Comment procéder au recouvrement

d’impayés ?

L Lysia Gonzalez Mis à jour le

Diplômée d'un Master 2 en Droit des affaires et gestion des 31 août 2023
G entreprises.
Sous la direction de Pierre Aïdan, docteur en droit et diplômé de
Harvard.

Lorsque vous êtes entrepreneur, il est possible qu’au cours de la vie de votre entreprise
vous deviez faire face à des impayés. En effet, il est n’est pas rare que certains de vos
clients ne payent pas leurs factures, ce qui peut vite devenir compliqué pour la survie de
votre activité si les impayés s’accumulent.

Il est donc parfois nécessaire de mettre en place une procédure de recouvrement des
impayés, afin d’obtenir les paiements qui vous sont dus.

Mais, quelles sont les conditions pour lancer une procédure de recouvrement de
factures impayées ? Quels sont les modes de recouvrement envisageables ? Quel est le
coût de telles démarches ? On vous explique tout !

Vous avez encore des questions ? Prenez rendez-vous avec un de nos

experts !
 MINI-SOMMAIRE

1. Qu’est-ce que le recouvrement d’impayés ?

2. Quelles sont les conditions pour le recouvrement d’impayés ?

3. La procédure amiable de recouvrement des impayés

4. La procédure judiciaire de recouvrement des impayés

5. Quel est le coût d’une procédure de recouvrement des impayés ?

6. Comment se protéger des impayés ?

7. FAQ

Qu’est-ce que le recouvrement

d’impayés ?
Lorsque vous avez une entreprise, l’exercice de votre activité implique l’échange de vos
biens ou de vos services contre de l’argent. Ainsi, vous facturez vos clients pour le bien
vendu ou la prestation de services réalisée, et en contrepartie, il vous paye le prix
convenu.

Toutefois, il peut arriver qu’un client ne procède pas au paiement dû. Si cela peut résulter
d’un simple oubli, où un rappel permet de régler la situation, il peut arriver qu’un client
refuse d’honorer son obligation de payer. Dans une telle situation, il est nécessaire de
lancer une procédure de recouvrement de créance impayée.
 Rappel : pour bien comprendre les procédures de recouvrement des impayés, il
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est important de définir certaines notions :

• une créance : selon sa définition juridique, il s’agit d’un droit, qui permet à la
personne qui en est titulaire d’exiger d’une autre quelque chose. Pour une
entreprise, une créance est donc le paiement de la somme d’argent due,
qu’elle peut exiger à son client ;

• le créancier : il s’agit du titulaire de la créance, la personne à laquelle la

somme d’argent est due ;

• le débiteur : il s’agit du titulaire de la dette, la personne qui doit la somme

d’argent.
Une procédure de recouvrement d’impayés peut concerner des créances liées à divers
contrats. Par exemple, s’il peut s’agir le plus souvent de recouvrement de facture
impayée dans une relation entreprise et client, le recouvrement intervient également
fréquemment dans la relation liant le propriétaire à son bailleur. En effet, il est possible de
lancer une procédure de recouvrement pour loyer impayé, ou bien une procédure
recouvrement charges copropriété impayées.

Quelles sont les conditions

pour le recouvrement
d’impayés ?
Avant de se lancer dans une procédure de recouvrement de facture impayée ou de
tout autre type d’impayé, il est important de procéder à quelques vérifications.

En effet, pour engager le recouvrement d’un impayé, la créance concernée doit répondre
à certaines exigences. Ainsi, la créance doit être :

• certaine : la personne souhaitant engager le recouvrement doit prouver l’existence

de la créance. Par exemple, des documents tels qu’une facture ou un contrat de
location permettent de justifier aisément l’existence d’une créance.

• liquide : la liquidité de la créance signifie que son montant doit être clairement
déterminé. Elle n’a pas nécessairement besoin d’être chiffrée, mais son montant ne
peut en aucun cas résulter d’une estimation.

• exigible : la condition d’exigibilité correspond à l’expiration de tous les délais de

paiement accordés au débiteur. Un ou plusieurs délais de paiement peuvent être
accordés pour le paiement d’une facture, mais lorsque ceux-ci arrivent à leur terme,
le paiement de la facture doit être réalisé. Dans le cas contraire, la facture est
considérée comme impayée.

