinistralité selon ci- après :

Malus Malus (%) Malus (%) après 1 année Malus (%) après 2 années
d’assurance sans sinistre d’assurance sans sinistres

Nombre de
sinistres dans l’an
née

1 sinistre dans l’année

20 0 0
2 sinistres dans l’année
40 20 0
3 sinistres dans l’année
75 20 0

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4 sinistres dans l’année

100 20 0

Il est à noter que, le barème qui précède ne concerne que les polices mono véhicule ainsi que les
flottes de 2 à 9 véhicules. En ce qui concerne la flotte de plus de dix véhicules, le malus est applicable
au coup par coup en fonction des résultats de la police. En d’autres termes, le malus s’applique
véhicule par véhicule selon le barème des malus ci-dessus dès lors que le bonus applicable aux flottes
n’est plus acquis à l’assuré.

Exemple

Mademoiselle FALL a assuré sa Range Rover auprès de Société TOUTASSUR pour la période allant
du 01/01/1990 au 31/12/1990. Elle a été impliquée au cours de l’année dans deux (2) sinistres
entraînant la garantie de l’assureur. Sachant que le véhicule est assuré aux conditions ci-après :
Garanties Primes
RC 70 000
Incendie 35 000
Vol 37 500
Total 142 500

1. Comment va-t-on déterminer la prime de renouvellement de Mademoiselle FALL pour

l’année 1991
2. Si au cours de l’année 1991 elle est impliquée dans trois (3) sinistres entraînant la mise en jeu
de la garantie de l’assureur, comment se fera le renouvellement ?
3. Si au cours de l’année 1992 elle n’est impliquée dans aucun sinistre, comment se fera le
renouvellement ?

Solution

1. Si deux sinistres au cours de l’année 1990, P 1991 au renouvellement ?

Garanties Prime Malus (40 %) Prime à payer

RC 70 000 28 000 98 000
Incendie 35 000 - 35 000
Vol 37 500 - 37 500
Total 142 500 28 000 170 500

P1991 = 170 500

2. Si trois (3) sinistres au cours de l’année 1991(donc (2) en 1990 et trois en 1991), P 1992 au
renouvellement

Garanties Prime Malus (75 %) Prime à payer

RC 70 000 52 500 122 500
Incendie 35 000 - 35 000
Vol 37 500 - 37 500
Total 142 500 52 500 195 000

P1992 = 195 000

3. Si pas (0) sinistre au cours de l’année 1992, P1993 au renouvellement

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Garanties Prime Malus (20 %) Prime à payer

RC 70 000 14 000 84 000
Incendie 35 000 - 35 000
Vol 37 500 - 37 500
Total 142 500 14 000 156 500

P1993 = 156 500

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