LUTTE CONTRE :

BLANCHIMENT DE CAPITAUX
&
FINANCEMENT DE TERRORISME

LBC/FT

FAIT PAR :
SOUHAIL BENTIBARI
Plan
I/LISTE DES ABRÉVIATIONS :

II/DÉFINITIONS :
1-DÉFINITION DU BC :
2-DÉFINITION DU FT :
3-DÉFINITION DE LBC/FT :

III/NORMES INTERNATIONALES EN MATIÈRE DE LBC/FT :

1-GAFI :
2-GAFI RÉGIONAUX :
3-GROUPE EGMONT :

IV/1- CADRE RÉGLEMENTAIRE DE LBC/FT AU MAROC :

1-HISTORIQUE DE LBC/FT :
2-DISPOSITIONS RÉGLEMENTAIRES DE LA LBC/FT :
3-VOLET RÉPRESSIF ET PRÉVENTIF DE LA LOI 43-05 :
4-PERSONNES ASSUJETTIES ET AUTORITÉS DE SUPERVISION EN MATIÈRE DE LBC/FT :
5-OBLIGATIONS DES PERSONNES ASSUJETTIES :

V/EVALUATION DU DISPOSITIF NATIONAL DE LA LBC/FT :

VI/CONCLUSION :

VII/WEBOGRAPHIE :
I/

Liste des abréviations :

I/Liste des abréviations :
BC : Blanchiment de capitaux

FT : Financement de terrorisme

LBC/FT : Lutte contre le Blanchiment de

capitaux / Financement de terrorisme

GAFI : Groupe d‘actions financières

internationales

FATF : Financial Action Task Force

MENAFATF: Middle East and North Africa

Financial Action Task Force
I/Liste des abréviations :
APG: Asia/Pacific Group on Money Laundering

CFATF: Caribbean Financial Action Task Force

GAFILAT: Grupo de Acción Financiera de

Latinoamérica

ESAAMLG: Eastern and Southern Africa

Anti-Money Laundering Group

CRF : Cellule de Renseignement Financier

UTRF : Unité de Traitement du
Renseignement Financier
ANRF : Autorité Nationale du
Renseignement Financier
I/Liste des abréviations :
CNASNU : Commission Nationale chargée
de l'application des sanctions
prévues par les Résolutions
du Conseil de Sécurité
des Nations-Unies relatives
au terrorisme, à la prolifération
des armes et à leur financement
OMC : Organisme du Marché de Capitaux
OC : Office de change

ACAPS : Autorité de Contrôle des Assurances et de la Prévoyance Sociale

AMMC : Autorité Marocaine du Marché des Capitaux

BAM : Bank Al Maghrib

ADII : Administration des douanes et impôts indirects

II/

Définitions :
1-Définition du BC :
2-Définition du FT:
3-Définition de LBC/FT :
 II/ 1-2-Définition du BC et FT :

Le BC est le fait de dissimuler ou de déguiser la nature véritable, l'origine, l'emplacement,

la disposition, le mouvement ou la propriété des actifs, fonds, biens provenant dans
activités illégales.

Le FT est le fait de fournir, procurer, de réunir ou de gérer délibérément, par quelque

moyen que ce soit, directement ou indirectement, des fonds ou des biens, même licites,
dans l'intention de les voir utilisés ou en sachant qu'ils seront utilisés à des fins terroristes.
 II/3-Définition de LBC/FT :

La LBC/FT est l'acronyme de Lutte contre le Blanchiment des

Capitaux et le Financement du Terrorisme. Il s'agit d'un ensemble de
mesures visant à empêcher les criminels de dissimuler l'origine de leurs
profits illicites et de financer des activités terroristes.
III/

Normes internationales en
matière de LBC/FT :
1-GAFI :
2-GAFI Régionaux :
3-Groupe Egmont :
 III/1-GAFI :

Le GAFI est un organisme intergouvernemental ayant pour but de

promouvoir et de développer des politiques nationales et internationales
afin de lutter contre le FT et le BC . Plus précisément, l'objectif du GAFI est
de susciter la volonté politique nécessaire afin de réformer les
réglementations et les lois dans les domaines de sa compétence.
 III/2-GAFI régionaux:

Les GAFI, comme APG, CFATF, MENAFATF, GAFILAT et ESAAMLG

APG Couvre la région Asie-Pacifique
CFATF Travaillant dans la région des Caraïbes

MENAFATF Moyen-Orient Afrique du Nord

GAFILAT Couvre l'Amérique latine

ESAAMLG Travaillant en Afrique de l'Est et australe

Sont des organisations régionales qui adaptent les normes anti-blanchiment du GAFI aux
spécificités de leur zone géographique. Ils favorisent la coopération entre les pays membres pour
renforcer la LBC/FT.
 III/3-Groupe EGMONT :

Le Groupe Egmont est une organisation internationale rassemblant les

(URF) du monde entier. Il facilite la coopération et l'échange
d'informations entre ces organismes gouvernementaux pour LBC/FT .
Créé en 1995, le Groupe Egmont promeut des normes élevées et
favorise la collaboration mondiale dans la sécurité financière.
IV/

Cadre réglementaire de LBC/FT

au Maroc :
1-Historique de LBC/FT :
2-Dispositions réglementaires de la LBC/FT :
3-Volet répressif et préventif de la loi 43-05 :
4-Personnes assujetties et autorités de supervision en matière de LBC/FT :
5-Obligations des personnes assujetties :
 IV/ 1-Historique de LBC/FT :

Participation du Royaume Mise en place de l’ANRF

Création de l’UTRF (la
du Maroc à la création du en remplacement de
CRF marocaine)
MENAFATF l’UTRF