Une fois que vous vous êtes assuré que votre créance est certaine, liquide et exigible, un
autre détail est à prendre en compte ; le délai de prescription de la créance.

Le délai de prescription est la période à l’issue de laquelle aucune action en justice ne

peut plus être intentée. Ainsi, lorsque le délai de prescription d’une facture arrive à son
terme par exemple, le créancier ne peut plus lancer de procédure à l’encontre du
débiteur pour obtenir le paiement.
 À noter : le délai de prescription commence à courir une fois le délai de
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paiement de la facture expiré.

Les délais de prescription applicables aux factures sont les suivants :

• facture émise à un client particulier : 2 ans ;

• facture émise à un client professionnel : 5 ans.

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53Question fréquente : quel est le délai de prescription pour obtenir le
recouvrement de loyers impayés ? Le bailleur peut récupérer les charges et loyers
impayés pendant 3 ans à compter de leur date d’exigibilité, même après que le
locataire ait quitté les lieux. Le même délai de prescription s’applique en cas de
recouvrement de loyers impayés après une expulsion du locataire.
La procédure amiable de
recouvrement des impayés
Suivre les étapes du recouvrement amiable permet de favoriser le dialogue entre les
parties à travers des outils de relance des impayés. Il est recommandé de privilégier la
relance amiable pour obtenir le paiement des sommes dues afin de ne pas entacher sa
relation commerciale ou locative.

L’envoie de lettres de relance

La première étape du recouvrement amiable est de relancer votre débiteur. En effet, le
non paiement de la créance résulte peut-être simplement d’un oubli, et un simple rappel
vous permettra d’obtenir la somme due.

La relance peut prendre la forme :

• d’une lettre de relance amiable, envoyée par courrier ou par mail ;

• d’un appel téléphonique.

⚠ Important : vous ne devez pas menacer ou exercer de pression sur votre

interlocuteur. Vous devez seulement lui rappeler qu’il est sujet à une obligation de
paiement et que la procédure amiable reste la moins compliquée pour les deux
parties.

Pour la mise en recouvrement d’une facture, il est courant de réaliser 1 à 3 relances

amiables. Votre lettre de relance pour le paiement de facture doit toutefois contenir
certaines informations permettant au débiteur d’identifier la somme due :

• le numéro de la facture ;
• le montant dû (montant de la facture + pénalités de retard et indemnités de
recouvrement forfaitaire si votre client est professionnel) ;
• la date d’échéance de la facture ;
• l’objet de la facture ;
• il est recommandé d’inscrire la mention “à payer dans les plus brefs délais”.
 Astuce : vous pouvez joindre une copie de la facture concernée à votre lettre de
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relance !

La mise en demeure de payer

Si les étapes précédentes n’ont pas été concluantes et que vous n’avez pas obtenu le
paiement de votre créance, il convient d’adresser au débiteur une mise en demeure de
payer.

La mise en demeure est un acte juridique qui vous permet de formaliser votre relance
envers votre débiteur et d’exiger le paiement de la somme due.

À noter : la mise en demeure est le dernier recours pour demander au débiteur

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de vous payer avant de passer par une procédure judiciaire. Cette étape est même
obligatoire pour engager quelconque procédure par la suite.

La lettre de mise en demeure est en principe envoyée par LRAR et exige de respecter
certaines règles pour sa rédaction. En effet, elle doit contenir :

• la mention “mise en demeure”

• la date d’établissement de la lettre ;
• les coordonnées du débiteur et du créancier ;
• un résumé du litige ;
• la demande de paiement ;
• le délai accordé au débiteur pour procéder au paiement (en général 30 jours, ou 8 si
des relances amiables ont préalablement été réalisées) ;
• la signature du créancier.

À noter : vous avez la possibilité de faire appel à une agence de recouvrement

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ou à une plateforme en ligne telle que Legalstart pour le recouvrement de vos

impayés afin de garantir la validité de la procédure.
Il est important de rappeler que même si vous exigez le paiement via la mise en
demeure, votre débiteur peut toujours refuser de payer. Dans une telle situation, il sera
nécessaire d’entamer une procédure de recouvrement judiciaire des impayés.

La procédure judiciaire de
recouvrement des impayés
En dernier recours, il faut se lancer dans la phase de recouvrement judiciaire. La
procédure d’injonction de payer est la plus courante.

Astuce : pour vous aider dans la réalisation de votre procédure de

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recouvrement de créance impayée, des modèles PDF des documents et

courrier nécessaires peuvent être trouvés en ligne. Toutefois, il est recommandé de
vous rapprocher d’un expert pour le recouvrement de vos impayés.
L’injonction de payer
La procédure d’injonction de payer est utilisée pour les créances issues d’un contrat
(facture impayée, loyer impayé, découvert bancaire, etc.) ou d’une lettre de change,
billet à ordre ou d’une acceptation de créance professionnelle.

Pour lancer une procédure d’injonction de payer, vous devez constituer un dossier :

• tout d’abord, vous devez compléter un formulaire, qui diffère selon votre situation
(dette commerciale, loyer impayé, crédit à la consommation, ou cas plus général) ;

• ensuite, vous devez fournir des pièces justificatives afin de prouver le bien-fondé de
la demande (preuve de l’impayé, mise en demeure, etc.).

Une fois le dossier constitué, il doit être déposé auprès du greffe de la juridiction
compétente pour la nature votre litige.

La procédure d’injonction de payer n’est pas contradictoire, ce qui signifie que le juge
prendra une décision au vu des seuls éléments présents dans votre dossier, sans prendre
en compte les arguments du débiteur.

• Si le juge rejette votre demande, vous n’aurez pas de recours. Vous pourrez toutefois
toujours lancer une procédure judiciaire classique.

• Si le juge considère que la requête est justifiée, il délivre une ordonnance d’injonction
de payer, qui a force exécutoire. Vous devez ensuite transmettre la requête et
l’ordonnance d’injonction de payer à votre débiteur via signification faite par le
commissaire de justice dans les 6 mois.

Si la demande d’injonction de payer est acceptée, le débiteur dispose d’un délai d’1 mois
pour contester l’ordonnance d’injonction de payer. Si aucune opposition n’est formulée :

• le débiteur paye de sa propre initiative ;

• le créancier peut faire exécuter l’ordonnance, et une saisie de biens ou sur compte
bancaire pourra être réalisée.

Le référé-provision
Le référé-provision est une procédure rapide pour obtenir le paiement d’une créance. En
effet, avec cette procédure, le juge prononce une condamnation en paiement dès lors
que l’obligation de paiement de la créance n’est pas contestable. Le créancier doit donc
apporter suffisamment de preuves pour démontrer la dette du débiteur et être certain
que ce dernier ne contestera pas la créance.

Pour mettre en œuvre cette procédure de recouvrement des impayés, vous devez saisir
le tribunal compétent.

• Si le juge valide la requête, il rend une ordonnance exécutoire de plein droit à titre
provisoire, qui permet au créancier de demander le règlement de la dette au
débiteur. Si le débiteur ne paye pas spontanément, il est possible de procéder à une
saisie.

• Si le juge refuse la requête, la seule autre possibilité pour le créancier d’obtenir le

paiement de sa créance est l’assignation en paiement.

L’assignation en paiement
L’assignation en paiement est une procédure judiciaire classique. Par conséquent, elle est
longue, coûteuse, et surtout contradictoire, ce qui signifie que les arguments du débiteur
seront entendus.

Le recours à cette procédure intervient habituellement en cas de procédures d’injonction

de payer ou de référé-provision infructueuses pour le créancier.

À l’issue de cette procédure, le créancier peut obtenir la condamnation du débiteur à

payer la créance, et pourra utiliser des mesures contraignantes s’il refuse de payer.

Cas particulier : la procédure simplifiée de

recouvrement des impayés
La procédure simplifiée de recouvrement d’impayés est utilisée pour les créances issus
de contrats ou résultant d’obligations à caractère statutaire, dont le montant de la
somme due est inférieur à 5000€. Elle fait intervenir un commissaire de justice.
Pour mettre en œuvre cette procédure, le créancier doit constituer un dossier via la
plateforme en ligne de traitement des petites créances. Le créancier doit fournir au
commissaire de justice compétent les informations suivantes :

• l’identité du débiteur ;
• une preuve de l’impayé ;
• une description de la marge de négociation laissée au commissaire de justice pour
obtenir le paiement de la dette.