2003 2004 2007 2009 2019 2021 Fevrier 2023

Adoption de la Loi n° 03-03 Adoption de la loi n° 43-05 Reconnaissance Sortie de Royaume de

relative à la lutte contre le relative à la lutte contre le internationale de Maroc de la liste grise du
terrorisme BC, modifiée et complétée l’efficience de la stratégie GAFI
notamment par la loi n°12-18 adoptée par le Royaume
de LFT
 IV/2-Dispositions
réglementaire de LBC/FT :
Le cadre réglementaire national en matière de LBC/FT, est régi par la loi 43-05 telle
modifiée et complétée par la loi 12-18.
Par ailleurs, des circulaires, décisions, directives et recommandations ont été élaborées
pour la mise en place des dispositions de la présente loi, je cite à titre indicatif :

Circulaire 5/W/2017 Directive n°3/W/2019

Directive Générale n°DG1-ANRF-2021 Directive n°2/W/2019

Directive n° DR.2/2019 Directive n°6/W/2021

 IV/2-Dispositions
réglementaire de LBC/FT :
Circulaire 5/W/2017 : relative à l'obligation de vigilance incombant aux établissements de crédit et aux
organismes assimilés .
Directive Générale n°DG1-ANRF-2021 : destinée aux personnes assujetties a la loi relative a la LBC/FT.
Directive n° DR.2/2019 : relative à l'application de l'approche basée sur les risques .
Directive n°3/W/2019 du 4 novembre 2019 : relative à la mise en place de l'approche basée sur les risques
en matière d'obligation de vigilance incombant aux établissements de crédit et organismes assimilés
Directive n°2/W/2019 du 4 novembre 2019 : relative à l'identification et la connaissance des relations
d'affaires, clients occasionnels et bénéficiaires effectifs .
Directive n°6/W/2021 : relative aux modalités d'application à l'échelle du groupe des obligations de
vigilance incombant aux établissements de crédit et organismes assimilés.
 IV/3-Volet répressif et
préventifdelaloi43-05 :
Partie répressive : En règle générale, englobe les dispositions du code pénale, notamment
la définition des infractions de BC et FT, ainsi que les peines et sanctions en cas
d'incrimination de ces activités.

Partie préventive : La responsabilité de la prévention du BC et du FT incombe aux

personnes assujetties. Elles sont chargées de mettre en œuvre les réglementations en
vigueur, ainsi que de suivre les directives et recommandations des autorités de supervision et
de contrôle relevant de leur secteur d'activité.
 IV/4-Personnes assujeties :
La loi 43-05 modifiée par la loi 12-18 assujettit un large éventail d'acteurs à ses
dispositions, notamment :
Les établissements de crédit
Les organismes assimilés aux établissements de crédit
Les professions non financières désignées (avocats, notaires, experts-comptables…)
Les casinos
OMC (Société de bourse , société de gestion d’actifs financiers , teneurs de comptes
titres ....)
Les intermédiaires en assurance
 IV/5-Autorités de supervision
etdecontrôle:
Le dispositif LBC/FT au Maroc est supervisé par plusieurs organismes, dont :
 IV/6-Obligations
des personnes assujeties :

La prévention en matière de LBC/FT est régie au Maroc, à travers 3 obligations

légales :

-Obligation de veille interne

-Obligation de vigilance
-Obligation de déclaration de soupçon
 IV/6-Obligations
despersonnesassujeties:
- Obligation de veille interne : Mettre en place des politiques et procédures régissant la LBC/FT au
sein de chaque établissement assujetti .
- Obligation de vigilance : Identification des clients en relation d'affaires, les clients occasionnels, les
bénéficiaires effectifs et les personnes politiquement exposées conformément aux dispositions en
vigueur ; Adoption une approche basée sur les risques ; Surveillance des transactions clients ;
Veille au respect des sanctions nationales et internationales ; Archivage des données et documents
relatifs aux dossiers clients et toutes transactions dans une durée de 10 ans au minimum.
-Obligation de déclaration de soupçon : Déclarer aux autorités compétentes toute transaction ou
opération suspecte.
V/

Evaluation du dispositif
national de la LBC/FT :
 V/Evaluation du dispositif
nationaldelaLBC/FT:
Lors de la réunion du GAFI à Paris du 20 au 24 février 2023, le Maroc a été retiré de la
"liste grise" de surveillance renforcée grâce à une évaluation positive de ses efforts
contre le BC et le FT. Cette décision, soutenue par un rapport favorable suite à une
visite en janvier 2023, résulte de l'engagement politique du Maroc et de son respect des
engagements internationaux. Les mesures prises, coordonnées par l'ANRF, visent à
renforcer le dispositif national. Cette sortie de liste grise devrait avoir des effets positifs
sur les notations et renforcer la confiance des investisseurs étrangers. Le Maroc réitère
son engagement stratégique et institutionnel pour protéger son système financier contre
les crimes financiers.
 VII-CONCLUSION :

En résumé, le Maroc dispose actuellement d'un

dispositif solide de LBC/FT, conforme aux normes
internationales. La sortie du Royaume de la liste
grise du GAFI en février 2023 témoigne de
l'efficacité de ces mesures et de l'engagement du
pays envers la sécurité financière à l'échelle
mondiale.

FAIT PAR :
SOUHAIL BENTIBARI
VII/

Webographie :
 VII-Webographie :

Site BAM : https://www.bkam.ma/

Site de GAFI (FATF): https://www.fatf-gafi.org/

Site ANRF : https://www.anrf.gov.ma/fr/

Site AMMC : https://www.ammc.ma/

Site de ministre de l‘économie et de la finance : https://www.finances.gov.ma/

Site de CNASNU : https://cnasnu.justice.gov.ma/

Site des Nations Unis : https://www.un.org/

Site de l’ACAPS : https://www.acaps.ma/