Le commissaire de justice envoie par la suite une lettre d’invitation à participer à la

procédure, via LRAR.

Le débiteur dispose alors d’un délai d’1 mois pour :

• Accepter la procédure : dans ce cas, le commissaire propose au débiteur un accord

sur le paiement. Si le créancier et le débiteur sont d’accord sur la proposition, le
commissaire de justice délivre un titre exécutoire, et le débiteur doit s’acquitter du
paiement, ou il sera soumis à une saisie.

• Refuser la procédure : dans cette situation, le créancier doit saisir le tribunal afin
d’obtenir un titre exécutoire.
Quel est le coût d’une
procédure de recouvrement
des impayés ?
Le coût d’une procédure de recouvrement des impayés dépend du type de procédure mis
en oeuvre :

Mode de recouvrement
Coût du recouvrement
d’impayés

Relances amiables Gratuit

• frais postaux
Mise en demeure
• frais d’intervention d’un expert (facultatif)

• requête gratuite, sauf si présentation devant le

tribunal de commerce (33,47€)
Injonction de payer
• frais de commissaire de justice pour la signification de
l’ordonnance

• requête gratuite
Référé-provision
• frais d’intervention d’un expert (avocat)

Assignation en • frais d’assignation

paiement • frais d’intervention d’un expert (avocat)

• frais de dépôt de dossier : 14,92€

• frais d’émission du titre exécutoire : 29,76€
Procédure simplifiée
• frais de recouvrement : 21,28€ ou entre 3,87% et
11,61% du montant des sommes recouvrées
Comment se protéger des
impayés ?
Éviter les factures impayées
Il existe des astuces afin d’éviter des factures impayées :

• un bon réflexe peut être d’envoyer un ou plusieurs rappels avant la date limite de
paiement ;
• bien préciser les pénalités de retard applicables ;
• proposer des facilités de paiement, comme un paiement en plusieurs fois ou
mensualisé ;
• exiger le paiement d’un acompte, afin de vous garantir la perception d’un minimum
de la somme totale due et de limiter vos difficultés financières.

Se prémunir contre les loyers impayés

Si votre entreprise a pour activité la location, le meilleur moyen d’éviter des loyers
impayés est, bien entendu, de choisir son locataire avec soin. Pensez à bien vérifier la
solvabilité de ce dernier, à demander des garants, etc.

Une autre possibilité est de souscrire à une assurance loyers impayés ou garantie
loyers impayés (GLI). la GLI vous protège des risques locatifs de loyers impayés,
charges impayées, et éventuellement des dégradations causées par le locataire.

FAQ
Peut-on faire payer des frais de
recouvrement pour facture impayée ?
Une entreprise victime d’impayés ne peut faire payer de frais de recouvrement à son
client uniquement si celui-ci est un professionnel. Ces frais sont prévus à l’avance et
obligatoirement mentionnés sur les factures. Il est en revanche strictement interdit de
faire payer des frais de recouvrement à un client particulier, sauf procédure judiciaire
intentée à son encontre.
Quel risque si je ne paye pas mes factures
internet et téléphonie ?
En cas de non paiement de vos factures internet ou téléphonique, vous vous exposez à
des procédures de recouvrement d’impayés de la part des opérateurs. En effet, par
exemple, en cas d’impayé, SFR procédera au recouvrement de la somme due. Il
n’est pas rare que ces entreprises passent par des intermédiaires pour obtenir le
paiement des sommes dues ; par exemple, en cas d’impayé auprès de Bouygues,
une agence de recouvrement pourra intervenir en leur nom pour vous exiger les
sommes dues.

Quelles sont les conséquences du non

paiement d'une prime d'assurance ?
Une procédure de recouvrement des primes impayées d’assurance peut être
lancée dès lors que le paiement de la prime n’est pas intervenu dans les 10 jours de son
échéance. Ainsi, à partir du 11ème jour, votre compagnie d’assurance pourra vous
envoyer une lettre de mise en demeure de payer. Si vous ne vous acquittez pas du
paiement, vous vous exposez à des procédures de recouvrement judiciaire d’impayés,
mais aussi à la suspension voire la résiliation de votre contrat d’assurance.
nnn
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